芯朋微:2025年度董事会审计委员会履职情况报告

无锡芯朋微电子股份有限公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告

无锡芯朋微电子股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计委员会工作制度》的有关规定和要求，公司董事会审计委员会在2025年度任期内勤勉尽责，积极开展工作，认真履行了相应的职责和义务，现就 2025年度工作情况向董事会报告如下:

一、董事会审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由李洁慧女士、张立新先生和李风先生组成,其中独立董事2名,审计委员会主任委员由具有专业会计资格的独立董事李洁慧女士担任。上述委员均具有胜任审计委员会委员工作的专业知识和经验，为公司审计事项相关工作提出了丰富的意见和指导。

因个人工作变动，胡义东先生于2025年5月申请辞去公司第五届董事会独立董事职务，同时一并辞去公司第五届董事会审计委员会主任委员职务。公司于2025年6月18日召开股东会，补选李风先生为第五届董事会独立董事，同时李风先生一并担任公司第五届董事会审计委员会委员职务。

二、董事会审计委员会2025年度会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开了四次审计委员会会议:

（一）2025年3月25日，公司召开了第五届董事会审计委员会第六次会议，审计委员会审议讨论了《2024年度报告及摘要》、《关于<2024年度财务决算报告>的议案》、《董事会审计委员会2024年度履职情况报告》、《2024年度利润分配的议案》、《关于<2024 年度内部控制评价报告>的议案》、《关于公司续聘北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度会计师事务所的议案》、《关于<2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。

(二)2025年4月14日,公司召开了第五届董事会审计委员会第七次会议,审计委员会审议讨论了《关于公司2025年第一季度报告的议案》。

(三)2025年8月15日,公司召开了第五届董事会审计委员会第八次会议,审计委员会审议讨论了《2025 年半年度报告及其摘要的议案》、《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于2025年半年度计提资产减值准备的议案》、《关于公司<2025 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的

议案》。

（四）2025年10月23日，公司召开了第五届董事会审计委员会第九次会议，审计委员会审议讨论了《关于公司2025年第三季度报告的议案》。

三、审计委员会2025年度主要工作内容情况

1、监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会审阅了公司外部审计机构的审计计划、审计方法、审计工作的进展及执行情况，在审计期间未发现审计中存在的其他重大事项。

审计委员会对报告期内审计工作进行了评估,认为公司外部审计机构能够遵循审计准则等法律法规，遵守职业道德，认真履行审计职责，独立、客观、公正地完成了公司报告期内财务审计工作。

2、审核公司的财务信息及其披露

报告期内，审计委员会认真审议了公司的财务报告，并认为公司的财务报告真实、准确、完整，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为以及重大错报的情况，公允地反映了公司财务状况以及经营成果。

3、指导内部审计工作

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

4、评估公司内部控制情况

报告期内，审计委员会审议了公司内部控制自我评价报告。审计委员会积极推动公司内部控制体系的建设，促进公司内控体系的发展和内控制度的落实，实现公司的合规运营。