中国铁建重工集团股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职报告

中国铁建重工集团股份有限公司（以下简称公司）董事会下设审计委员会。

报告期内公司董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面关注公司的发展状况，按时出席公司在年度内召开的委员会会议，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客观的意见，充分发挥董事会审计委员会的作用。

一、董事会审计委员会组成情况公司于2025年3月17日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整公司第二届董事会专门委员会组成人员的议案》，因连续担任公司独立董事即将满六年，根据《上市公司独立董事管理办法》等法律法规关于独立董事任职期限的规定，苏子孟先生申请辞去公司独立董事职务，同时一并辞去董事会审计委员会委员、董事会提名委员会主任、董事会战略与科技委员会委员职务。为保证董事会专门委员会正常有序开展工作，考虑公司董事会组成人员的专业性、从业经历等综合因素，根据《中华人民共和国公司法》及《中国铁建重工集团股份有限公司章程》等相关规定，选举王金星先生担任公司董事会审计委员会委员、董事会提名委员会主任委员、董事会战略与科技委员会委员，任期自本次董事会审议通过之日起至公司第二届董事会任期届满之日止。调整后公司第二届董事会审计委员会由曹丰先生、赵晖先生、王金星先生组成，曹丰先生担任主任委员。

公司于2026年1月30日完成董事会换届选举组成第三届董事会，并召开第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第三届董事会专门委员会委员的议案》，公司第三届董事会审计委员会由曹丰先生、赵晖先生、王金星先生组成，曹丰先生担任主任委员。

董事会审计委员会人员组成符合“审计委员会成员由董事会成员中任命，并由3名或以上成员组成”“独立董事委员应当占审计委员会成员总数的1/2以上”

“召集人须具备会计或财务管理相关的专业经验”等规范要求。

1二、报告期内董事会审计委员会会议召开情况

2025年，公司董事会审计委员会共召开4次会议，审议通过议案18项，具

体情况如下：

（一）委员出席会议情况

出席会议次数/委员会成员出席率备注会议总次数

曹丰4╱4100.00%董事会审计委员会主任

赵晖4╱4100.00%董事会审计委员会委员

王金星4╱4100.00%董事会审计委员会委员

（二）会议议题审议情况序号会议名称会议时间会议议题审议结果

1.《关于2024年年度报告及其摘要的议案》2.《关于2024年度董事会审计委员会履职报告的议案》

3.《关于2024年度财务决算报告的议案》4.《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》

5.《关于2024年度内部控制评价报告的议案》

6.《关于公司2025年经营计划的议案》第二届董事会7.《关于公司2024年度日常关联交易实际情况

2025年3月

1审计委员会第确认及2025年度日常性关联交易预计的议案》通过

28日十一次会议8.《关于中国铁建财务有限公司风险持续评估报告的议案》

9.《关于续聘会计师事务所的议案》10《关于致同会计师事务所（特殊普通合伙）

2024年度履职情况的评估报告的议案》11.《关于对致同会计师事务所（特殊普通合伙）

2024年度履行监督职责情况的报告的议案》12.《关于部分募集资金投资项目延期与变更并投入新项目的议案》

第二届董事会

2025年4月

2审计委员会第《关于2025年第一季度报告的议案》通过

28日

十二次会议

1.《关于2025年半年度报告及其摘要的议案》

第二届董事会2025年8月2.《关于2025年半年度募集资金存放与实际使

3审计委员会第通过

28日用情况的专项报告的议案》

十三次会议3.《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金

2管理的议案》

第二届董事会1.《关于2025年第三季度报告的议案》

2025年10月4审计委员会第2.《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动通过

29日十四次会议资金的议案》

三、公司董事会审计委员会工作开展情况

报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的规定，恪尽职守，认真履行董事会赋予的职责，按照监管机构和公司的要求按时参加各种会议，研究和审议各项议案，并积极与公司管理层、外部审计师和公司相关部门进行沟通，圆满完成以下各项工作：

（一）监督及评估外部审计机构工作

1.评估外部审计机构的独立性和专业性

公司第二届董事会审计委员会第十一次会议、第二届董事会第二十三次会议

及2024年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称致同）为公司2025年审计机构。

致同具有从事证券、期货相关业务资格；曾先后为多家上市公司提供审计、

鉴证等服务，能够满足公司年度财务审计工作要求；具有专业审计工作的职业素养，能够遵循相关规则，勤勉、尽职地发表独立审计意见，较好地履行其责任和义务。

2.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发

现的重大事项

在2025年度审计工作中，董事会审计委员会与致同就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，在审计期间未发现存在除年报内容外的其他应披露事项。

3.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

公司董事会审计委员会认为2025年度审计机构较好地完成了公司委托的各项工作，自聘任以来能够遵循独立、客观、公正的职业准则。在审计工作中，深入实地调查了解公司情况，并针对公司的实际情况提出了中肯的意见，在帮助公司加强风险防范和提高管理水平等方面发挥了积极作用。

（二）审阅公司财务报告并对其发表意见

3报告期内，公司董事会审计委员会认真审核公司的定期报告，认为公司财务

报告真实、完整和准确地反映了公司的财务状况和经营成果，披露内容和程序合法合规。

公司董事会审计委员会在2025年度报告编制和披露过程中切实履行职责，与致同多次召开会议并进行了沟通：

1.在年审注册会计师进场前，与2025年度审计机构就公司年度审计时间安

排、内控审计安排、重点审计领域进行了沟通，明确了相关工作的完成时间。

2.在审计过程中，积极与年审注册会计师进行沟通，就审计过程中发现的问

题进行交流并及时掌握审计进展情况。

3.在年度财务会计报告审计完成后，对年度审计机构出具的审计报告再次进行审核，并向董事会提交审计报告的审核意见。

（三）指导内部审计工作

报告期内，公司董事会审计委员会关注公司内部审计工作，听取工作汇报，督促内部审计部门严格执行审计计划，指导、监督公司执行《公司章程》及审计相关制度。目前，公司内部审计工作运行有效，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（四）评估内部控制系统的有效性

2025年公司按照《企业内部控制基本规范》《内部控制评价指引》及其配

套指引等相关规范性文件中关于公司风险管理及内部控制系统有效性的相关要求，秉持“风险管理为导向、合规建设为基石、价值创造为目标”的工作方针，深入开展世界一流法治企业建设试点工作，进一步健全关键风险预警指标，通过精准识别并管控重大重要风险，完善内控评价标准与缺陷整改闭环机制，做好风险评估工作，编写公司《2025年度内部控制评价报告》，有针对性地制定管理策略和解决方案，进一步提升风险管控水平。报告期内，董事会审计委员会听取了公司内部控制建设的相关汇报，并对本年度内部控制进行了评价，评价过程中未发现与财务报告相关的重大内部控制缺陷，也未发现与非财务报告相关重大内部控制缺陷，董事会审计委员会认为公司的内部控制有效。

2026年，董事会审计委员会将继续严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范4运作》及《公司章程》等有关法律法规及公司规章制度的规范要求，忠实勤勉尽责，积极发挥专业职能和监督作用，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计、风险内控管理工作，维护公司和全体股东的合法权益，不断提升公司治理水平。

中国铁建重工集团股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月20日

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