江苏艾迪药业集团股份有限公司

董事会审计委员会

对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告

江苏艾迪药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请公证天业会计师

事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）作为公司2025年度财务报告

审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师事务所2025年度审计过程中的履职情况进行评估。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、聘请会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1、基本信息

（1）会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：公证天业创立于1982年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013年9月18日，转制为特殊普通合伙企业

（3）组织形式：特殊普通合伙企业

（4）注册地址：无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室

（5）首席合伙人：张彩斌

（6）截至2025年末，公证天业合伙人数量56人，注册会计师人数312人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数172人。

（7）公证天业2024年度经审计的收入总额30857.26万元，其中审计业务

收入26545.80万元，证券业务收入15653.84万元。2024年度上市公司年报审计客户家数81家，审计收费总额8151.63万元，上市公司主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业等，其中本公司同行业上市公司审计客户64家。

12、投资者保护能力

公证天业已计提职业风险基金89.10万元，购买的职业保险累计赔偿限额为

10000万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能

够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年存在因与执业行为相关的民事诉讼1例，公证天业被判定在20%的范围内承担连带赔偿责任。

3、独立性

公证天业及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司第三届董事会第七次会议及2025年第三次临时股东会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告与内部控制审计机构。审计委员会对聘任程序进行了全程监督。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年9月26日，公司第三届董事会审计委员会第五次会议审议通

过《关于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会在其完成2024年度审计工作基础上，对公证天业进行审查，认为其具备提供审计服务的专业能力、经验和资质，能够满足公司财务报告及内控审计要求，同意聘任公证天业为2025年度审计机构及内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。

（二）2025年12月29日，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册

会计师进行审前沟通，对2025年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性、重要时间节点、审计重点、人员安排等相关事项进行了沟通。

（三）2026年3月11日，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会

计师进行初审后沟通，对2025年度审计基本情况、报表主要指标、关键审计事项等相关事项进行了沟通。

2（四）2026年3月27日，董事会审计委员会就财务报告审计终稿进行沟通，

听取审计整体进程汇报，经审计委员会审定后报送董事会。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》和公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为公证天业在公司年报审计过程中坚持以公允、客

观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司

2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

江苏艾迪药业集团股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月30日

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