陕西源杰半导体科技股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

2025年度

关于陕西源杰半导体科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10380号

陕西源杰半导体科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的陕西源杰半导体科技股份有限公司（以下简称“源杰科技”）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

源杰科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号- 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- 规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- 公告格式》的相关规定编制，如实反映源杰科技2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，源杰科技2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- 公告格式》的相关规定编制，如实反映了源杰科技2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供源杰科技为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

(此页无正文)

立信会计师事务厅

特殊普通合伙

中国·上海

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二六年三月二十三日

陕西源杰半导体科技股份有限公司2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

陕西源杰半导体科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告（2025)10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- 规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定，陕西源杰半导体科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况作如下专项报告:

一、 募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到位时间

根据本公司 2021 年第一次临时股东大会会议决议和第一届董事会第四次会议决议,经中国证券监督管理委员会《关于同意陕西源杰半导体科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2638号）批准注册申请，并经上海证券交易所同意，本公司于 2022年12 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票15,000,000.00股，每股面值1.00元，发行价为每股100.66元，募集资金总额为人民币1,509,900,000.00元，扣除不含税的发行费用131,22,672.46元，公司实际募集资金净额为1,378,677,327.54元。上述资金于2022年12月16日全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2022]第ZA16225号《验资报告》。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构及存储募集资金的商业银行签订了募集资金专户存储三方监管协议。

(二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，公司累计实际使用募集资金1,190,68,646.69元，其中以前年度累计使用811,721,740.00元，2025年度使用378,966906.69元（包括置换预先投入金额88,549,843.49元），尚未使用的募集资金金额为225,944,580.23元（其中包含使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益及募集资金产生的利息收入扣除银行手续费净额计37,955899.38元)。除用于现金管理的募集资金外，募集资金专户余额为225,944,580.23元。具体情况如下：

募集资金基本情况表

单位：元 币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份

募集资金到账时间 2022年12月16日

本次报告期 2025年1月1日至2025年12月31日

项目 金额

一、募集资金总额(含发行费用) 1,509,900,000.00

其中:超募资金金额 427,226,800.04

减：发行费用(不含增值税) 131,222,672.46

二、募集资金净额 1,378,677,327.54

减: -

以前年度已使用金额 811,721,740.00

本年度使用金额 378,966,906.69

暂时补流金额 -

现金管理金额 二-

银行手续费支出及汇兑损益 13,502.97

其他--具体说明 二

加: -

募集资金利息收入 37,969,402.35

其他--具体说明 -

三、报告期期末募集资金余额 225,944,580.23

注1：本年度使用金额包含2024年12月投入、2025年1月置换的金额350.85万元,不包含截至2025年12月31日公司拟置换的投入金额1,556.01万元。

注2：上述募集资金利息收入为截至报告期末累计利息收入 (含现金管理部分)。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

根据《上市公司募集资金监管规则》等法律法规、规范性文件的相关规定和要求,结合公司的实际情况，公司制订了《陕西源杰半导体科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《募集资金管理制度》)，对募集资金的存放、审批、使用、管理、监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2025年度

（二）募集资金专户存储情况

根据相关法律法规以及《募集资金管理制度》的相关规定，公司于2022年12月分别与保荐机构国泰海通证券股份有限公司（曾用名为国泰君安证券股份有限公司）中信银行西安分行营业部、兴业银行股份有限公司西安粉巷支行、招商银行股份有限公司咸阳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对各方的相关责任和义务进行了详细约定，该协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户三方监管协议（范本)》不存在重大差异，《三方监管协议》的履行不存在问题。本公司对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下:

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份2022年12月16日

募集资金到账时间

账户名称 开户银行 账号 报告期末余额 账户状态

陕西源杰半导体科技股份有限公司 中信银行西安分行营业部 8111701012300735584 已注销

陕西源杰半导体科技股份有限公司 兴业银行股份有限公司西安粉巷支行 456640100100067850 469,678.22 使用中

陕西源杰半导体科技股份有限公司 兴业银行股份有限公司西安粉巷支行 456640100100067732 91,854,503.73 使用中

陕西源杰半导体科技股份有限公司 招商银行股份有限公司咸阳分行 910900263110222 已注销

陕西源杰半导体科技股份有限公司 招商银行股份有限公司咸阳分行 910900263110330 133,620,398.28 使用中

合计 225,944,580.23

三、本年度募集资金的实际使用情况

报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下:

