美腾科技:天津美腾科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

天津美腾科技股份有限公司

容诚专字[2026]215Z0385号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-10容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]215Z0385号

天津美腾科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的天津美腾科技股份有限公司（以下简称美腾科技公司）董

事会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供美腾科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作美腾科技公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交

易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制

《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是美腾科技公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对美腾科技公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的美腾科技公司2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交

易所的相关规定编制，公允反映了美腾科技公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（以下无正文。）2（此页无正文，为天津美腾科技股份有限公司容诚专字[2026]215Z0385号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）郑纪安（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：

蔡金媛

2026年4月17日

3天津美腾科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

天津美腾科技股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将天津美腾科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况

报告如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2022]2405号文核准，本公司于2022年12月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2211.00万股，每股发行价为 48.96元，应募集资金总额为人民币108250.56万元，根据有关规定扣除发行费用10807.89万元后，实际募集资金金额为97442.67万元。该募集资金已于2022年12月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2022]215Z0068号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金70376.74万元，其中：以前年度使用募集资金62652.42万元，本年度使用募集资金7724.32万元，期末用于现金管理尚未赎回的暂时闲置募集资金为10179.69万元，募集资金账户余额（不含现金管理）

20229.68万元。募集资金具体使用及结余情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年12月5日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额108250.56

其中：超募资金金额46497.52

减：承销费用（不含增值税）8476.22

二、募集资金到账金额99774.34

减：

支付的发行费用2303.37

1天津美腾科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

以前年度已使用金额62652.42

本年度使用金额7724.32

暂时补流金额-

现金管理金额10179.69

加：

以前年度募集资金利息收入（扣除银行手续费支2811.59出）

本年度募集资金利息收入（扣除银行手续费支出）503.55

三、报告期期末募集资金余额20229.68

注：上述表格中的“本年度使用金额”包括“智能装备生产及测试基地建设项目”节余

补流金额2765.73万元。

二、募集资金管理情况

根据有关法律法规及公司章程的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2022年12月，本公司与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、中国农业银行股份

有限公司天津经济技术开发区分行、上海浦东发展银行股份有限公司天津分行、兴业银行股份有限公司天津分行和招商银行股份有限公司天津分行分别签署《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议正常履行。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年12月5日报告期末开户银行银行账号账户状态余额

兴业银行股份有限公司天津分行营业部44127010010095054820179.68使用中

中国农业银行天津经济技术开发区分行营业部02121201040032284-已注销

招商银行股份有限公司天津体育中心支行122905419710105-已注销

浦发银行股份有限公司天津科技支行7723007880120000171750.00使用中

截至2025年12月31日，募集资金专户现金管理余额为10179.69万元，考虑现金管理金额后的募集资金专户金额为30409.37万元。

2天津美腾科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

截至2025年12月31日止，本公司实际使用募集资金款项共计人民币70376.74万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本公司于2024年12月26日召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，均审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币38000.00万元（含本数）的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的理财产品。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用该资金。

本公司于2025年12月26日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币31000.00万元（含）的闲置募集资金用于购买流动性好、安全性高的理财产品。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用该资金，具体情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年12月5日计划进行现金计划起始日计划截止日董事会审议计划进行现金管理的方式管理的金额期期通过日期

38000购买安全性高、流动性好的理财产品2024/12/262025/12/252024/12/26

31000购买安全性高、流动性好的理财产品2025/12/262026/12/252025/12/26

2025年度，公司累计使用部分闲置募集资金进行现金管理获得收益501.96万元。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期的余额为10179.69万元，投资相关产品情况如下：

3天津美腾科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年12月5日利预计年受托产品名产品类购买起始截止归还尚未归还息委托方化收益银行称型金额日期日期日期金额金率额

美腾科浦发协定存存款产/不适不适不适10179.690.45%/技银行款品用用用

合计///////10179.69//

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

本公司于2025年6月20日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十五次会议，均审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销募集资金专户的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“智能装备生产及测试基地建设项目”予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，同时办理注销相关募集资金专户等相关手续。

截至2025年6月30日，“智能装备生产及测试基地建设项目”节余资金2765.73万元（含该募投项目尚待支付的合同尾款、累计理财收益、银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额）已转出至基本户用于永久补充流动资金，对应募集资金专户于2025年7月18日完成注销手续。

（八）募集资金使用的其他情况

1、使用自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置

换本公司于2022年12月28日召开公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十五次会议，均审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目所

4天津美腾科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金、银行承兑汇票方式支付部分募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

报告期内，公司累计使用自有资金、银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的金额为3906.03万元。

2、募集资金投资项目终止情况

本公司于2025年11月20日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议，2025年12月9日召开2025年第二次临时股东大会，均审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的议案》，同意公司根据实际情况终止首次公开发行股票募集资金投资项目“智慧工矿项目”，并将剩余募集资金8441.61万元（截至2025年10月31日该项目尚未使用金额，含累计理财收益、银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额，最终以届时募集资金账户实际余额为准）继续存放公司募集资金专用账户管理，并继续按照募集资金相关法律、法规要求进行存放和管理。

