公司代码：688428公司简称：诺诚健华

诺诚健华医药有限公司

2025年度内部控制评价报告

诺诚健华医药有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审核委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息

真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评

价结论的因素

□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报

告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1.纳入评价范围的主要单位包括：诺诚健华医药有限公司、北京诺诚健华医药科技有限公司、广州诺诚健华医药科技有限公司、北京天诚医药科技有限公司、北京天实医药科技

有限公司、InnoCare Pharma Inc。

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比99.31

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之99.93比

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

研发和临床研究管理、计划与生产管理、采购与付款管理、存货和成本管理、销售与

应收管理、合同管理、长期资产管理、资金管理、人力资源管理等。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

研发和临床研究管理、计划与生产管理、采购与付款管理、存货和成本管理、销售与

应收管理、资金管理、合同管理。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项无。

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司规章制度，组织开展内部控制评价工作。1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

错报金额占资错报金额介于一般缺错报<资产总额的

错报≥资产总额的1%

产总额的比例陷和重大缺陷之间0.5%错报金额占营错报金额介于一般缺

错报≥营业收入的5%错报<营业收入的2%业收入的比例陷和重大缺陷之间说明:无。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准重大缺陷1）发现董事、高级管理人员存在舞弊行为，并给企业造成重大损失和不利影响；

2）公司因重大差错等原因更正已经公布的财务报表；

3）外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在执行过程中

未能发现该错报；

4）审核委员会和内审部门对财务报告内部控制的监督无效。

重要缺陷1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策或没有实施且没有相应的补偿性控制；

2）对于期末财务报告编制过程的控制存在不能合理保证财务报表真实准

确的缺陷或多项缺陷组合。

一般缺陷不构成重大缺陷或重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。说明：

无。

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

错报金额占资错报金额介于一般缺错报<资产总额的

错报≥资产总额的1%

产总额的比例陷和重大缺陷之间0.5%

说明：

无。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准重大缺陷对存在的问题不采取任何行动导致严重偏离控制目标。

重要缺陷对存在的问题不采取任何行动有一定的可能导致严重偏离控制目标。

一般缺陷对存在的问题不采取任何行动可能导致较小范围的目标偏离。

说明：

无。

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

公司内部控制已建立自我评价和内部审计机制，对存在的一般缺陷一经发现即采取纠正措施，使风险达到可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告

内部控制重要缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷

公司内部控制已建立自我评价和内部审计机制，对存在的一般缺陷一经发现即采取纠正措施，使风险达到可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报

告内部控制重大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报

告内部控制重要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定及监管要求，结合公司内部控制规范体系，建立健全了内部控制制度并得以良好运行。通过识别内部控制中存在的一般缺陷并落实整改，持续推进内部控制体系的优化，从而合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息完整，提高经营效率和效果，促进企业实现战略目标。

报告期内，未发现公司内部控制体系存在重大或重要控制缺陷，对于内控评价过程中发现的一般缺陷，已在报告期内整改，该缺陷不影响公司财务报告内部控制目标的实现。

2026年度，公司将继续根据公司战略目标和业务发展需要，完善内部控制各项制度，

强化内部控制制度的执行力度，加大内部控制监督检查，有效防范各类重大风险以促进公司健康持续发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：（Jisong Cui）崔霁松诺诚健华医药有限公司

2026年3月25日