广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

公司代码：688512公司简称：慧智微

广州慧智微电子股份有限公司

2024年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利

√是□否

公司采用《上海证券交易所科创板股票上市规则》2.1.2条第（二）项的标准上市，上市时尚未盈利。公司2024年度实现营业收入为52398.69万元；归属于上市公司股东的净利润为-43841.70万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-47363.31万元。报告期内公司尚未实现盈利。公司亏损的主要原因系：（1）由于行业竞争日益激烈，射频前端厂商面临较大的价格下行压力，产品毛利空间受到进一步挤压，导致公司经营业绩不及预期；（2）公司基于谨慎性原则，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备，同时公司对以前年度确认的递延所得税资产予以冲回，对净利润产生了一定影响。

面对竞争激烈、复杂多变的外部环境，公司始终保持技术创新定力，一方面持续深化与头部品牌客户的合作关系，紧跟行业技术演进趋势进行产品迭代升级；另一方面通过研发体系与供应链协同优化，持续提升研发效率，加强成本管控。未来公司将继续强化核心技术壁垒，加速技术成果的产业化应用，以期尽快实现扭亏为盈，为股东创造长期价值。

三、重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营中可能存在的相关风险，具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”的相关内容。敬请投资者予以关注，注意投资风险。

四、公司全体董事出席董事会会议。

五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人李阳、主管会计工作负责人徐斌及会计机构负责人（会计主管人员）徐斌声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司于2025年4月25日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，鉴于母公司财务报表未分配利润为负数，尚不满足利润分配条件，为保障公司正常生产经营和未来发展需要，公司拟定2024年度利润分配方案为：不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。

本次利润分配预案尚需经股东会审议批准。

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八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用√不适用

九、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标.......................................10

第三节管理层讨论与分析..........................................15

第四节公司治理..............................................53

第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................72

第六节重要事项..............................................79

第七节股份变动及股东情况........................................124

第八节优先股相关情况..........................................138

第九节债券相关情况...........................................139

第十节财务报告.............................................140载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表备查文件目录

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、指广州慧智微电子股份有限公司

发行人、慧智微

慧智微有限、有

指公司前身，广州慧智微电子有限公司限公司

慧智微（香港） 指 Smarter Microelectronics (Hong Kong) Limited

慧智微（香港） ??????????????? ????（???），Smarter有限公司韩国指

分公司 Microelectronics (Hong Kong) Limited韩国分公司

一致行动人指李阳、郭耀辉、奕江涛、王国样大基金二期指国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司建投华科指建投华科投资股份有限公司

Star 指 Smartermicro Star Hong Kong Limited

Zhi Cheng 指 Zhi Cheng Micro Hong Kong Limited

Bridge 指 Smartermicro Bridge Hong Kong Limited

慧智慧芯指广州慧智慧芯企业管理合伙企业（有限合伙）

慧智慧资指广州慧智慧资企业管理合伙企业（有限合伙）

横琴智古指珠海横琴智古企业管理合伙企业（有限合伙）

横琴智往指珠海横琴智往企业管理合伙企业（有限合伙）

横琴智今指珠海横琴智今企业管理合伙企业（有限合伙）

横琴智来指珠海横琴智来企业管理合伙企业（有限合伙）

Vertex Legacy Vertex Legacy Continuation Fund Pte.Ltd.，注册在新加坡的有限责任指公司

GSR 指 GSR Ventures III L.P.，注册在英属开曼群岛的有限责任公司Banean 指 Banean Holdings Ltd. 注册在英属开曼群岛的有限责任公司

誠僑有限公司（Honesty Bridge Limited），注册在香港的私人股份有诚侨公司指限公司

GZPA 指 GZPA Holding Limited，注册在香港的私人股份有限公司华兴领运指宁波梅山保税港区华兴领运股权投资合伙企业（有限合伙）

合肥泽奕指合肥市泽奕半导体投资合伙企业（有限合伙）

峰焱喆投资指海南峰焱喆股权投资基金合伙企业（有限合伙）

混沌投资指上海混沌投资（集团）有限公司天泽吉富指天泽吉富资产管理有限公司

加盛巢生指无锡加盛巢生壹号创业投资合伙企业（有限合伙）

华兴领鸿指宁波梅山保税港区华兴领鸿股权投资合伙企业（有限合伙）汇天泽指汇天泽投资有限公司

惠友豪创指深圳市惠友豪创科技投资合伙企业（有限合伙）

元禾璞华指江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）闻天下科技指闻天下科技集团有限公司

横琴安甄指珠海横琴安甄企业管理咨询合伙企业（有限合伙）

涌泉联发指珠海涌泉联发投资合伙企业（有限合伙）

汾湖勤合指苏州汾湖勤合创业投资中心（有限合伙）

天津德辉指天津德辉投资管理合伙企业（有限合伙）

南鑫珠海港指广州南鑫珠海港股权投资合伙企业（有限合伙）

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珠海广发信德科文创业投资基金（有限合伙），曾用名：珠海广发信德文化指

信德科技文化产业股权投资基金（有限合伙）

信德环保指珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）

信德智能指珠海广发信德智能创新升级股权投资基金（有限合伙）

信德创业营指广州信德创业营股权投资合伙企业（有限合伙）

广远众合指广远众合（珠海）投资企业（有限合伙）

信德新州指珠海广发信德新州一号创业投资基金（有限合伙）

Skyworks/ Skyworks Solutions Inc.，一家提供无线通信解决方案的企业，设计思 佳指并生产应用于移动通信领域的射频及完整半导体系统解决方案，总讯

部位于美国，纳斯达克上市公司（股票代码：SWKS.O）Qorvo Inc.，一家为移动、基础设施与航空航天市场提供核心技术及Qorvo/威讯 指 射频解决方案的企业，总部位于美国，纳斯达克上市公司（股票代码：QRVO.O）

Broadcom Inc.，主要从事半导体及软件基础架构解决方案的研发、Broadcom/博通 指 设计和销售，总部位于美国，纳斯达克上市公司（股票代码：AVGO.O）

Qualcomm/ Qualcomm Inc.，一家无线通信技术研发公司，总部位于美国，纳斯高通 指达克上市公司（股票代码：QCOM.O）

Murata Manufacturing Co. Ltd.，一家设计、制造电子元器件及多功Murata/村田 指 能高密度模块的企业，总部位于日本京都，东京/新加坡证券交易所上市公司（股票代码：6981.T/PJX.SG）

