四川百利天恒药业股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况

鉴证报告

2025年度关于四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA12706号

四川百利天恒药业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的四川百利天恒药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编

制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定

鉴证报告第1页编制，在所有重大方面如实反映贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年四月二十七日鉴证报告第2页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕

10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及

《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

1、2022年公司首次公开发行股票募集资金情况根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意四川百利天恒药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2969号）以及上海证券交易所出具的《关于四川百利天恒药业股份有限公司人民币普通股股票科创板上市交易的通知》（〔2023〕1号），公司已向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）4010 万股（以下简称“本次发行”），每股发行价为人民币 24.70元，合计募集资金人民币990470000.00元，扣除发行费用人民币106072569.72元（不含增值税）后，募集资金净额为人民币884397430.28元。以上募集资金已于

2022年12月30日全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字〔2022〕第 ZA16266号）。

2、2025年公司向特定对象发行股票募集资金情况根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意四川百利天恒药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1641号），公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）11873817 股，发行价格为人民币 317.00 元/股，募集资金总额为人民币3763999989.00元，扣除发行费用人民币32945808.97元（不含增值税），公司本次实际募集资金净额为人民币3731054180.03元。前述募集资金已于

2025年9月15日全部到账，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集

资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2025]第 ZA15003 号《验资报告》。

专项报告第1页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

(二)募集资金使用和结余情况

1、2022年公司首次公开发行股票募集资金使用和结余情况

时间及事项金额（元）

募集资金总额990470000.00

减：发行费用（不含税）106072569.72

其中：以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金4114078.66

募集资金净额884397430.28

减：节余募集资金永久补充流动资金95005064.09

减：已结项尚未支付尾款23806771.11

减：使用闲置募集资金暂时补充流动资金净额50000000.00

减：募集资金累计使用金额719385218.93

其中：募集资金实际支付金额624986665.48

其中：以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金94398553.45

减：手续费支出42309.57

加：利息收入6495158.79

截至2025年12月31日应结余募集资金2653225.37

截至2025年12月31日募集资金专户余额2653225.86差异（注）0.49

注：差异系支付发行费用产生的尾差0.49元。

2、2025年公司向特定对象发行股票募集资金使用和结余情况

时间及事项金额（元）

募集资金总额3763999989.00

减：发行费用（不含税）32945808.97

其中：以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金729912.44

募集资金净额3731054180.03

减：现金管理2570000000.00

减：使用闲置募集资金暂时补充流动资金净额480000000.00

减：募集资金累计使用金额404284525.81

其中：募集资金实际支付金额125571627.47

其中：以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金268784428.69

其中：市售药置换9928469.65

减：手续费支出1360.44专项报告第2页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

时间及事项金额（元）

减：支付发行费进项税1795018.86

加：未支付发行费用932995.79

加：利息收入3258859.44

截至2025年12月31日应结余募集资金279165130.15

截至2025年12月31日募集资金专户余额279165130.15

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度建设情况

为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。

（二）募集资金专户存储情况

公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。详细情况请参见公司分别于2023年1月5日、2023年4月12日及2023年12月28日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》、《四川百利天恒药业股份有限公司关于签署募集资金专户存储四方监管协议的公告》（公告编号：2023-031）及《四川百利天恒药业股份有限公司关于签署募集资金专户存储四方监管协议之补充协议的公告》（公告编号：2023-062）。

公司依照规定对募集资金进行了专项存储，并与保荐人、募集资金存储银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。具体内容详见公司于2025年9月19日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《四川百利天恒药业股份有限公司关于签署募集资金专户存储监管协议的公告》（公告编号：2025-063）。除前述三方监管协议外，2025年9月，公司及/或子公司与保荐人、募集资金存储银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。

