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一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3-12页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕10910号

常州时创能源股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的常州时创能源股份有限公司（以下简称时创能源公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供时创能源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为时创能源公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任时创能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对时创能源公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共12页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，时创能源公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了时创能源公司募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十八日

第2页共12页常州时创能源股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意常州时创能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕996号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持

有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方

式发行人民币普通股（A 股）股票 40000800 股，发行价为每股人民币 19.20 元，共计募集资金76801.54万元，坐扣承销和保荐费用4377.69万元后的募集资金为72423.85万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2023年6月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计及验资费、律师费、信息披露费、发行手续费及材料制作费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2330.74万元后，公司本次募集资金净额为70093.11万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕319号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年6月26日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额76801.54

第3页共12页其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用6708.43

二、募集资金净额70093.11

减：

以前年度已使用金额61635.27

本年度使用金额2689.28

暂时补流金额4000.00

银行手续费支出及汇兑损益0.22

加：

募集资金利息收入610.60

三、报告期期末募集资金余额2378.94

注：数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系由四舍五入造成，以下同二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《常州时创能源股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2023年7月13日分别与中国建设银行股份有限公司溧阳支行、江苏银行股份有限公司溧阳支行、招商银行股份有限公司溧阳

支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2023年7月14日与兴业银行股份有限公司溧阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2023年11月21日与子公司时创光伏科技(杭州)有限公司、兴业银行股份有限公司溧阳支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

根据公司2025年4月9日二届二十二次董事会决议，公司首次公开发行股票募投项目

第4页共12页“高效太阳能电池工艺及设备研发项目”已完成募集资金承诺投资，项目募集资金已使用完毕，同意公司将其结项，办理募集资金专户注销手续。根据公司2025年6月23日二届二十五次董事会决议，同意公司将首次公开发行股票募投项目“新材料扩产及自动化升级项目”进行结项，并将节余募集资金投入公司首次公开发行股票募投项目“研发中心及信息化建设项目”使用。公司在募集资金全部转出专户后，办理募集资金专户注销手续。截至2025年

12月31日，本公司3个募集资金专户已注销，剩余4个募集资金专户使用中，募集资金存

放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年6月26日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态常州时创能源股中国建设银行股份

32050162633609955555366.67使用中

份有限公司有限公司溧阳支行常州时创能源股招商银行股份有限

519902738210603265.68使用中

份有限公司公司溧阳支行常州时创能源股江苏银行股份有限

83200188000206253已注销

份有限公司公司溧阳支行常州时创能源股江苏银行股份有限

832001880002063351541.39使用中

份有限公司公司溧阳支行常州时创能源股兴业银行股份有限

406030100100140715已注销

份有限公司公司溧阳支行常州时创能源股江苏银行股份有限

83200188000206417已注销

份有限公司公司溧阳支行时创光伏科技（杭兴业银行股份有限

406030100100148477205.21使用中

州）有限公司公司溧阳支行

合计2378.94

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

高效太阳能电池工艺及设备研发项目、研发中心及信息化建设项目的实施，系为应对公

第5页共12页司不断增长的研发需求，为企业在未来的发展中始终保持技术领先奠定良好的基础，为实现

企业的长期可持续发展提供技术保障，因此较难单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年6月26日自筹资金募集资金置换完成董事会审议总投资额预先投入置换金额投资项目日期通过日期金额高效太阳能电池设备

7847.171997.411997.41

扩产项目新材料扩产及自动化

5257.441355.531355.53

升级项目

2023.7.242023.7.13

高效太阳能电池工艺

13730.586259.606259.60

及设备研发项目研发中心及信息化建

8607.931561.951561.95

设项目

补充流动资金34650.00

合计70093.1111174.5011174.50

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年6月26日临时补充流临时补充流动计划补充流董事会审议归还募集归还募集资动资金金额资金起始日期动资金时长通过日期资金日期金金额

4000.002025.8.1112个月2025.8.11尚未归还

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年6月26日计划进行现金计划起始日计划截止董事会审议通计划进行现金管理的方式管理的金额期日期过日期

第6页共12页10000.00用于购买安全性高、流动性2024.4.92025.4.82024.4.9

好、发行主体有保本约定的

8000.00投资产品，在上述额度和期2025.4.282026.4.272025.4.28限内，资金可循环滚动使用

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年6月26日尚未预计年委托受托产品产品购买起始截止归还利息归还化收益方银行名称类型金额日期日期日期金额金额率中国建设银行股份定期

