中信证券股份有限公司关于

科美诊断技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查

意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为科美诊断

技术股份有限公司（以下简称“科美诊断”或“公司”）首次公开发行的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对科美诊断2025年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意科美诊断技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2021】550号）同意注册，公司首次向社会公众发行人民币普通股41000000股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币7.15元/股，募集资金总额为人民币293150000.00元，各项发行费用金额（不含税）为人民币44593051.99元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币

248556948.01元。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 4 月 2 日出具了 XYZH/2021BJAB10387 号《验资报告》。

募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》要求，公司已经与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》、《募

1集资金专户存储四方监管协议》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募投项目累计使用募集资金25642.09万元（不包括对闲置募集资金进行现金管理），募集资金已使用完毕。具体情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金总额29315.00

减：发行有关费用4459.31

募集资金净额24855.69

减：募集资金累计使用金额(包括置换先期投入金额)25642.09

其中：新建体外诊断试剂生产基地项目12314.34

LiCA试剂与配套仪器研发（实验室）项目 8909.50

LiCA试剂与关键生物原料研发项目 4418.26

减：支付发行费用的税金金额212.83

减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额-

加：募集资金利息收入扣除手续费净额999.22

募集资金结余余额-

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金管理制度情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，结合实际情况，公司制订了《科美诊断技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定，并严格按照《募集资金管理办法》的规定管理和使用募集资金。

2（二）募集资金监管协议情况及专项账户存放情况

根据《募集资金管理办法》的规定并结合经营需要，公司与保荐机构中信证券分别与杭州银行股份有限公司北京中关村支行、平安银行股份有限公司上海分

行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、中信证券、平安银行股份

有限公司上海分行分别与子公司科美博阳诊断技术（上海）有限公司（以下简称“科美博阳”）、科美诊断技术（苏州）有限公司（以下简称“苏州科美”）签

署了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司、中信证券、中国建设银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行与子公司苏州科美签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照履行。

截至2025年12月31日，公司首次公开发行募集资金专项账户无余额，无余额，均已完成销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

2025年度，公司实际使用情况详见本核查意见“附件1募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况公司于2023年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第

三次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同

3意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排、并有效控制风险的前提下，合

理使用额度不超过人民币100000000.00元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等产品）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司监事会、独立董事对上述事项出具了明确的同意意见。

公司于2024年4月29日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第

九次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排、并有效控制风险的前提下，合理使用额度不超过人民币3000万元（含本金额）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等产品）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司监事会和保荐机构对上述事项出具了明确的同意意见。

截至2025年12月31日，公司无使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2025年度，公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金已使用完毕，不存在募集资金节余的情况。

4（八）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2025年度，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定和本公司《募集资金管理办法》的相关规定，对募集资金使用及管理情况进行了披露，不存在募集资金管理违规的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见容诚会计师事务所(特殊普通合伙)认为：科美诊断2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了科美诊断2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：

公司2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》、公司

《募集资金管理办法》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

5（以下无正文）

6附件1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：科美诊断技术股份有限公司2025年度单位：万元

募集资金总额24855.69

本报告期投入募集资金总额62.99

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额25642.09

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变截至期末累计截至期末项目达到项目可行本报告是否达承诺投资项目和超募更项目募集资金承诺调整后投资总本报告期投截至期末累计投入金额与总投资进度预定可使性是否发期实现到预计

资金投向(含部分投资总额额(1)入金额投入金额(2)投资金额的差(%)(4)＝用状态日生重大变的效益效益

变更)额(3)＝(2)-(1)(2)/(1)期化新建体外诊断试剂生2024年5否47437.1412055.69-12314.34258.64102.15不适用不适用否产基地项目月

LiCA试剂与配套仪

2024年

器研发（实验室）项否10699.878600.00-8909.50309.50103.60不适用不适用否

11月

目

LiCA试剂与关键生 2025 年 4

否5332.814200.0062.994418.26218.26105.20不适用不适用否物原料研发项目月

合计63469.8224855.6962.9925642.09786.39不适用

未达到计划进度或预 鉴于新冠疫情、市场环境、公司实际经营情况、研发项目进度等多方面因素的影响，导致 LiCA试剂与配套仪器研发（实验室）项目、LiCA试剂与关键生物计收益的情况和原因原料研发项目进展时间较规划有所滞后。就募投项目延期的事项，公司于2024年3月26日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议，审议（分具体募投项目）通过了《关于部分募投项目延期的议案》。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

7募集资金投资项目先

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的（二）募投项目先期投入及置换情况”期投入及置换情况用闲置募集资金暂时

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”补充流动资金情况对闲置募集资金进行

现金管理，投资相关具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”产品情况用超募资金永久补充

流动资金或归还银行具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”贷款情况募集资金结余的金额不适用及形成原因募集资金其他使用情

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的（八）募集资金使用的其他情况”况

注1：“已累计投入募集资金总额”包括募集资金到账后“已累计投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

8（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于科美诊断技术股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人：______________________________邵才捷焦延延中信证券股份有限公司年月日

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