MediaTek Inc. /联发科技股份有限公司，一家全球知名的半导体企MTK/ 业，专注于提供先进的系统级芯片（SoC）和解决方案，主要用于智联发科 指能手机、家庭娱乐设备、物联网（IoT）产品以及其他消费类电子产品，总部位于中国台湾，中国台湾证券交易所上市公司（2454.TW）Realtek Semiconductor Corp./ 瑞昱半导体股份有限公司，一家全球领Realtek /瑞昱 指 先的集成电路设计企业，专注于提供广泛的半导体解决方案，总部位于中国台湾，中国台湾证券交易所上市公司（2379.TW）江苏卓胜微电子股份有限公司，一家专注于射频集成电路领域的研卓胜微指

究、开发与销售的企业（股票代码：300782.SZ）

唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司，一家主营业务为射频前唯捷创芯指端芯片的研发、设计和销售的集成电路设计企业（股票代码：688153.SH）

华勤通讯 指 华勤技术股份有限公司（股票代码：603296.SH）及其关联公司

龙旗科技 指 上海龙旗科技股份有限公司（股票代码：603341.SH）及其关联公司

翱捷科技 指 翱捷科技股份有限公司（股票代码：688220.SH）及其关联公司新基讯指成都新基讯科技有限公司及其关联公司

深圳市广和通无线股份有限公司（股票代码：300638.SZ）及其关联广和通指公司

日海智能 指 日海智能科技股份有限公司（股票代码：002313.SZ）及其关联公司

上海移远通信技术股份有限公司（股票代码：603236.SH）及其关联移远通信指公司

广州慧智微电子股份有限公司股东会，原“股东大会”现统一称为股东会指

“股东会”董事会指广州慧智微电子股份有限公司董事会监事会指广州慧智微电子股份有限公司监事会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指现行有效的《广州慧智微电子股份有限公司章程》

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证监会、中国证指中国证券监督管理委员会监会保荐人指华泰联合证券有限责任公司

审计机构、天

健、天健会计师指天健会计师事务所（特殊普通合伙）事务所

A股 指 境内上市人民币普通股

报告期、报告期指2024年1月1日至2024年12月31日内报告期末指2024年12月31日

Integrated Circuit 的简称，是采用一定的工艺，将一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线连在一起，制作在一小块集成电路、芯片指

或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构

Electronic Design Automation，指利用计算机辅助设计软件完成超大EDA 指 规模集成电路芯片的功能设计、综合、验证、物理设计（包括布局、布线、版图、设计规则检查等）等流程的设计方式

采用蜂窝无线组网方式，在终端和网络设备之间通过无线通道连接，蜂窝通信指进而实现用户在活动中可相互通信的通信技术，其主要特征是终端的可移动性，并具有越区切换和跨本地网自动漫游等功能

2G、3G、4G、

5G 6G 指 第二代、第三代、第四代、第五代和第六代移动通信技术与标准、是“Long-Term Evolution”的缩写，LTE 是第四代（4G）移动通信LTE 技术，用于移动通信网络中的数据传输。目标是提供更高的数据传指输速度、更低的延迟和更好的性能，以满足不断增长的移动数据需求

简称 5G-A也被称为 5.5G，是 5G技术的演进版本，旨在进一步提升

5G-Advanced 指 5G网络的性能和能力，以满足未来数字经济和社会发展的需求。它

被看作是从 5G向 6G过渡的必经之路

5G Reduced Capability（RedCap）是 3GPP标准化组织定义的一种 5G

5G RedCap 技术。5G RedCap是 5G的轻量化版本，具备高传输速率、低功耗、指

低复杂性和高设备数量方面的特点，主要应用于工业物联网、视频监控和可穿戴设备等

Original Design Manufacturer 的简称，原始设计制造商，企业根据品ODM 指 牌厂商的产品规划进行设计和开发，然后按品牌厂商的订单进行生产，产品生产完成后销售给品牌厂商Radio Frequency，简称 RF，一种高频交流变化电磁波的简称，频率射频指

范围在 300KHz-300GHz之间

Radio Frequency Front-End，在通讯系统中天线和中频（或基带）电射频前端指路之间的部分，包括发射通路和接收通路，一般由射频功率放大器、射频滤波器、双工器、射频开关、射频低噪声放大器等共同组成

Internet of Things，一个基于互联网、传统电信网等信息承载体，通过信息传感设备，按标准和互操作通信协议，将任何物体与网络相物联网指连接，以实现物体间的信息交换和通信，达到智能化识别、定位、跟踪、监管等功能

射频功率放大射频前端中的一种芯片，是各种无线发射机的重要组成部分，将调器、PA 指 制电路所产生的射频信号功率放大，以输出到天线上辐射出去PA模组 指 集成射频功率放大器及其他芯片的模组

射频前端中的一种芯片，在移动智能终端设备中主要用于对信号传射频开关指

输路径上（接收或发射）不同频率或不同通信制式下的信号进行切

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换

射频低噪声放构成射频前端的一种芯片，主要用于无线通信系统中将接收自天线LNA 指大器、 的信号放大，以便于后级的电子设备处理构成射频前端的一种芯片，负责滤除特定频率范围的频率成分，从滤波器指而将输入的多种射频信号中特定频率的信号输出

构成射频前端的一种芯片，使得工作在不同频率上的接收和发射通路能够共享一个天线。它通常由两个带通滤波器并联而成，其作用双工器指

是将发射和接收讯号相隔离，保证接收和发射都能同时正常工作，互不干扰

Low Noise Amplifier-Power Amplifier Module integrated Filter，集成射L-PAMiF 指 频功率放大器、滤波器、射频开关和低噪声放大器的射频功率放大器模组

Low Noise Amplifier-Power Amplifier Module integrated Duplexer，集L-PAMiD 指 成低噪声放大器、功率放大器、射频开关、滤波器、双工器等的射频前端模组

L-FEM Low Noise Amplifier-Front End Module，集成滤波器、低噪声放大器指和开关的射频前端模组

MMMB PA 指 Multi-Mode Multi-Band PA，多模多频 PA模组Wi-Fi FEM Wireless Fidelity Front End Module，集成功率放大器、射频开关、低指噪声放大器等的Wi-Fi应用射频前端模组