定期存单3000.002024.12.52025.3.52025.3.51.05%7.88常州有限公司溧阳支行存款时创对公人民币结构

能源江苏银行股份有限结构性存款1.40%-

性存2000.002024.12.92025.1.92025.1.93.33

股份公司溧阳支行2024年第492.00%款

有限 期 1 个月 H款公司中国建设银行股份定期

定期存单3000.002025.3.52025.6.52025.4.21.05%0.24有限公司溧阳支行存款

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司无超募资金的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况公司无超募资金的情况。

(七)节余募集资金使用情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账日期2023年6月26日

节余募集资金合计金额22.74新项目计新项目计划董事会审股东会审节余募投项节余资节余资新项目名称划投资总投入募集资议通过日议通过日目名称金金额金用途额金总额期期新材料扩产研发中心及用于募

及自动化升22.74信息化建设8607.938607.932025.6.23不适用投项目级项目项目

(八)募集资金使用的其他情况

第7页共12页本公司募集资金使用不存在其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)“研发中心及信息化建设项目”实施方式、实施主体及实施地点变更根据公司2023年10月30日二届十次董事会审议通过的《关于变更部分募投项目实施方式、实施主体、实施地点、募投项目投资总额暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的的议案》，公司对募投项目“研发中心及信息化建设项目”中研发中心的实施方式、实施主体、实施地点进行调整，具体调整情况如下：

项目变更前变更后研发中心实施方式购买办公场地租赁办公场地

研发中心实施主体本公司子公司时创光伏科技（杭州）有限公司研发中心实施地点南京杭州

上述调整导致“研发中心及信息化建设项目”总投资金额发生变化，不涉及募集资金投入金额的变化，具体如下：

单位：万元项目变更前变更后

项目投资总额21778.608607.93

募集资金拟投入金额8607.938607.93

(二)“高效太阳能电池设备扩产项目”“新材料扩产及自动化升级项目”“研发中心及信息化建设项目”达到预计可使用状态的时间变更根据公司2024年6月25日二届十五次董事会和二届十一次监事会会议审议通过的《关于部分募投项目延期的议案》，公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整，具体调整情况如下：

延期后达到预原计划达到预定项目定可使用状态未达到计划进度原因可使用状态日期日期

光伏行业技术路线变化较快，公司高效太阳能电池根据行业下游客户需求因素和宏观

2024年二季度2026年二季度

设备扩产项目经济环境，审慎进行设备采购和项目建设，项目整体进度放缓公司为避免影响原有产能的正常生新材料扩产及自

2024年二季度2025年二季度产，实施分步建设的产能投资安排，

动化升级项目项目整体进度放缓

第8页共12页厂房于高效太阳能电池生产建2023年9否11409.317847.177847.17116.293689.20-4157.9747.011588.50[注5]否

设备扩产项目设月转固，设备已到货

新材料扩产及自生产建-195.71

否12679.005257.445257.44892.185061.7396.28已完成5303.51是否

动化升级项目设[注2]高效太阳能电池

研发项91.05不适

工艺及设备研发否13730.5813730.5813730.580.0613821.63100.66已完成不适用否

目[注3]用项目研发中研发中心及信息心和信尚在建设不适

是21778.608607.938607.931607.557028.79-1579.1481.65不适用否化建设项目息化建信息化用设

73.20不适

补充流动资金补流否50000.0034650.0034650.0073.2034723.20100.21不适用不适用否

[注4]用

合计－－109597.4970093.1170093.112689.2864324.55-5768.56－－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）详见本报告四(二)之说明。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三(二)之说明。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三(三)之说明。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三(四)之说明。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

第11页共12页截至2025年12月31日，公司募集资金结余6378.94万元（包括利息收入净额），系部分项募集资金结余的金额及形成原因目资金尚未投入。

募集资金其他使用情况无

[注1]根据公司2023年7月13日二届五次董事会审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，由于本次发行募集资金净额低于招股说明书中拟投入的募集资金金额，结合公司实际情况，本公司对募投项目拟投入募集资金的金额进行相应调整[注2]根据公司2025年6月23日二届二十五次董事会决议，鉴于公司首次公开发行股票募投项目“新材料扩产及自动化升级项目”已达到预定可使用状态，同意公司对该项目进行结项并将节余募集资金共计人民币22.74万元投入公司首次公开发行股票募投项目“研发中心及信息化建设项目”使用

[注3]截至期末累计投入金额超过承诺投入金额91.05万元，系公司将募集资金专户产生的利息收入净额投入该募投项目所致[注4]公司用于“补充流动资金”的募集资金已经按照计划使用完毕，公司将募集专户产生的利息收入73.20万元转出并销户[注5]光伏行业技术迭代较快，下游客户对公司光伏设备需求下降，故该项目实现效益低于预计效益