苏州清越光电科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001238号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)苏州清越光电科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、苏州清越光电科技股份有限公司2025年度募1-9

集资金存放、管理与实际使用情况的专项报

告募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001238号

苏州清越光电科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称清越科技公司）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任清越科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对清越科技公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定

执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对清越科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

第1页德皓核字[2026]00001238号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，清越科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年

5月修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了清越科

技公司2025年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供清越科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为清越科技公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

黄海洋

中国·北京中国注册会计师：

戴晓芳

二〇二六年四月二十八日

第2页苏州清越光电科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告苏州清越光电科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2650号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商广发证券股份有限公司于2022年12月23日向社会公众公开发行普通股

（A 股）股票 9000.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 9.16 元。截至 2022 年 12 月

23日止，本公司共募集资金82440.00万元，扣除发行费用8944.53万元，募集资金净额

73495.47万元。

截至2022年12月23日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)以“信会师报字[2022]第 ZG12556 号”验资报告验证确认。

截至2025年12月31日，公司募集资金累计使用61754.45万元，其中：本年度使用募集资金12078.26万元。截至2025年12月31日，募集资金账户实际余额为人民币8694.60万元（不包含期末未到期现金管理产品）。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司2022年董事会审议通过并制定。且于

2025年8月披露了最新修订的《募集资金管理办法》。

根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司在江苏昆山农村商业银行股份有限公司城中支行开设募集资金专项账户，该专户仅用于公司“硅基 OLED 显示器生产线技改项目”募集资金的存储和使用；在上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行开设募集资

金专项账户，该专户仅用于公司“前沿超低功耗显示及驱动技术工程研究中心建设项目”募集资金的存储和使用；在中国农业银行股份有限公司昆山城东支行开设募集资金专项账户，作为超额募集资金专户的存储和使用；在中信银行股份有限公司昆山支行开设募集资金专项账户，该专户仅用于公司补充营运资金存储和使用（该账户于2023年度已注销）。

根据募集资金管理制度规定，公司已与广发证券股份有限公司以及存放募集资金的商业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。《募集资金专户存储三方监管协议》对公司、保荐机构(主承销商)及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定。公司对募集资金的使用专项报告第1页苏州清越光电科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据本公司与广发证券股份有限公司签订的募集资金监管协议，公司单次或者12个月以内累计从专户支取的金额超过5000.00万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后净额

20%的，公司应当及时通知广发证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。

截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币万元银行名称账号初时存放金额截止日余额备注中国农业银行股份有

1053240104006643036010.63160.47募集资金专户

限公司昆山城东支行江苏昆山农村商业银

行股份有限公司城中201002014171615000.005397.72募集资金专户支行上海浦东发展银行股

8907007880110000294310000.003136.41募集资金专户

份有限公司昆山支行中信银行股份有限公

811200101260069986815000.00已销户

司昆山支行广发证券股份有限公回购股份证券

280305700.000002

司专户

合计76010.638694.60

募集资金专户本期资金使用情况：

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金专户初始存放金额82440.00

减：应支付的全部发行费用8944.53

募集资金净额73495.47

募集资金专户期初余额*1480.94

募集资金期初余额*25080.94

本期利息收入*3.28

本期手续费*0.20

期初现金管理产品金额*23600.00

期末现金管理产品金额*4700.00

本期现金管理产品收益*388.84

本期募集资金项目支出*1178.95

本期补充流动资金支出*10000.00

本期回购股份资金支出*899.31

募集资金专户期末余额*=*+*+*+*-*-*-*-*-*8694.60

募集资金余额*=*+*+*-*-*-*-*[注]13394.60专项报告第2页苏州清越光电科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

[注]：募集资金专户本期资金冻结情况2026年2月4日（冻结文件为2026年2月3日），公司收到中国证监会出具的《冻结决定书》（冻结决定书[2026]10号），根据《中华人民共和国证券法》第一百七十条第一款第六项、《中华人民共和国行政强制法》第三十一条及《中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法》第四条第二项，第五条第四项、第五项等有关规定，冻结清越科技3个证券账户内的证券，证券被冻结后，不得进行转托管或者转指定，不得设定抵押、质押等权利，不得进行非交易过户，但不限制该账户卖出证券；冻结资金账户内的资金及其孳息。冻结清越科技

7个银行账户内的资金及其孳息，冻结期限为6个月。

本次冻结的3个证券账户合计冻结股份数量163.13万股(均为公司通过回购取得的股份)；

冻结的7个银行账户均为公司设立的募集资金专户(含募集资金理财专户)，合计冻结募集资金本金13364.41万元。

具体被冻结账户情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称账号被冻结金额备注中国农业银行股份有限公司昆山

10532401040066430160.41募集资金专户

城东支行江苏昆山农村商业银行股份有限

20100201417165344.92募集资金专户

公司城中支行[注1]上海浦东发展银行股份有限公司

890700788011000029434843.63募集资金专户

昆山支行[注2]江苏昆山农村商业银行股份有限

20100202288773015.45理财银行专户

公司震川支行宁波银行股份有限公司昆山高新

75200122000572138理财银行专户

技术开发区支行平安银行股份有限公司南京分行

15937957840080理财银行专户

营业部中国工商银行股份有限公司昆山回购股份银行专

1102232829100132354

巴城支行户中信建投证券股份有限公司苏州

58008496理财证券专户

分公司广发证券股份有限公司昆山前进回购股份证券专

280305700.000002

西路证券营业部户广发证券股份有限公司昆山前进

28030576理财证券专户

西路证券营业部

合计13364.41

[注1]：包含未到期银行理财5000.00万元，[注2]：包含未到期银行理财4800.00万元。

截至报告出具日，本公司上述被冻结账户仍在冻结中，尚未解除。冻结事项对公司募投项目正常推进造成一定影响，公司正积极与监管部门沟通，争取尽快解除冻结，保障募集资金安全与项目实施。