Fabrication（制造）和 less（无、没有）的组合词；一指集成电路市

Fabless 场中，没有制造业务、只专注于设计的一种运作模式，通常也被称指为“Fabless模式”；也用来指代无芯片制造工厂的 IC设计公司，经常被简称为“无晶圆厂”或“Fabless厂商”

晶圆代工厂指在集成电路领域中专门负责生产、制造芯片的厂家

封装是半导体制造过程中的重要环节，指的是将芯片安装到一个保护性的包壳中，以便于芯片的热管理、电连接、物理支撑以及保护封装指芯片免受物理损害或环境影响。封装不仅确保了芯片的机械强度和电路的完整性，还有助于芯片的热散逸和电信号的输入输出测试指检测封装后的芯片是否可正常运作

封测指“封装”、“测试”的合称

GaAs 指 砷化镓，一种应用于半导体产品的砷元素和镓元素的化合物材料CMOS Complementary Metal Oxide Semiconductor，互补金属氧化物半导体，指是一种芯片制造工艺

CMOS Bulk Silicon CMOS，是一种半导体技术，它使用硅作为主要材料来体硅 指制造互补金属氧化物半导体（CMOS）集成电路

SOI Silicon-On-Insulator，简称 SOI/绝缘硅，该技术是在顶层硅和背衬底指之间引入一层埋氧化层，有助于减少寄生电容，提升工艺性能SMD 指 Surface Mounted Devices，表面贴装器件，包括电阻、电容、电感等PC2 全称是 Power Class 2，是 3GPP 定义的用户终端的发射功率等级，指

发射功率达到 26dBm，比中低频段普遍要求的功率等级 PC3高 3dBSiP System In a Package，简称 SiP，系统级封装是将多种功能芯片和无封装 指源器件集成在一个封装内，从而实现一个基本完整的功能电路设计中的阻抗匹配，在信号源或者传输线跟负载之间的一种合匹配网络指适的阻抗搭配方式，使得在信号频率范围内，从信号源至负载的传输最大化

集成电路设计、制造和生产中的一个环节，把通过计算机辅助设计软件完成的电路设计，在晶圆代工厂按一定的制程生产出芯片的过流片指程。通过流片，检验电路是否具备所需要的性能和功能。如果成功，就可以大规模制造；反之则需找出其中的原因，进行相应的优化设

8/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告计，并进行再次流片在通讯领域中，频段指的是电磁波的频率范围，单位为 Hz，按照频频段 指 率的大小，可分为低频、中频、高频等，在不同通信制式下，有 B1、B3、B5、n41、n77等频段

n77、n78、n79 的频率范围分别为 3.3GHz~4.2GHz、3.3GHz~3.8GHz、

n77/n78/n79 4.4GHz~5.0GHz。其中 n78 的频率范围包含于 n77 频段，因此支持指 n77/n78频段的产品通常称为单频产品，支持 n77/n78/n79 频段的产品通常称为双频产品

3GPP 标准化协会规定 5G NR（5G新空口）频谱包含 7GHz 以下频

率范围 1（FR1）和毫米波的频率范围 2（FR2），其中 FR1的频率范围为 410 MHz-7125 MHz（因大部分频谱规划均在 6GHz 以下，

5G UHB频段/ 业界通常称为 Sub-6GHz），FR2 的频率范围为 24250 MHz-52600

5G 指重耕频段 MHz（业界通常称为米波）。FR1 中 3GHz~6GHz频段范围称为 5G

UHB（超高频）频段，在 3GHz 以下原 4G LTE 通信的主要频段范围内应用 5G通信技术，实现对 4G LTE 通信频段的复用，该等频段称为 5G重耕频段。

带宽指信道的频带宽度，为最高频率与最低频率之差射频功率放大器的指标之一，用来度量放大器使信号形状失真的程线性度指度，线性度越高，失真越小IP 指 Intellectual Property，知识产权注:本报告书中若部分合计数与单项数据之和在尾数上存在差异，均为四舍五入原因所致。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况公司的中文名称广州慧智微电子股份有限公司公司的中文简称慧智微

公司的外文名称 Smarter Microelectronics（Guangzhou）Co.Ltd.公司的外文名称缩写 Smarter Micro公司的法定代表人李阳公司注册地址广州市高新技术产业开发区科学城科学大道182号创新

大厦C2第三层307单元公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址广州市高新技术产业开发区科学城科学大道182号创新

大厦C2第八层公司办公地址的邮政编码510663

公司网址 http://www.smartermicro.com

电子信箱 db@smartermicro.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐斌朱晓磊联系地址广州市高新技术产业开发区科学城科学广州市高新技术产业开发区科学城科学

大道182号创新大厦C2第八层 大道182号创新大厦C2第八层

电话020-82258480020-82258480

传真020-82258993020-82258993

电子信箱 db@smartermicro.com db@smartermicro.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》（www.cs.com.cn）

《上海证券报》（www.cnstock.com）

《证券时报》（www.stcn.com）

《证券日报》（www.zqrb.cn）

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、公司股票/存托凭证简况

(一)公司股票简况

√适用□不适用公司股票简况股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所科创板 慧智微 688512 不适用

(二)公司存托凭证简况

□适用√不适用

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五、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

内）

签字会计师姓名禤文欣、谢锦玲名称华泰联合证券有限责任公司广东省深圳市福田区益田路5999号基金大厦办公地址

报告期内履行持续督导职责的27/28层保荐机构签字的保荐代表

彭海娇、张辉人姓名持续督导的期间2023年5月16日至2026年12月31日

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据2024年2023年2022年期增减

(%)

营业收入523986948.28552024362.34-5.08356684529.10扣除与主营业务无关

的业务收入和不具备523986948.28552024362.34-5.08356684529.10商业实质的收入后的营业收入

归属于上市公司股东-438416952.82-408506484.43不适用-304912395.11的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-473633121.18-450318507.07不适用-308753171.68的净利润

经营活动产生的现金-295049750.59-217684660.28不适用-360952851.76流量净额本期末比上年

2024年末2023年末同期末2022年末

增减（%）

归属于上市公司股东1806309190.762171731711.29-16.831425530240.22的净资产

总资产2211677058.742392902856.63-7.571591527648.67

(二)主要财务指标主要财务指标20242023本期比上年同年年

期增减(%)2022年基本每股收益（元／股）-0.96-0.95不适用-0.77

稀释每股收益（元／股）-0.96-0.95不适用-0.77

扣除非经常性损益后的基本每股-1.04-1.04不适用-0.78收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-22.05-21.68减少0.37个百-20.42