上述监管协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不

存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

1.2022年公司首次公开发行股票募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：

专项报告第3页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

金额单位：人民币元发行名称2022年公司首次公开发行股票募集资金到账时间2022年12月30日报告期末余账户名称开户银行银行账号账户状态额（元）成都百利多特

生物药业有限中信银行成都分行8111001013200873044166858.94使用中责任公司成都百利多特兴业银行成都金沙支

生物药业有限43105010010037984421276.28使用中行责任公司成都百利多特兴业银行成都金沙支

生物药业有限4310501001003800902011.24使用中行责任公司成都百利多特中信银行成都草堂支

生物药业有限8111001012400901789636.99使用中行责任公司成都百利多特成都农商行三瓦窑支

生物药业有限10000400075498572462442.41使用中行责任公司

合计2653225.86

注：上述存款余额中，已计入募集资金专户资金的利息收入，并已扣除手续费。

2.2025年公司向特定对象发行股票募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：

金额单位：人民币元发行名称2025年公司向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年9月15日

账户名称开户银行银行账号报告期末余额（元）账户状态四川百利天恒药中国建设银行成

51050148850800010274425671.29使用中

业股份有限公司都第八支行

成都百利多特生中国建设银行成510501488508000104028128060.61使用中专项报告第4页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告发行名称2025年公司向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年9月15日

账户名称开户银行银行账号报告期末余额（元）账户状态物药业有限责任都第八支行公司成都百利多特生招商银行府城大

物药业有限责任12891026001000750186854.02使用中道支行公司成都百利多特生工商银行成都温

物药业有限责任江海峡科技园支440225251910018080352270720.42使用中公司行成都百利多特生中信银行草堂支

物药业有限责任811100101320106212630600586.08使用中行公司成都百利多特生中国银行四川省

物药业有限责任11859156761092045294.10使用中分行公司成都百利多特生农行成都高新技

物药业有限责任术产业开发区支2280880104004680245507943.63使用中公司行四川百利药业有中国建设银行成

51050148850800010404/使用中

限责任公司都第八支行

合计279165130.15/

注：上述存款余额中，已计入募集资金专户资金的利息收入，并已扣除手续费。

三、本年度募集资金的实际使用情况本年内，公司募集资金实际使用情况如下：

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

1、2022年公司首次公开发行股票募集资金使用情况

见附表1：《2022年公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。

2、2025年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况

见附表2：《2025年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

专项报告第5页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

(二)募集资金投资项目预先投入及置换情况

1、2022年公司首次公开发行股票募集资金投资项目预先投入及置换情况

2022年公司首次公开发行股票募集资金本年度不存在募投项目先期投入及置换情况。

2、2025年公司向特定对象发行股票募集资金投资项目预先投入及置换情况

公司于2025年10月24日召开了第五届董事会第二次会议和第五届董事会审计委员会2025年第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币26878.44万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，人民币72.99万元（不含税）用于置换已支付发行费用的自筹资金。本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管

指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性文件的规定。公司保荐人中信证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告。具体内容参见公司于2025年10月27日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2025-079）。

截至2025年12月31日，公司已完成前述置换事项。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币发行名称2025年公司向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年9月15日募集资金投资项自筹资金预先置换完成日董事会审议通过总投资额置换金额目投入金额期日期

2025年10月24

创新药研发项目376400.0026878.4426878.442025年10月日公司于2025年9月29日召开第五届董事会第一次会议及第五届董事会审计委员会2025年第一次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议案》，同意公司基于募投项目实施情况使用公司自筹资金支付募投项目部分款项，后续以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至募投项目实施主体的自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。中信证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。2025年度，公司使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换该等置换的余额金额为992.85万元，截至2025年12月31日，上述等额置换累计金额为992.85万元。

专项报告第6页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、2022年公司首次公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2025年3月28日召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次

会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，用于创新药研发以及其他与主营业务相关的生产经营活动，总额不超过人民币10000万元。补充流动资金的使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。详细情况参见公司于2025 年 3 月 29 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-021）。截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金

的金额为人民币6000万元。截至2026年3月26日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金归还至募集资金专用账户。