三、2025年度募集资金的使用情况专项报告第3页苏州清越光电科技股份有限公司

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募集资金存放、管理与使用情况专项报告

（一）募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募集资金使用情况详见“详见附表《募集资金使用情况表》”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

1、2023年1月11日，公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第九次会议，审

议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6610.02万元置换预先投入募投项目的自筹资金。

上述事项截至2023年12月31日，公司已完成上述募集资金置换。

2、公司于2025年9月12日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司作为实施主体，在募投项目实施期间，根据实际情况先行使用自有资金支付募投项目所需资金，在履行内部相关审批程序后以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

主要系本应通过公司基本存款账户、一般存款账户和指定账户直接支付公司人员的薪酬、

个人所得税、社会保险金、住房公积金等支出，无法通过多个募集资金专户和一般存款账户分别扣缴。因此，为提高募投项目实施效率，公司及子公司作为募投项目实施主体，使用自有资金先行支付在实施募投项目过程中涉及募投项目部分款项，在定期对各募投项目发生的费用进行归集核算后，再从募集资金专户划转等额资金至公司相关存款账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

除上述情况外，2025年度不存在其他募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2024年12月20日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币24000.00万元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买现金管理产品(包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款等)，增加公司收益，保障公司股东利益，期限为公司董事会审议通过之日起12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司董事会授权总经理在上述额度范围内行使决策权并签署相关法律文件及负责具体实施相关事宜，包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等。公司监事会和保荐机构广发证券股份有限公司对上述事项发表了明确的同意意见。上述事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

专项报告第4页苏州清越光电科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

截至2025年12月31日，暂时闲置募集资金已购买但未到期的现金管理产品及资金情况如下：

金额单位：人民币万元理财名称类型本金收益率购买日到期日

昆山农商银行结构性存预期收益率1.0%、

保本浮动收益3000.002025-10-312026-2-2

款 YEP20250415 2.0%、2.25%利多多公司稳利

预期收益率0.7%、

25JG3660 期(3 个月早鸟 保本浮动收益 1700.00 2025-10-13 2026-1-13

1.7%、1.9%

款)人民币结构性存款

合计4700.00另外，2025年12月31日，公司第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币15000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买现金管理产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款等），期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后及时归还至募集资金专户。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2025年9月12日召开公司第二届董事会第十九次会议、第二届董事会审计委员

会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公

司使用部分超额募集资金总计人民币10000.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.85%，上述事项于2025年9月2日经2025年第四次临时股东会决议通过。

截至2025年12月31日，公司共使用超募资金31299.20万元，其中向子公司义乌清越光电科技有限公司以增资方式补充流动资金10000.00万元，永久补充公司流动资金20000.00万元，使用超募资金回购股份1299.20万元（含印花税、交易佣金等交易费用）。

（六）超募资金用于新项目的情况

报告期内，公司不存在使用超募资金用于新项目的情况。

（七）节余募集资金使用情况根据公司 2025 年 12 月 31 日公告，首次公开发行股票募集资金投资项目之“硅基 OLED显示器生产线技改项目”、“前沿超低功耗显示及驱动技术工程研究中心建设项目”已达到预定可使用状态，公司决定将上述募投项目全部结项。根据《上海证券交易所科创板上市公司专项报告第5页苏州清越光电科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告自律监管指引第1号--规范运作》等相关规定，上述事项无需董事会审议。

本次募投项目结项后，上述两个募集资金账户结余资金9544.75万元。公司将保留募投项目对应的募集资金专用账户，公司将按照相关合同约定在满足付款条件时，通过募集资金专用账户支付项目尾款等款项，并按照募集资金管理相关规定进行存放、管理，直至使用募集资金支付完毕待支付的相关合同尾款。待相关款项全部结清后，公司将根据募集资金实际结余情况，对节余募集资金进行整体安排，并履行相应的审议程序和信息披露义务后使用该笔资金。

鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目均已结项，该批次剩余超募资金后续计划用于永久补流或其他法律法规允许的用途，实际使用前将根据有关法律法规履行相关审议及披露义务。

（八）募集资金使用的其他情况。

1、使用部分超募资金回购公司股份的情况2024年8月27日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以首次公开发行人民币普通股(A 股)取得的部分超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份，在未来适宜时机用于员工持股计划或股权激励。公司本次回购价格不超过人民币11.63元/股(含)，回购股份金额不低于人民币1000万元(含)，不超过人民币2000万元(含)，回购股份的实施期限自董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。

截至2025年12月31日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份163.13万股，占公司总股本比例为0.36%，回购价格区间为6.11元/股-9.98元/股。本期支付资金总额为899.24万元，累计支付资金总额为1299.01万元(不含印花税、交易佣金等交易费用)，募集资金账户累计支付1299.20万元(含印花税、交易佣金等交易费用)。

2、延期募投项目本期转固情况

2024年11月29日，公司召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意将“硅基 OLED 显示器生产线技改项目”达到预定可使用状态时间由2024年12月延期至2025年12月。

本公司上述项目于2025年12月已达到预定可使用状态，同期已转固。

专项报告第6页