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分点扣除非经常性损益后的加权平均

%-23.82-23.90

增加0.08个百-20.68

净资产收益率（）分点研发投入占营业收入的比例（%47.4158.84减少11.43个百73.06）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

（1）2024年公司营业收入为52398.69万元，较上年同期减少5.08%，归属于上市公司股东的净

利润为-43841.70万元，净亏损较上年同期增加7.32%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-47363.31万元，净亏损较上年同期增加5.18%，主要原因系报告期内随着智能手机等消费电子终端客户提货需求增加，产品应用场景的不断延伸，同时公司也积极拓展品牌客户，客户项目出货量有所增加。但行业竞争日益激烈，射频前端厂商面临较大的价格下行压力，产品毛利空间受到进一步挤压。此外，本年度公司出于谨慎性考虑，对可能发生减值损失的相关资产计提减值准备，同时对以前年度确认的递延所得税资产予以冲回，对公司净利润产生一定影响。

（2）2024年公司经营活动产生的现金流量为-29504.98万元，净流出较上年同期增加35.54%，主要原因系公司为适应市场变化，维持与客户长期稳定的业务合作关系，本期对部分主要客户的信用政策进行调整，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少。

（3）2024年公司研发投入为24842.03万元，占营业收入比例较上年同期减少11.43个百分点，主要系股份支付费用和研发人员薪酬减少等原因所致。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

八、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入104771108.87148503940.92130293975.69140417922.80

归属于上市公司-81136545.62-102276672.04-114936365.64-140067369.52股东的净利润

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归属于上市公司

股东的扣除非经-93065462.97-107398798.81-120741749.50-152427109.90常性损益后的净利润

经营活动产生的-82158080.50-155388351.00-37107413.21-20395905.88现金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非经常性损益项目2024附注（如适年金额2023年金额2022年金额用）

非流动性资产处置损益，包括已计33651.33处置固定资204854.3922481.15提资产减值准备的冲销部分产

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国

家政策规定、按照确定的标准享有、14729050.98政府补助21446898.0525810203.13对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价15423894.43公允价值变7750007.63143562.66动收益值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益5439920.22投资收益12998062.6417525243.92对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发

生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性

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确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入营业外收

和支出-398194.70入、营业外-302347.76-1055160.13支出其他符合非经常性损益定义的损益以权益结算

项目的股份支付-273298.40-32565926.01确认的费用总额

减：所得税影响额12153.9012153.916039628.15

少数股东权益影响额（税后）

合计35216168.3641812022.643840776.57

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、非企业会计准则财务指标情况

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

交易性金融资产50062819.3510501897.81-39560921.542401231.90

其他非流动金融资507677188.28408422429.24-99254759.0418462582.75产

其他权益工具投资2000000.002000000.0000

合计559740007.63420924327.05-138815680.5820863814.65

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，在智能手机等消费电子终端客户提货需求增加，产品应用场景不断延伸的背景下，公司积极拓展品牌客户，使得客户项目出货量有所增加。但因行业竞争日益激烈，射频前端厂商面临较大的价格下行压力，导致公司营业收入有所下降，且产品毛利空间受到进一步的挤压。

尽管面临艰难的外部环境，公司始终坚持以技术创新为核心竞争优势，不断提升产品性能、拓展品牌客户；同时持续提高管理效率，优化产品结构和成本管控，努力提升经营水平。现将报告期内公司经营情况总结报告如下：

1、以市场需求为导向，丰富产品品类

公司始终聚焦行业发展趋势，以市场需求为驱动，持续优化和丰富产品布局。报告期内，公司凭借多年自主创新技术积累，基本与国际头部厂商同步推出 Phase8L 方案的全集成 L-PAMiD产品，该产品支持 Sub-3GHz下 2G/3G/4G/5G 主流频段的发射和接收，其技术和性能已达到国际水平，打破了国际厂商对于 L-PAMiD产品的垄断。同时，公司保持在 5G领域的技术优势，2024年度 5G模组销售量较去年同期增长 63.33%，呈稳步提升趋势。

2、坚持技术创新，构建高效研发体系

公司以技术创新为发展根基，不断探索移动通信领域的新技术、新方案，持续加大研发投入。

报告期内，公司研发费用投入24842.03万元，占公司营业收入的47.41%。一方面，公司持续通过技术创新提高产品的稳定性和可靠性，同时降低成本和优化功耗，为客户提供更高性价比的射频前端产品，保持在 5G领域的技术优势；同时，公司对技术发展趋势进行前瞻性预判，把握技术演进方向，加深在射频前端领域的技术储备。另一方面，公司高度重视研发体系的建设，致力于构建高效的产品研发管理体系，通过持续深化管理变革，提高研发团队的协同性，增强公司综合研发实力。

3、拓展头部客户，深化大客户合作

报告期内，公司注重开拓大客户的业务机会，射频前端模组产品以高集成度、高性价比、高可靠性，赢得客户的广泛认可，市场知名度不断提升，各系列产品在主要客户中的市场份额逐步扩大。2024 年，公司成功导入三星自研的供应链体系，新一代小尺寸、高功率的 MMMB PA模组在三星自研智能手机出货，为深化大客户合作奠定了基础。未来公司将持续拓展头部客户，借助体系化的产品矩阵、优质快速的服务体系和良好的技术创新能力，不断提升国内外品牌客户的销售份额，实现收入规模增长，改善公司毛利率水平。

4、完善内控制度体系，重视投资者沟通

公司严格按照上市公司规范运作的要求，修订和完善公司内控制度体系，严格履行信息披露义务，重视信息披露管理工作和投资者关系管理工作。报告期内，公司在2023年年报、2024年

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第一季度报告、2024年半年度报告及2024年第三季度报告披露后通过电话会、网上路演等形式

与投资者充分沟通公司业务情况、财务数据及公司未来发展战略。

非企业会计准则业绩变动情况分析及展望

□适用√不适用

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一)主要业务、主要产品或服务情况

1、主营业务的基本情况

慧智微是一家为智能手机、物联网等领域提供射频前端芯片的设计公司，主营业务为射频前端芯片及模组的研发、设计和销售。公司具备全套射频前端芯片设计能力和集成化模组研发能力，技术体系以功率放大器（PA）的设计能力为核心，兼具低噪声放大器（LNA）、射频开关（Switch）、集成无源器件滤波器（IPD Filter）等射频器件的设计能力，同时具备高集成模组的高精度仿真和封装集成核心技术。