(一) 、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二) 募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年1月12日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币30,638.88万元，置换已支付的发行费用（不含税）的自筹资金884.81万元，合计置换募集资金人民币 31,523.69 万元。上述投入及置换情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）予以鉴证并出具信会师报字[2023]第ZA10014号专项报告。对募投项目先期投入在2023年度已置换完毕。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份

募集资金到账时间 2022年12月16日

募集资金投资项目 总投资额 自筹资金预先投入金额 置换金额 置换完成日期 董事会审议通过日期

10G、25G光芯片产线建设项目 59,075.37 29,197.42 27,172.37 2023年1月16日 2023年1月12日

50G光芯片产业化建设项目 12,935.63 3,322.70 2,876.91 2023年1月16日 2023年1月12日

研发中心建设项目 14,313.70 841.08 589.60 2023年1月16日 2023年1月12日

补充流动资金 15,000.00 / 7 / 2023年1月12日

合计 101,324.70 33,361.20 30,638.88

注:自筹资金预先投入金额与置换金额差额系2021年5月31日第一届董事会第四次会议决议通过日前的资金投入。

公司于2023年1月12日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项。为提高募集资金使用效率，合理改进募投项目款项支付方式，节约财务费用;公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用承兑汇票（包括开立的承兑汇票或背书转让的承兑汇票）支付部分募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户；上述以募集资金等额置换方式视同募投项目使用募集资金。具体内容详见公司于2023年1月13日披露于上海证券

交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《关于使用承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2023-009）。

截至 2025年12月31日，本公司尚有已通过票据支付但尚未置换的金额15,560,076.48元。

(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年12月26日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于继续使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金项目建设和募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币6亿元的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），增加公司收益，保障公司股东利益，使用期限为公司第二届董事会第十一次会议审议通过之后，自上一次授权期限到期日（2025年1月1日）起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元 币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份

募集资金到账时间 2022年12月16日

计划进行现金管理的金额 计划进行现金管理的方式 计划起始日期 计划截止日期 董事会审议通过日期

60,000.00 包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等 2025年1月1日 2025年12月31日 2024年12月26日

报告期内，公司使用闲置募集资金购买理财产品金额 43,5000 万元，赎回金额63,500.00万元，2025 年度收到理财产品收益及活期存款利息收入扣除手续费后净额共计815.55万元，期末尚未到期赎回余额为0万元。2025年度购买及赎回的投资产品具体情况如下:

2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

募集资金现金管理明细表

单位：万元 币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份

募集资金到账时间 2022年12月16日

委托方 签约银行 产品名称 产品类型 起始日期 赎回日期 本年购买金额 本年赎回金额 投资收益利息收入

陕西源杰半导体科技股份有限公司 兴业银行西安粉巷支行 结构性存款 结构性存款 2025/8/12 2025/8/29 2,500.00 2,500.00 1.87

陕西源杰半导体科技股份有限公司 兴业银行西安粉巷支行 结构性存款 结构性存款 2025/12/1 2025/12/31 6,000.00 6,000.00 7.64

陕西源杰半导体科技股份有限公司 招商银行咸阳分行 定期存款 定期存款 2024/1/29 2025/1/29 - 20,000.00 390.40

陕西源杰半导体科技股份有限公司 中信银行西安分行营业部 大额存单 大额存单 2025/1/24 2025/2/24 6,000.00 6,000.00 6.50

陕西源杰半导体科技股份有限公司 兴业银行西安粉巷支行 定期存款 定期存款 2025/3/13 2025/9/13 3,000.00 3,000.00 23.25

陕西源杰半导体科技股份有限公司 兴业银行西安粉巷支行 定期存款 定期存款 2025/3/13 2025/6/13 3,000.00 3,000.00 10.13

陕西源杰半导体科技股份有限公司 招行银行咸阳分行 定期存款 定期存款 2025/4/21 2025/10/21 20,000.00 20,000.00 150.00

