募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

上海南芯半导体科技股份有限公司

容诚专字[2025]230Z0051 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]230Z0051 号

上海南芯半导体科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海南芯半导体科技股份有限公司（以下简称南芯科技）董

事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供南芯科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为南芯科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是南芯科技董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对南芯科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论1我们认为，后附的南芯科技2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了南芯科技2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为南芯科技容诚专字[2025]230Z0051 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）高平

中国注册会计师：

王凤艳

中国·北京中国注册会计师：

王爱娣

2025年4月25日

2上海南芯半导体科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

上海南芯半导体科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将上海南芯半导体科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于2023年2月21日出具的《关于同意上海南芯半导体科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕365号），公司获准向社会公开发行人民币普通股6353.00万股，每股发行价格为人民币39.99元，募集资金总额为人民币254056.47万元，扣除发行费用人民币16572.76万元（不含税金额），实际募集资金净额为人民币237483.71万元，上述资金已全部到位。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并出具了《上海南芯半导体科技股份有限公司验资报告》（容诚验字[2023]230Z0068 号）。

2024年度，本公司募集资金使用情况为:(1)直接投入募集资金项目38707.07万

元;(2)使用超募资金永久补充流动资金21000.00万元;(3)募集资金专用账户获取的利

息收入为1943.97万元；(4)募集资金专用账户获取的理财收入为47.61万元。2024年度公司累计使用募集资金59707.07万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为

95659.58万元，募集资金专用账户期末购入理财余额51800.00万元，募集资金专户2024年12月31日余额合计为43859.58万元。

二、募集资金管理与存放情况

（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，公司对募集资金实行专户存储。公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法

3上海南芯半导体科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海南芯半导体科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用等进行了规定。

（二）募集资金三方监管协议及专户存储情况本公司已与保荐人中信建投证券股份有限公司及存放募集资金的商业银行签订了

募集资金专户存储三方监管协议，上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。三方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：人民币元银行名称银行帐号余额

上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行9716007880130000441499674122.38

中信银行股份有限公司上海分行营业部811020101350158806284839694.30

招商银行股份有限公司上海分行营业部12193687031060888531292.68

上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行9716007880110000441582450154.49

交通银行股份有限公司上海张江支行3100668650130066062940.01

上海银行股份有限公司浦东科技支行03005244551-

兴业银行股份有限公司上海大柏树支行2163801001003710520.01

上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行501310009350633297.24

招商银行股份有限公司上海分行营业部1219368703108551162805.39

上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行9716007880150000441381937741.31

合计—438595817.81

截至2024年12月31日止，募集资金购入理财余额情况如下：

单位：人民币元银行名称银行帐号余额

招商银行股份有限公司上海分行营业部12193687031060890000000.00

上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行97160078801100004415200000000.00

招商银行股份有限公司上海分行营业部121936870310855128000000.00

上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行97160078801500004413100000000.00

合计—518000000.00

三、2024年度募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

146264.91万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

4附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额237483.71本年度投入募集资金总额59707.07

变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额146264.91

变更用途的募集资金总额比例0.00已变更项截至期末累计投募集资金截至期末截至期末累截至期末投项目达到预项目可行性目，含部分调整后投资本年度投入入金额与承诺投本年度实是否达到承诺投资项目承诺投资承诺投入计投入金额入进度(%)(4)定可使用状是否发生重

变更（如总额金额入金额的差额现的效益预计效益总额金额(1)(2)＝(2)/(1)态日期大变化

有）(3)＝(2)-(1)高性能充电管理和电池管理2025年12无45686.4545686.4545686.4520032.1336599.02-9087.4380.11不适用不适用否芯片研发和产业化项目月

高集成度 AC-DC 芯片组研 2025 年 12

无22717.7822717.7822717.788110.0414774.05-7943.7365.03不适用不适用否发和产业化项目月汽车电子芯片研发和产业化2025年12无33484.4333484.4333484.438553.3716377.97-17106.4648.91不适用不适用否项目月

2025年12

测试中心建设项目无30910.8230910.8230910.822011.523453.25-27457.5711.17不适用不适用是月

补充流动资金无33000.0033000.0033000.000.0133060.6160.61100.18不适用不适用不适用否

承诺项目小计—165799.48165799.48165799.4838707.07104264.91-61534.57————超募资金投向

超募资金永久补充流动资金—42000.0042000.0042000.0021000.0042000.000.00100不适用不适用不适用否

其他超募资金—29684.2329684.230.000.000.000.000.00不适用不适用不适用否

超募资金投向小计—71684.2371684.2342000.0021000.0042000.000.00————

合计—237483.71237483.71207799.4859707.07146264.91-61534.57————

未达到计划进度原因(分具体项目)不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明详见：附表2变更募集资金投资项目情况表

6募集资金投资项目先期投入及置换情况2024年度本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2023年5月25日召开第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币12亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。该决议自董事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。具体内容详见公司于2023年 5 月 27 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海南芯半导体科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-005）。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2024年8月7日召开第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币10亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。该决议自董事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。具体内容详见公司于 2024 年 8 月 7 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海南芯半导体科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-034）。

截至2024年12月31日，公司已使用暂时闲置资金购买理财产品51800.00万元。

2023年5月25日召开第一届董事会第十五会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，并经2023年6月16日召开的公司2022年度股东大会审议通过同意公司使用超募资金人民币21000.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.30%。（具体内容详见公司于2023年5月17日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海南芯半导体科技股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》，公告编号：2023-006）。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况2024年8月7日召开第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币210000000.00元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.30%。（具体内容详见公司于2024年8月7日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海南芯半导体科技股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》，公告编号：2024-035）。截至2024年12月31日，公司累计使用42000.00万元超募资金用于补充流动资金。

截至2024年12月31日止，公司不存在使用超募资金归还银行贷款的情况。

募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况2024年度本公司不存在募集资金使用的其他情况

7附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目截至期末计划本年度实实际累投资项目达到预定变更后的项目本年度实现的是否达到预

变更后的项目对应的原项目拟投入募集累计投资金额际投入金计投入进度(%)可使用状态日可行性是否发效益计效益

资金总额(1)额金额(2)(3)=(2)/(1)期生重大变化

芯片测试产业园建设项目测试中心建设项目59456.3659456.360.000.000.002034年12月不适用不适用否

合计—59456.3659456.360.000.000.00———2025年2月28日召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目、使用超募资金追加投资额以实施募投项目的议案》，并经2025年3月25日召开的公司2025

年第一次临时股东大会审议通过同意公司将原募投项目测试中心建设项目，变更为芯片测试产业园建设项目，实施主体为嘉善南芯半导体科技有限公司（公司拟设立的全资子公司，暂定名），项目总投资

144250.24万元，分两期进行建设，一期投入71287.30万元，二期投入72962.94万元，拟使用原募投项变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目)目“测试中心建设项目”计划投入的剩余募集资金及其孳息28219.00万元用于本项目（具体金额以转出日金额为准），同时使用剩余超募资金及其孳息31237.36万元（具体金额以转出日金额为准）增加投资额，合计使用募集资金59456.36万元（具体金额以转出日金额为准）用于本项目一期投资。本项目其余所需资金由公司自有资金、自筹资金补足。项目计划建设周期为9年。具体内容详见公司于2025年3月4日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海南芯半导体科技股份有限公司关于变更部分募投项目、使用超募资金追加投资额以实施募投项目的公告》（公告编号：2025-008）

未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

8