射频前端芯片作为无线通信设备的核心器件，负责保障信号的发射和接收。公司产品系列覆盖 2G、3G、4G、3GHz 以下的 5G 重耕频段、3GHz~6GHz 的 5G UHB 等蜂窝通信频段和 Wi-Fi通信等，可为客户提供无线通信射频前端发射模组、接收模组等。

公司的射频前端产品应用于三星、vivo、小米、OPPO、荣耀等国内外智能手机品牌机型，并进入华勤通讯和龙旗科技等一线移动终端设备 ODM厂商和移远通信、广和通、日海智能等头部无线通信模组厂商。

2、主要产品和业务情况

报告期内，公司对外销售的主要射频前端模组产品为 5G模组和 4G模组。随着射频前端支持的通信频段不断增加、通信频率不断上升，射频前端的复杂度和可靠性的要求不断提升，射频前端芯片逐渐从分立器件走向集成化模组，从低集成模组向高集成模组演进。公司基于自主设计的核心射频前端芯片集成其他元器件形成射频前端模组并对外销售。

（1）射频前端的基本构成和功能简介

通讯系统中，射频前端是无线通信设备的核心部件，负责天线和射频收发机之间的射频信号放大、滤波、频段选择等处理，以满足通信系统对无线电波发射和接收的需求。

按照功能，射频前端可分为发射链路（TX）和接收链路（RX）。在发射链路中，数字信号通过调制解调器（Modem）转换成易于传输的连续模拟信号，随后收发器（Transceiver）将模拟信号调制为不易受干扰的射频信号，进入射频前端进行射频信号的功率放大、滤波、开关切换等信号处理，最后通过天线将信号对外发射。接收链路则由天线接收到空间中传输的射频信号，通过射频前端对用户需要的频率和信道进行选择，对接收到的射频信号进行滤波和放大，最后输入收发器和调制解调器得到数字信号。

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按照组成器件，射频前端可分为功率放大器（PA）、低噪声放大器（LNA）、滤波器（Filter）、射频开关（Switch）。功率放大器负责发射通道的射频信号放大；低噪声放大器负责接收通道中的小信号放大；滤波器负责发射及接收信号的滤波，去除非信号频率的杂波信号；射频开关负责收发以及不同频率通道之间的切换。

资料来源：Qualcomm

（2）公司主要产品类型及主要情况

报告期内，公司在售产品型号众多，主要产品类型及主要情况如下：

* 5G UHB频段系列产品

5G UHB 频段系列产品支持 3GHz~6GHz 的频段范围，更高的频率有利于支持更大的通信带宽，从而获得更快的通信速度。该系列产品主要包括：L-PAMiF发射模组和 L-FEM 接收模组。

L-PAMiF 发射模组内部集成 PA、LNA、Switch、Filter等元件。该模组将 Sub-6GHz 频段的n77/n78/n79的射频发射和接收通路集成在一起，是 5G蜂窝通信的核心器件之一。为满足不同市场和客户需求，公司开发有 1T2R 和 1T1R 等多种形态产品。2024 年，公司发布了新一代高性能的 n77/n79 双频 L-PAMiF产品，在客户端获得了良好的反馈。同时，公司紧跟市场需求和技术演进趋势，正在开发新一代高性能、高集成的 n77/n79 L-PAMiF产品，持续为客户提供具有竞争力的 5G UHB频段射频前端解决方案。

L-FEM 接收模组内部集成 LNA、Switch、Filter等器件，将天线接收到的微弱信号放大，达到更好的接收信号效果。该模组提供单频 1R、单频 2R 和双频 2R 等多种产品形态，以满足不同需求。2024年，公司发布了新一代 n77/n79双频 L-FEM 产品，在实现小尺寸和高集成度的同时，性能进一步优化。公司开发的 L-FEM模组已大规模应用于智能手机和物联网设备，并凭借其优异的性能和稳定性，在客户端赢得了认可。

* 5G 重耕频段系列产品

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5G重耕频段主要集中于 3GHz以下的频率范围，通信频段覆盖 663 MHz ~2690MHz。该频段

重耕 4G LTE通信频段，其通信频率与 4G共频段，并支持 5G通信协议。公司针对 5G重耕频段推出了 L-PAMiD 高集成模组、5G MMMB PA分立模组和接收模组。

L-PAMiD模组内部集成 PA、LNA、Switch、Filter等元件，将 Sub-3GHz 的射频发射和接收功能封装进一颗芯片模组。公司基于多年的技术积累，以及对射频系统的理解，将多种元件集成在一起并有效避免了频段间干扰。2024年，公司基本与国际厂商同步推出 Phase8L方案的全集成L-PAMiD产品，支持 Sub-3GHz下 2G/3G/4G/5G主流频段的发射和接收。

5G MMMB PA模组内部集成 PA 和 Switch。除了常规MMMB PA 模组外，公司还推出了可

以在 3.4V低压下输出 PC2高功率的低压MMMB PA模组，满足大带宽和高线性要求，在关键性能参数上表现良好，具备较强的竞争力。2024年，公司发布了小尺寸、高功率、高性能 5G MMMBPA模组，并在头部客户量产出货。同时，公司发布了高性能的 LNA Bank接收模组产品，内部集成 LNA、开关及滤波器等元器件。

* 4G 频段系列产品

随着通信制式从 4G向 5G演进，4G智能手机市场逐渐成为长尾市场，而 4G Cat.1 物联网市场则处于快速扩容期。

自成立以来，公司专注于 4G多频多模功率放大器模组（MMMB PAM）的研发，并成功实现可重构功率放大器模组的商用化。公司已推出多款 4G LTE 可重构射频前端产品，支持 4G LTE全频段，通过可重构技术可以在 TD-SCDMA/WCDMA/CDMA2000/TD-LTE/FDD-LTE多个模式和频段下实现通路复用。这些产品凭借高集成度和优越性能，获得了客户的广泛认可。2024年，公司紧随市场需求，持续迭代 4G MMMB PA 产品，通过技术创新陆续推出了更高性能和更具性价比的产品。