陕西源杰半导体科技股份有限公司 兴业银行西安粉巷支行 定期存款 定期存款 2025/4/18 2025/10/18 3,000.00 3,000.00 22.55

注：本表仅列示报告期内投资产品实现的收益情况，未考虑货币资金活期利息收入。

超募资金用于在建项目及回购本公司股份的情况

专项报告第6页

公司于2025年3月7日召开公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构、使用部分超募资金和节余募集资金增加募投项目投资额并调整实施进度的议案》。同意拟使用部分超募资金27,500万元增加募投项目“50G光芯片产业化建设项目”的投资额，并将本项目达到预定可使用状态的时间从2025年12月末调整至2026年12月末；并于2025年3月24日，经2025年第一次临时股东会审议通过。

超募资金使用情况明细表 (用于在建项目及新项目)

单位：万元 币种：人民币

发行名称 发行名称募集资金到账时间项目名称 项目类型 2022年首次公开发行股份2022年12月16日投资总额 2022年首次公开发行股份 计划投入超募资金金额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期

募集资金到账时间 2022年12月16日

项目名称 项目类型 投资总额 计划投入超募资金金额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期

50G光芯片产业化建设项目 在建项目 48,714.41 27,500.00 2025年3月7日 2025年3月24日

公司于2026年2月9日召开了第二届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构、使用超募资金及自筹资金增加募投项目投资额的议案》。同意公司使用超募资金9,862.04万元和自筹资金增加“50G光芯片产业化建设项目”投资额；并于2026年3月2日，经2026年第一次临时股东会审议通过。

根据公司 2024年2月7日第二届董事会第二次会议审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司拟使用部分超募资金及自有资金回购公司股份，用于后期实施股权激励或员工持股计划，其中超募资金额度为4,500万元。截至2025年2月7日，公司已完成本次回购，通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份 452,149股，支付的资金总额为人民币55,409,350.27元（不含印花税、交易佣金等交易费用），其中，使用超募资金4,500万元。

(六）节余募集资金使用情况

公司于2025年3月7日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》。同意将首次公开发行股票募集资金投资项目“10G、25G光芯片产线建设项目”结项，节余募集资金金额为8,258.86万元（含尚未支付的尾款和保证金、利息收入及理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准），拟将节余募集资金中的8,200万元用于在建募投项目“50G光芯片产业化建设项目”的投资，剩余资金继续用于支付“10G、25G光芯片产线建设项目”的设备尾款和工程款质保金等项目，不足部分以自有资金支付；并于2025年3月24日，经2025年第一次临时股东会审议通过。

节余募集资金使用情况表

单位：万元 币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份

募集资金到账日期 2022年12月16日

节余募集资金合计金额 8,258.86

节余募投项目名称 节余资金金额 节余资金用途 新项目名称 新项目计划投资总额 新项目计划投入募集资金总额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期

10G、25G光芯片产线建设项目 8,258.86 8,200万元用于其他募投项目 50G光芯片产业化建设项目 48,714.41 47,989.01 2025年3月7日 2025年3月24日

(七）募集资金使用的其他情况

除本节（一）至本节（六）已披露信息外，公司不存在需要披露的募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一) 变更募集资金投资项目情况表

本公司2025年度变更募集资金投资项目情况表详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

根据公司2025年3月7日召开公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议审议通过的《关于调整募投项目内部投资结构、使用部分超募资金和节余募集资金增加募投项目投资额并调整实施进度的议案》和《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》，公司将“50G光芯片产业化建设项目”达到预定可使用状态的时间从2025年12月末调整至2026年12月末。

截至2025年12月31日，本公司不存在变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

截至2025年12月31日，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。

(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2025年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》等法律法规、规范性文件以及《募集资金管理制度》的相关规定和要求存放和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告于2026年3月23日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

陕西源杰半导体科技股份有限公司董事会

2026年3月23日

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仅供出报告使用，其他无效。

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证书编号: 310000050209No.ofCertificatc

发证日期: 1999 12 2H 日

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年 月 日y /m /d

310000063288

证书编号:No.ofCertificate

批准注册协会:上油币注册会计师协会AuthorizcdInstitute ofCPAs