后续公司将积极筹划、论证合适的投资项目，对拟投资项目进行科学、审慎的项目可行性分析，确保项目具备较好的市场前景和实施必要、可行性后，按照相关法律、法规履行审议及信息披露义务后使用该部分募集资金，以保障募集资金使用效率。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况报告期内，公司存在募集资金投资项目终止的情况，详见本报告之“三、2025年度募集资金的实际使用情况”之“（八）募集资金使用的其他情况”。

（二）募集资金投资项目对外转化或置换情况

报告期内，募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情

5附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额97442.67本年度投入募集资金总额7724.32

变更用途的募集资金总额7934.27已累计投入募集资金总额70376.74

变更用途的募集资金总额比例8.14%截至期截至期末累项目可末投入已变更项募集资金截至期末承截至期末计投入金额项目达到预定行性是承诺投资项调整后投本年度投进度本年度实现是否达到目，含部分承诺投资诺投入金额累计投入金与承诺投入可使用状态日否发生目资总额入金额(%)(4)的效益预计效益变更（如有）总额(1)额(2)金额的差额期重大变

＝

(3)＝(2)-(1)化

(2)/(1)智能装备生

产及测试基否12103.2712103.2712103.271701.119667.68-2435.5979.88已结项不适用不适用否地建设项目智慧工矿项

是8841.88907.61907.61142.13907.61100.00不适用不适用不适用是目研发中心建

否17000.0017000.0017000.003115.3610331.83-6668.1760.782027年1月不适用不适用否设项目创新与发展

储备资金项否13000.0013000.0013000.0013006.996.99100.05不适用不适用不适用否目

超募资金-

永久补充流否不适用27490.0027490.0027490.00100.00不适用不适用不适用否动资金

7超募资金-

回购公司股否不适用6206.916206.916206.91100.00不适用不适用不适用否份

超募资金-

否不适用12800.6112800.61-12800.61不适用不适用不适用否尚未使用

合计—50945.1589508.4089508.404958.6067611.02-21897.38—————

本公司于2025年11月20日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议，均审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态调整为2027年1月。

“研发中心建设项目”原计划在天津开展研发中心的建设，围绕公司核心技术和产品，开展与之相关的研发课题，完成核心技术的突破提升和产品应用的研究升级。公司结合行业技术发展趋势，下游煤炭行业较未达到计划进度原因(分具体项目)长时间内处于周期性调整底部以及与潜在客户的需求情况，项目的推进更加审慎、严谨、科学，在一定程度上减缓了募投项目的实施进度，因而本项目整体实施进度不及预期，经审慎评估和综合考量，公司以全体股东和公司利益为出发点，在保持募投项目的投资内容、投资总额、实施主体不发生变更的情况下，将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态延期至2027年1月。具体内容详见公司于2025年11月21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天津美腾科技股份有限公司关于终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-031）。

本公司于2025年11月20日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议，2025年12月9日召开的2025年第二次临时股东大会，均审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的议案》，同意公司根据实际情况终止“智慧工矿项目”，并将剩余募集资金继续存放公司募集资金专用账户管理。

“智慧工矿项目”原计划开发运行智慧工矿系统，产品主要用于矿物洗选环节。近年来市场和行业环境项目可行性发生重大变化的情况说明发生了较大变化，公司下游煤炭行业整体下行，持续处于周期性调整底部，煤炭企业对于资本开支相对谨慎，且资本开支更加集中在煤炭开采环节，对于洗选环节的信息系统和云产品的资本开支大幅度降低。公司进行重新论证认为，继续投入该募投项目在当前的情况下必要性较低，经审慎评估和综合考量，公司终止募集资金对“智慧工矿项目”的投入，后续根据公司实际运营管理情况与外部环境变化的相关需求，适时以自有或自筹资金对该项目进行投资建设或作出其他安排。公司终止实施该项目后，该项目剩余尚未使用募集资金将继续存放原募集资金专户，并继续按照募集资金相关法律、法规要求进行存放和管理。后续公司将积极筹划、

8论证合适的投资项目，对拟投资项目进行科学、审慎的项目可行性分析，确保项目具备较好的市场前景和实

施必要、可行性后，按照相关法律、法规履行审议及信息披露义务后使用该部分募集资金，以保障募集资金使用效率。具体内容详见公司于 2025年 11月 21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天津美腾科技股份有限公司关于终止部分募投项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-031）。

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

详见本报告“三、2025年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因详见本报告“三、2025年度募集资金的实际使用情况”之“（七）节余募集资金使用情况”。

募集资金其他使用情况详见本报告“三、2025年度募集资金的实际使用情况”之“（八）募集资金使用的其他情况”。

注：

1、上述表头中的“本年度投入募集资金金额”及“已累计投入募集资金总额”均包括“智能装备生产及测试基地建设项目”节余补流金额2765.73万元；

2、“创新与发展储备资金项目”截至期末投入进度超出100%的部分为该项目募集资金产生的利息，对应募集资金专户于2025年7月15日完成注销手续。

9附表2：

2025年度变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后的项目对应的原项变更后项目拟截至期末计划本年度实际投实际累计投入投资项目达到预定本年度实现的是否达到预计效变更后的项目可行性是

目投入募集资金累计投资金额入金额金额(2)进度(%)可使用状态日效益益否发生重大变化