*其他系列产品

为了更快地适应射频前端市场环境变化，保持市场竞争力，公司不断挖掘细分市场，持续开展新技术和新产品的研发。随着数字化时代的发展，Wi-Fi 技术在无线通信领域的重要性越来越大。针对路由器、手机、物联网等市场，公司推出了高性能、低功耗的Wi-Fi FEM产品，适配高通、MTK、Realtek等Wi-Fi系统平台。该产品不仅能够满足从路由器的大范围信号覆盖到物联网设备的稳定数据传输，而且针对手机等便携设备的无缝连接等需求，均表现出良好的性能。

(二)主要经营模式

公司的经营模式为集成电路行业常见的 Fabless模式。公司充分利用集成电路行业高度专业化分工的产业链特点，主要负责产业链中的设计环节，包括射频前端模组中的核心芯片设计、基板设计和集成化模组设计，并向代工厂委托射频前端芯片的晶圆制造、基板制造和封装测试。在此

18/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告模式下，公司可以将资源集中在设计研发环节，有利于公司紧密跟随市场变化趋势，不断推出性能优良、竞争力卓越的产品，以满足不断发展的市场需求。

1、研发模式

公司作为 Fabless模式的芯片设计公司，其研发活动的核心为对新技术、新产品的研发和设计。

公司紧密跟随市场和技术的发展趋势，设计出用于支持各类通信制式及各类射频前端方案的芯片及模组产品，以满足复杂的无线通信需求。为了在保证质量的基础上开发出符合市场和客户需要的产品，公司已制定多项研发相关内部控制制度，对研发活动的各个环节进行规范化管理，通过各个节点的内部评审降低研发失败的风险。

2、采购及生产模式

公司采用 Fabless模式经营，主要负责射频前端模组产品的研发、销售与质量管控，产品的生产则采用委外加工的模式完成。公司根据产品定义设计芯片版图和基板设计方案，委托晶圆代工厂根据芯片版图进行晶圆制造，委托基板代工厂根据基板设计方案进行基板的生产制造，晶圆代工厂、基板代工厂自主采购所需原材料，晶圆制造、基板制造完成后交付给后端封测代工厂，同时公司自主采购滤波器、SMD器件等物料，委托封测代工厂根据集成化模组的设计方案进行系统级封装（SiP）形成模组产品。目前，公司采购的项目主要包括晶圆、基板及相关的封装测试服务，公司的晶圆代工厂、基板代工厂和封测代工厂均为行业知名企业。

3、销售模式

公司的终端客户包括智能手机品牌客户、移动终端设备 ODM 客户及物联网模组客户等。按照集成电路行业惯例和企业自身特点，公司采用“经销为主、直销为辅”的销售模式。公司与经销商的关系属于买断式销售关系。公司与经销商签订销售框架协议，经销商根据其客户需求和自身销售备货等因素向公司下达订单，公司根据订单安排出货，后续的定期对账、付款和开票均由公司与经销商双方完成。

(三)所处行业情况

1、行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛公司主要从事集成电路产品的研发、设计和销售。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司所属行业为“新一代信息技术产业”。根据《中华人民共和国国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所处行业为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据国务院颁布的《关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策的通知》，公司所处的集成电路行业属于鼓励类产业。

（1）集成电路行业的现状

半导体行业是利用介于导体和绝缘体之间的材料制作器件、电路等衍生出的电子元器件产业，包括集成电路、分立器件、传感器、光电子等细分领域。随着制造工艺和材料体系的不断演进，半导体已成为现代信息社会的基石，广泛应用于各行各业，是实现智能化、电气化的重要支撑力

19/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告量。据世界半导体贸易统计组织（WSTS）统计，2024年全球半导体市场规模达到 6269亿美元，同比增长19.0%，预计2025年市场规模将上升至6972亿美元。近年来，中国的半导体行业已经取得快速成长，半导体行业也将成为我国深入实施创新驱动发展战略的重要部分，为全面建设社会主义现代化国家、实现第二个百年奋斗目标贡献力量。

公司所处集成电路设计行业位于半导体产业链上游，属于技术密集型产业，对技术研发实力要求极高，具有技术门槛高、细分门类多等特点。受益于消费电子市场蓬勃发展，集成电路行业总体呈现上升趋势。在政策支持和市场需求的推动下，中国集成电路产业正加速向高端化、自主化发展。

近年来，我国集成电路产业发展迅速。国家统计局公布的数据显示，2024年中国的集成电路产量为4514亿块，同比增长22.2%。尽管国内集成电路产业自给率不断提升，但是需求和供给之间仍存在不平衡。如下表所示，我国对集成电路的进口金额和出口金额贸易逆差一直存在。2024年，中国集成电路进口额达到3856亿美元，出口额为1595亿美元，贸易逆差高达2261亿美元。

中国半导体产业仍有一定的进口依赖，具有较大的国产替代空间。

图表数据来源：中国海关总署

（2）射频前端行业的基本情况

射频前端芯片是集成电路中的模拟芯片，主要负责处理高频射频模拟信号，属于在模拟芯片中进入门槛较高、设计难度较大的细分领域。在射频前端芯片中，功率放大器（PA）芯片尤为重要，它直接决定了无线通信信号的强弱、稳定性和功耗，从而显著影响终端用户的实际体验，是射频前端芯片的核心组成部分。

根据 Yole预测，全球移动设备的射频前端市场规模预计 2028 年增长至 269 亿美元。一方面，智能手机等无线终端设备的市场需求是射频前端市场增长的核心驱动力。随着 5G 技术的普及，

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全球 5G手机的渗透率将持续提升。此外，物联网、智能家居、车联网等新兴领域的快速发展，也为射频前端市场带来了新的增长机遇。另一方面，从 2G到 5G的通信制式演进，对射频前端器件提出了更高的技术要求。智能手机需要同时兼容 2G、3G、4G和 5G网络，这不仅增加了射频前端器件的用量，也提升了其技术难度和产品价值，从而推动了射频前端市场规模的进一步扩大。

射频前端芯片在无线通信设备中扮演着不可或缺的角色，其市场规模的增长前景广阔，同时也面临着更高的技术挑战和更激烈的市场竞争。

2、公司所处的行业地位分析及其变化情况

从通信技术的发展历程来看，射频前端市场主要由国际厂商占据领导地位，其技术实力雄厚，产品定义能力强，占据了射频前端领域的大部分市场份额，主要厂商包括 Skyworks（思佳讯）、Qorvo（威讯）、Broadcom（博通）、Qualcomm（高通）和Murata（村田）等。