2、2025年公司向特定对象发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2025年9月29日召开第五届董事会第一次会议及第五届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币7亿元，用于创新药研发以及其他与主营业务相关的生产经营活动。补充流动资金的使用期限自本次董事会审议批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。详细情况参见公司于 2025 年 10 月 1 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-071）。截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为人民币4.8亿元。截至本报告披露日，公司暂未将上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金归还至募集资金专用账户。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、2022年公司首次公开发行股票

2025年度，公司2022年首次公开发行股票募集资金不存在对闲置募集资金进行现

金管理、投资相关产品情况。

2、2025年公司向特定对象发行股票

公司于2025年9月29日召开第五届董事会第一次会议及第五届董事会审计委员会

2025年第一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，

同意公司在保证不影响募集资金安全和公司正常生产经营的前提下，使用最高不超专项报告第7页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

过人民币26亿元暂时闲置募集资金用于现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为25.7亿元，具体情况如下：

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2025年公司向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年9月15日产品类型购买金额起始日期截止日期预计年化收益率利息金额

7天通知存款260000.002025/9/302025/10/80.65%42.25

7天通知存款10000.002025/10/142026/1/130.65%16.43

大额存单20000.002025/10/152025/11/151.10%18.33

大额存单5000.002025/10/152025/11/150.90%3.75

大额存单15000.002025/10/152025/11/150.90%11.25

大额存单10000.002025/10/162025/11/160.90%7.50

结构性存款50000.002025/10/162026/3/162.30%475.75

结构性存款50000.002025/10/162026/3/162.2158160%458.34

结构性存款60000.002025/10/162026/3/162.30%570.90

结构性存款10000.002025/10/172026/1/151.80%44.38

结构性存款20000.002025/10/172025/11/171.75%29.73

结构性存款10000.002025/10/172025/12/161.77%29.10

大额存单20000.002025/11/172025/12/171.10%18.33

大额存单5000.002025/11/172025/12/170.90%3.75

大额存单15000.002025/11/172025/12/170.90%11.25

大额存单10000.002025/11/192025/12/190.90%7.50

结构性存款20000.002025/11/192025/12/191.00%16.44

大额存单15000.002025/12/172026/1/170.90%11.25

大额存单5000.002025/12/182026/1/180.90%3.75

大额存单20000.002025/12/182026/1/181.10%18.33

结构性存款10000.002025/12/182026/1/191.03%8.77

大额存单9000.002025/12/192026/1/190.90%6.75

结构性存款18000.002025/12/202026/1/211.00%15.78专项报告第8页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

(七)节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在节余募集资金使用情况。

(八)募集资金使用的其他情况

1、2022年公司首次公开发行股票

本年度2022年公司首次公开发行股票募集资金使用不存在其他情况。

2、2025年公司向特定对象发行股票

公司于2025年9月29日召开第五届董事会第一次会议及第五届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司实缴出资以实施募投项目的议案》，同意公司将募集资金净额3731054180.03元及结息（具体金额以增资时募集资金账户实际余额为准）通过全资子公司四川百利药业有限责任公司（以下简称“百利药业”）向其全资子公司成都百利多特生物药业有限责任公司（以下简称“多特生物”）进行增资，用于实施“创新药研发项目”。其中本次增资500万元计入多特生物注册资本，剩余部分计入资本公积，本次增资完成后，公司仍持有百利药业100%股权，百利药业仍持有多特生物100%股权。本次增资不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形。本次实缴出资事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。中信证券股份有限公司对上述事项发表了明确的核查意见。截至报告期末，公司已完成前述增资事项。

四、变更募投项目的资金使用情况

2025年度，公司不存在变更募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题专项报告第9页四川百利天恒药业股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

2025年度，公司及时、真实、准确、完整披露了募集资金使用及管理情况，不存在

募集资金管理违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于2026年4月27日批准报出。

附表：1、2022年公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

2、2025年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

四川百利天恒药业股份有限公司董事会

2026年4月27日

专项报告第10页