西部证券股份有限公司

关于湖南华曙高科技股份有限公司首次公开发行股票募集

资金存放与使用情况的专项核查报告

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为湖南华

曙高科技股份有限公司（以下简称“华曙高科”或“公司”）首次公开发行股票

并在科创板上市的保荐人，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对公司2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及到账情况根据中国证券监督管理委员会于2023年2月27日出具的《关于同意湖南华曙高科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕421号），公司公开发行面值为1元的人民币普通股4143.2253万股，发行价格为26.66元/股，募集资金总额为1104583864.98元，扣除发行费用81249479.62元（不含增值税)后，实际募集资金净额为1023334385.36元，上述资金已全部到位，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具天健验〔2023〕2-11号验资报告。公司依据相关规定对上述募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金本报告期使用金额及期末余额情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专用账户结余募集资金107751968.65元。公司首次公开发行股票募集资金使用与结存情况如下表：

单位：人民币元项目金额

一、募集资金总额1104583864.98

其中：超募资金金额359378285.36

减：直接支付发行费用81249479.62

二、募集资金净额1023334385.36项目金额

减：

以前年度已使用金额726327420.56

本年度使用金额213259071.57

银行手续费支出及汇兑损益-

加：

募集资金利息收入24013938.90

其他-

三、报告期期末募集资金余额107751968.65

二、募集资金的存放、使用及专户余额情况

（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南华曙高科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放及使用情况的监管等方面做出具体明确的规定。

根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户储存，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人西部证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部、长沙银行股份有限公司月湖支行（现变更为湖南银行东塘支行）、招商银行长沙高新支行、交通银行长沙侯家塘支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至2025年12月31日，公司均严格按照要求存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元序号开户银行银行账号期末余额中国建设银行股份有限公司湖

143050186363600000187655.87

南省分行营业部交通银行股份有限公司长沙侯

24314058880130020158664904.87

家塘支行招商银行股份有限公司长沙高

3731903742110509264.99

新支行长沙银行股份有限公司月湖支

4800000195783000008已注销

行

5湖南银行东塘支行812102110000009264949.47

合计10775.20

注：2024年10月，公司将募投项目“公司研发总部及产业化应用中心项目”对应的募集资金专项账户（账号：800000195783000008，开户行：长沙银行股份有限公司月湖支行），

变更为公司在湖南银行东塘支行新设立的募集资金专户（账号：81210211000000926），截至目前，长沙银行股份有限公司月湖支行已注销。

三、2025年度募集资金的使用情况

（一）公司募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附件1募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2024年4月25日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十

二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金项目推进和公司正常经营的情况下，拟使用不超过人民币6亿元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的满足保本要求的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），有效期自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在期限范围内可循环滚动使用。董事会授权管理层行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

公司于2025年3月19日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》和《关于使用部分超募资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金项目推进和公司正常经营的情况下，拟使用不超过人民币10000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金及不超过人民币13937.83万元（包含本数）的部分超募资金进

行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的满足保本要求的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的有效期自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，使用部分超募资金进行现金管理的有效期自本次董事会审议通过之日起至2025年12月31日期间内有效，上述额度在期限范围内可循环滚动使用。董事会授权管理层行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

1、募集资金现金管理审核情况表

发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年4月11日计划进行现计划进行现金管董事会审议通过金管理的金计划起始日期计划截止日期理的方式日期额

10000.00[购买保本投资产2025年3月192026年3月182025年3月19

注]品日日日

13937.83[购买保本投资产2025年3月192025年12月312025年3月19

注]品日日日

注：10000万元（包含本数）系部分暂时闲置募集资金进行现金管理的金额，13937.83万元（包含本数）系部分超募资金进行现金管理的金额。2、募集资金现金管理明细表单位：万元尚购未利预计年产品买归息委托方受托银行产品名称起始日期截止日期归还日期化收益类型金还金率额金额额

结构0.32

湖南华曙高科技交通银行股份有限公交通银行蕴通财富定期型结构性5002025年82025年122025年121.00%-

性存0.6

股份有限公司司长沙侯家塘支行存款140天（挂钩汇率看涨）0.00月13日月31日月31日1.70%款00

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2025年8月27日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币100000000元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例27.83%。截至2025年12月31日，在前述审批额度内已实际补充流动资金100000000元。单位：万元使用方式使用金额董事会审议通过日期股东会审议通过日期