自2011年成立以来，公司专注于射频前端芯片领域，经过多年的技术积累，逐步将研发投入转化为实际的经营成果，并形成了多项自主知识产权的核心技术。公司自主研发的“多频多模移动终端可重构射频芯片关键技术与产业化应用”项目曾获得中国通信学会科学技术一等奖。在 5G发展周期与国产替代的大背景下，公司凭借长期的技术积累和前瞻性的技术研发，持续加强以射频功率放大器为核心的完整射频前端解决方案布局。

在 5G通信市场，公司持续加大研发投入，紧跟技术发展趋势，成功推出了一系列高集成度射频前端模组产品。2023 年，公司已实现了高集成 5G L-PAMiD 模组的量产。2024 年，公司基本与国际头部厂商同步推出 Phase8L 低中高频段全集成的 L-PAMiD 产品，丰富了公司射频前端模组的产品线，扩大了市场覆盖范围，也彰显了公司在高端射频模组领域的技术突破能力。在 5GUHB频段 L-PAMiF模组方面，公司不断完善单频、双频的 L-PAMiF 模组系列形态布局，并在高集成度、小尺寸、高性能和高性价比等多个维度上持续优化，继续保持市场竞争力。在 4G 手机和物联网市场，面对日益激烈的竞争，公司利用自主可重构技术优势，开发更高性能、更高性价比的射频产品，满足客户的多样化需求。同时，公司积极拓展产品线，布局Wi-Fi 领域，相关产品持续迭代中。

公司的射频前端模组产品以高集成度、高性价比、高可靠性，赢得客户的广泛认可，市场知名度不断提升，各系列产品在主要客户中的市场份额逐步扩大。2024年，公司成功导入三星自研的供应链体系，新一代小尺寸、高功率的MMMB PA模组在三星自研智能手机出货。目前，公司的射频前端模组已经在三星、vivo、小米、OPPO、荣耀等智能手机机型中大规模量产，并进入华勤通讯、龙旗科技等一线移动终端设备 ODM厂商的供应链。此外，公司还积极布局物联网领域，持续保持与移远通信、广和通、日海智能等头部无线通信模组厂商的深度合作。

基于长期的经验积累和前瞻的技术研发，公司充分运用核心技术，依托日益优质的客户结构，公司能够准确把握国内射频前端领域客户需求及技术趋势，及时推出和迭代升级产品，已具备较强的竞争优势。

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3、报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

公司所处的射频前端行业主要的下游应用为智能手机、物联网模组等需要使用蜂窝移动通信

联网的消费电子行业。公司紧密关注蜂窝移动通信技术和射频前端下游行业的发展，及时满足市场对新技术、新应用的需求。

（1）从 5G 到 5G-Advanced对射频前端芯片设计提出更多技术挑战

随着全球 5G手机渗透率不断扩大，5G通信相比 4G对射频前端芯片提出了更多需求。2023年，3GPP冻结了第一个 5G-Advanced 标准版本的 Release18 标准，进一步为射频前端设计带来挑战。首先，5G-Advanced 通信要求 PA 提供更高的功率和效率，这大大提升了芯片的设计难度；

其次，射频前端需要同时兼容更多的通信线路，器件数量也随之增加。在有限的芯片面积下，更高的集成度成为必然要求，这对射频前端模组的设计提出更高的挑战。2024年底，中国移动发布

2025年版 5G手机产品白皮书，提出了 n41+n79等载波聚合以支持 5G-Advanced高速率的需求。

5G通信技术的演进为射频前端芯片设计带来较大挑战，射频前端厂商必须持续加大技术预研，积

累设计和生产经验，快速推出性能优良、满足更高通信需求的射频前端芯片，才能在与国际厂商的竞争中取得一席之地。

（2）射频前端高集成模组成为国产替代下一个主要产品形态

为满足 5G通信需求，射频前端方案相比 4G更加复杂。更多的频段需要更多的射频通路，更高的射频要求需要更多的 LNA、开关等器件；更复杂的频段组合要求更复杂的射频架构，导致 5G的射频器件数量对比 4G快速增加。与此同时，AI应用需求导致 SoC面积增加、摄像头数量增加、电池容量增大、折叠屏设计等新功能需求，进一步挤压了手机结构上留给射频前端芯片的空间。

因此，对小型化、功能齐全的高集成射频前端模组的需求显著增加。

在射频前端模组化趋势下，一方面要求射频前端公司拥有较强的芯片设计能力，不仅要考虑在有限的芯片尺寸下设计 PA、LNA、Filter、Switch 等器件，而且要确保在拥挤的空间内各种射频信号不会互相干扰，尽可能在覆盖各类型器件的情况下提升模组的一致性和可靠性，提高开发效率；另一方面，射频前端集成度的提升，要求射频前端公司具备较强的集成化模组设计能力。

通过优化器件布局，提高集成度和良率，从而提升射频前端的整体性能。同时，射频前端公司还应具备良好的 SiP 封装工艺积累，尤其是采用有利于提高射频前端模组性能和集成度的倒装（Flipchip）封装工艺，这对射频前端厂商的芯片设计与封装设计结合能力提出了考验。因此，公司一方面加大在芯片高精度仿真环境方面的投入，另一方面积极和封装厂合作开发更高集成度、更高信号隔离度的封装技术。

随着射频前端行业的发展，国外一线厂商利用先发优势，占据了高集成化射频前端模组的主要市场份额。然而，随着分立器件的国产替代进一步扩大，公司积累了丰富的器件和模组化的技术经验，持续发力高集成化的射频前端模组研发。2024 年公司发布了 5G Phase8L 低中高频段全集成的 L-PAMiD 模组，是当前市场中集成度最高的 5G射频前端模组之一。

（3）5G RedCap大规模商用在即，推动 5G 物联网市场规模起量

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5G RedCap 作为 3GPP R17 引入的轻量化技术，通过终端轻量化设计大幅降低设备复杂度和成本，同时提供中高速率连接能力，适用于工业无线传感器、视频监控、可穿戴设备等场景。相比传统 5G eMBB，RedCap 通过缩减带宽、减少天线数量、降低调制阶数等方式，显著降低了功耗和成本。

