陕西源杰半导体科技股份有限公司内部控制审计报告2025年度

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZA10379号

陕西源杰半导体科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了陕西源杰半导体科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

支信会计师事务所

三特殊普通金伙

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·上海

二〇二六年三月二十三日

仅供出报告使用，其他无效。

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检验登记encwalRegistralion

本证本经控险金称续有数一年 This cerrficatcis validforaotheryearafterthis renewal. . . . . . . . . . . .

12证书编号: 310000050209

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执准注册协会:Authorsznd1nstituteofCPAs

发证日期: 1999 12 28 ℃

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月 日/m /d

310000063288

正书期5:No.ofCerificate

批准注册协会: 上海市注册会计师协会AuthorizcdInstituteofCPAs发证日期: 2022 42 7 日DateofIssuance 7y 7m ld