永久补充流动资金10000.002025/08/272025/09/15

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年10月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目（以下简称募投项目）实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付（含背书转让支付，下同）募投项目资金，并以募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2025年12月31日，使用银行承兑汇票(含背书转让)支付募投项目款项并以募集资金等额置换总额为人民

币2059.87万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等相关法律法规以及《公司章程》《募集资金管理制度》等规定，及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规的情况，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放和使用情况出具的鉴证报告的结论性意见会计师认为，华曙高科公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了华曙高科公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：华曙高科2025年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等法律法规和制度文

件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金的使用和管理不存在重大违规情况。附件1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账日期2023年4月11日

募集资金总额102333.44

本年度投入募集资金总额21325.91

已累计投入募集资金总额93958.65

变更用途的募集资金总额6221.16

变更用途的募集资金总额比例6.08%承诺截至期末截至项目已变更投资累计投入期末项目达可行项目，是否项目募投募集资金截至期末承截至期末金额与承投入到预定本年度性是含部分调整后投资本年度投达到和超项目承诺投资诺投入金额累计投入诺投入金进度可使用实现的否发变更总额入金额预计

募资性质总额(1)金额(2)额的差额（%）状态日效益生重

（如效益

金投(3)＝(2)-(4)＝期大变

有）

向(1)(2)/(1)化增材制造生产2024年设备是32940.5039161.6639161.665356.8239061.68-99.9899.746254.80是否建设12月扩产项目发行名称2023年首次公开发行股份增材制造技术创新

（上研发2024年不适是5069.632379.312379.31102.122209.78-169.5392.87不适用否

海）项目12月用研究院建设项目研发总部及产生产2025年不适

业化是28385.4824854.6424854.645866.9720687.19-4167.4583.23不适用否建设12月用应用中心项目不适

超募否35937.8335937.8310000.0032000.00-3937.8389.04不适用不适用否用

合计66395.61102333.44102333.4421325.9193958.65-8374.7991.82未达到计划进度原

因（分具体募投项不适用目）项目可行性发生重不适用大变化的情况说明发行名称2023年首次公开发行股份募集资金投资项目

先期投入及置换情报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。

况用闲置募集资金暂

时补充流动资金情报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

况对闲置募集资金进

行现金管理，投资详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”相关产品情况用超募资金永久补

充流动资金或归还详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”银行贷款情况募集资金结余的金不适用额及形成原因募集资金其他使用详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（八）募集资金使用的其他情况情况附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账日期2023年4月11日项目变更达到后的预定项目董事股东变更后项截至期末是否变更对应募投本年度实实际累计投资进度可使可行会审会审实施实施目拟投入计划累计本年度实达到

后的的原项目际投入金投入金额（%）用状性是议通议通主体地点募集资金投资金额现的效益预计

项目项目性质额(2)(3)=(2)/(1)态日否发过时过时

总额(1)效益

期（具生重间间体到大变

年月）化增材增材

20242024

制造制造2024生产年10年11设备设备公司长沙39161.6639161.665356.8239061.6899.74年126402.36是否建设月25月11扩产扩产月日日项目项目发行名称2023年首次公开发行股份研发研发总部总部

20242024

及产及产2025生产不适年10年11业化业化公司长沙24854.6424854.645866.9720687.1983.23年12不适用否建设用月25月11应用应用月日日中心中心项目项目增材增材制造制造技术技术创新创新20242024

2024

（上（上研发不适年10年11公司上海2379.312379.31102.122209.7892.87年12不适用否海）海）项目用月25月11月研究研究日日院建院建设项设项目目

合计66395.6166395.6111325.9161958.6593.32-----2024年10月25日，华曙高科公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金变更原因、决策程序投资项目延期、调整投资金额与内部投资结构的议案》，同意调整募投项目“增材制造设备扩产项目”“增材制造技术创新（上海）及信息披露情况说研究院建设项目”和“研发总部及产业化应用中心项目”投资金额与内部投资结构事项，将“研发总部及产业化应用中心项目”中的明（分具体募投项投资金额3530.84万元、“增材制造技术创新（上海）研究院建设项目”中的投资金额2690.32万元，合计投资金额6221.16万元目）

统一调整至“增材制造设备扩产项目”中。

未达到计划进度的情况和原因（分具体无募投项目）发行名称2023年首次公开发行股份变更后的项目可行性发生重大变化的无情况说明（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南华曙高科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签字：

王晓琳李艳军西部证券股份有限公司年月日