南京迪威尔高端制造股份有限公司

专项报告

2025年9月30日公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants SGP

中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China

总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988

传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788

电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn前次募集资金使用情况鉴证报告

苏公W[2025]E1430号

南京迪威尔高端制造股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的南京迪威尔高端制造股份有限公司(以下简称“迪威尔”)截至2025年9月30日止的前次募集资金使用情况报告进行了鉴证。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规

定编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是迪威尔董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对迪威尔董事会编制的前次募集资金使用情况报告提出鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括实地观察、核查会计记录等我们认为必要的程序，并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

第1页公证天业会计师事务所

四、鉴证结论

我们认为，迪威尔董事会编制的前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—发行类第7号》的规定编制，在所有重大方面真实反映了迪威尔截至2025年9月30日止的前次募集资金的实际使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供迪威尔向不特定对象发行可转换债券的使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为迪威尔向不特定对象发行可转换债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。

第2页主体设备已油气装备油气装备于2025年9关键零部关键零部2000.22

144180.3844180.3846180.6044180.3844180.3846180.60

（注）月达到预定件精密制件精密制2可使用状态造项目造项目（注1）

研发中心研发中心-1313.482024年9月

23035.003035.001721.523035.003035.001721.52

建设项目建设项目（注4）（注1）补充流动补充流动

36000.006000.006000.006000.006000.006000.00-不适用

资金资金

超募资金-超募资金-

45700.005700.005700.005700.005700.005700.00-不适用

补流补流

超募资金-超募资金-深海油气深海油气

开发水下开发水下693.832023年4月

513472.2613472.2614166.0913472.2613472.2614166.09

生产系统生产系统（注2）（注6）关键部件关键部件制造项目制造项目

合计72387.6472387.6473768.2172387.6472387.6473768.211380.57

注1：公司于2023年12月29日第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将油气装备关键零部件精密制造项目、研发中心建设项目达到预定可使用状态的时间延期至2024年9月。2024年9月，针对首次热试相关问题相应整改调试后，公司管理层考虑到项目已按照募集资金投资计划完成了设备的购置、安装和初步调试，后续无重大投入，项目尚待支付的合同尾款、质保金等款项支付周期较长，为提高资金使用效率、避免资金长期闲置，经公司于2024年9月26日召开的第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过，同意公司对募集资金投资项目进行结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。截至结项时点，“油气装备关键零部件精密制造项目”多向模锻挤压成形生产线尚未能达到稳定运行和生产的状态，不能够满足生产的需求，未达到预定可使用状态。截至2025年9月末，该项目多向模锻主体部分已完成试生产调试，达到小批量稳定生产的能力，能够满足生产需求，达到预定可使用状态，公司将相关设备进行转固。该项目剩余部分生产线正在调试中，待达到可使用状态后，再转入固定资产。

注2：实际投资金额超出募集后承诺投资金额系公司使用募集资金利息和理财收益投入项目。

注3：2020年度募集资金投入金额包含2280.78万元置换前期投入项目金额。

8注4：研发中心建设项目差额为截至2025年9月30日，尚未支付尾款及项目节余。

注5：各年度使用募集资金总额中包含结项后自有资金账户支付项目尾款，其中2024年为1142.71万元，2025年1-9月为4573.15万元。

注6：超募资金-深海油气开发水下生产系统关键部件制造项目2022年10月主体转固，2023年4月项目整体验收。

注7：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

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