关于中国铁建重工集团股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

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关于中国铁建重工集团股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明

中国铁建重工集团股份有限公司 2025 年度通过中国铁建财务 有限公司存款、贷款等金融业务汇总表 1-2

关于中国铁建重工集团股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明

致同专字（2026）第110A002629号

中国铁建重工集团股份有限公司全体股东:

我们接受中国铁建重工集团股份有限公司(以下简称“铁建重工公司”)委托，根据中国注册会计师执业准则审计了铁建重工公司2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字 (2026)第110A003076号无保留意见审计报告。

按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一一交易与关联交易》的要求，铁建重工公司编制了本专项说明所附的《铁建重工股份有限公司2025 年度通过中国铁建财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表》（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是铁建重工公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计铁建重工公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对;在所有重大方面没有发现不一致。除了对铁建重工公司实施于2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025 年度铁建重工公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供铁建重工公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所

（特殊普通合伙)

中国注册会计师

中国注册会计师

中国·北京

二〇二六年三月二十日

中国铁建重工集团股份有限公司2025年度

与本公司存在关联关系的企业集团财务公司：中国铁建财务有限公司(以下简称“铁建财务公司”)

金额单位：人民币元

项目名称 行次 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 收取或支付利息、手续费

一、存放于铁建财务有限责任公司存款 1 1,396,915,547.73 20,619,069,799.33 20,729,436,417.08 1,286,548,929.98 10,721,378.92

二、本公司向财务公司贷款 2

（一）短期借款 3 -

（二）长期借款 4

三、与铁建财务公司的其他金融业务 5 480,327,700.00 11,584,542.31

（一）委托贷款 6 424,300,000.00 110,300,000.00 94,300,000.00 440,300,000.00 11,584,542.31

（二）应收票据 7 2,027,700.00 2,027,700.00

（三）应付票据 8

（四）开具保函 9 40,000,000.00 63,000,000.00 40,000,000.00 63,000,000.00

（五）收到保函 10 14,000,000.00 14,000,000.00

注：1、本公司2023年3月30日与中国铁建财务有限责任公司签署了《金融服务协议》，2023年6月17日公司股东大会审议通过《关于与中国铁建财务有限公司签订金融服务框架协议的议案》。

2、委托贷款系本公司母公司中国铁建股份有限公司通过铁建财务公司向本公司提供。

中国铁建重工集团股份有限公司2025年度

涉及财务公司关联交易汇总表

本汇总表已于2026年3月20日获董事会批准。

法定代表人：

主管会计工作负责人:

此件仅用于业务报告使用，复印无效

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关:北京市财政局

二〇二〇年十一月十 H

中华人民共和国财政部制

会计师事务所执业证书

名 称：致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

首席合伙人：李惠琦

主任会计师:

北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5

经营 场 所:

组织形式: 特殊普通合伙

执业证书编号: 11010156

批准执业文号: 京财会许可［2011]0130号

批准执业日期: 2011年12月13日

-

此件仅供业务报告使用，复印无效

统一社会信用代码91110105592343655N

营业执照

执行事务合伙人 李惠琦

（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动：依法须经

出 资额 5235万元

成 立日期 2011年12月22日

主 要经营场所 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层

登 记 机关

2025年120月0408日