2023 年 10 月，工业和信息化部办公厅发布《关于推进 5G 轻量化（RedCap）技术演进和应用创新发展的通知》，目标到 2025 年 5G RedCap 产业综合能力显著提升，新产品、新模式不断涌现，融合应用规模上量，安全能力同步增强。随着高通、海思、联发科、翱捷科技、新基讯等厂商相继推出 5G RedCap SoC解决方案，公司也快速推出 RedCap 射频前端完整解决方案，该方案成本对比 5G eMBB 明显降低，已在客户端完成测试验证。为了应对 4G Cat.4 在成本方面的挑战，公司已投入下一代 RedCap 产品的开发，以求更高性能和更高性价比的解决方案，助力公司未来在 5G物联网市场占据先发优势。

（4）车联网、卫星通信成为新的应用增长点

根据国家发展改革委等11个部门联合印发的《智能汽车创新发展战略》规划，2025年，智能交通系统和智慧城市相关设施建设将取得积极进展，车用无线通信网络（LTE-V2X等）将实现区域覆盖，新一代车用无线通信网络（5G-V2X）将在部分城市、高速公路逐步应用，高精度时空基准服务网络实现全覆盖。这些发展为智能驾驶和自动驾驶提供了强大的基础设施支持，也为车载无线通信模组带来了巨大的市场需求，成为公司所处的蜂窝射频前端行业新的增长点。车联网对于通信模组的安全性、可靠性等提出了更高的要求。公司部分产品已经通过车规可靠性的测试，获得 AEC-Q104 车规认证，并在客户端推广。同时，随着手机直连卫星功能的兴起，手机支持卫星通信的需求从旗舰机型进一步下探到中高端等机型，新增的卫星通信系统为射频前端带来新的市场机遇。公司密切关注市场动态，凭借深厚的技术积累和研发能力，加快推出适合新市场的射频产品，以满足不断变化的客户需求。

(四)核心技术与研发进展

1、核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

公司坚持自主研发的技术路线，高度重视技术、产品的研发。截至本报告期末，公司的主要核心技术情况如下：

技术主要应用产序号主要核心技术名称技术先进性说明来源品掌握高频射频信号在不同工作环境下的特征，基于自主设计传感电路实时监测芯片的

1 自适应输出偏置电压技 温度、功率等环境信息，通过内部反馈电路 4G 模组、自研

术 自适应调整输入功率放大器的偏置电压，对 5G 模组环境变量实现系统级补偿，大幅提升复杂工作环境下的稳定性

2 多功能模块的低互扰高 在绝缘硅晶圆单芯片集成开关、LNA、数字 4G 模组、自研

集成技术 电路、模拟电路、IPD 及驱动级功率放大器 5G 模组

23/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告等，解决了各种电路之间的相互耦合和干扰影响，实现高集成度，大幅减少布图面积和晶圆数量，极大降低封装成本和供应链备货难度

在砷化镓/绝缘硅材料相关工艺功率放大器

不同位置的偏置电路上，设计具有宽带特性

3 功放电路记忆效应改善 4G 模组、的阻抗，显著降低功放电路在放大宽带调制 自研

技术 5G 模组

信号下的非线性失真，从而改善大宽带调制信号下的记忆效应

可重构射频前端中，根据功率级在不同工作点的失真特性，在绝缘硅晶圆中设计模拟预

4 失真电路；同时内置随频段变化的自适应调 4G 模组、自适应模拟预失真技术 自研节技术，大幅改善功率放大器在不同频段下 5G 模组的线性度，尤其是大信号带宽下的线性度且实现电路简洁、易于集成为应对不同频段对匹配网络的性能优化需求，自主开发了可调匹配网络，以数字电路控制低插损、高线性绝缘硅工艺射频开关对

5 4G 模组、匹配网络可重构技术 匹配网络进行通路重构，实现匹配网络在不 自研 5G 模组

同频段下的最佳匹配效果，从而使得功率放大器能覆盖更宽的工作频率带宽和更优的射频性能基于公司长期以来对绝缘硅材料和工艺的

理解和积累，实现绝缘硅晶体管用于射频驱

6 动级功率放大电路的精准建模与仿真，创新 4G 模组、驱动级射频放大技术 自研

性地设计绝缘硅驱动级放大器及其偏置电 5G 模组路，支持大功率、高频应用场景，大幅提升了效率、线性和可靠性

该技术可在绝缘硅晶圆上快速产生负压，用

7 于驱动大规模开关阵列，实现可重构射频通 4G 模组、负压快速产生电路技术 自研

路的快速切换，且电路结构简单，不需要双 5G 模组相非重叠时钟，有效节省芯片面积根据砷化镓晶圆、绝缘硅晶圆的材料特征，通过精准的应力、热电建模及仿真，合理设计铜柱尺寸以及其在晶圆上的布局，结合晶

8 全 FlipChip封装工艺技 圆电路针对性芯片设计，成功将 FlipChip封 4G 模组、自研

术 装工艺全面应用于砷化镓及绝缘硅晶圆，实 5G 模组现全 FlipChip封装，大幅优化 FlipChip 工艺在该领域的良率，充分利用 FlipChip的优势，包括减小阻容感寄生、提升散热效率等基于绝缘硅材料相关工艺设计过压保护电

路 OVP和过流保护电路 OCP，提升 PA在高

9 射频电路可靠性优化技 4G 模组、功率和高 VSWR 阻抗等各种极限条件下的 自研

术 5G 模组可靠性，防止 PA 在大电压或电流下出现烧坏现象基于绝缘硅材料相关工艺自主研发基于

10 支持可重构架构控制的 MIPI3.0内核的协议栈 IP技术，通过设计优 4G 模组、MIPI 自研协议栈技术 化数字逻辑等技术，开发适用于控制可重构 5G 模组

架构的MIPI数字电路

利用 PA 负载匹配网络实现谐波抑制功能，

11 4G 模组、谐波抑制电路 降低了链路的插损，无需独立的滤波器，节 自研 5G 模组

省成本和降低芯片面积

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基于公司长期以来在器件和工艺方面的理

解和积累，通过对射频功率放大器、无源匹配网络、偏置电路、控制电路等方面的设计与优化，尤其是创新性地加入绝缘硅增益提

12 大带宽高线性功率放大 升电路、线性补偿电路、宽带提升电路、记 自研 5G 模组

器设计技术

忆效应消除电路等技术，可实现更高的线性功率、更低的功耗和更大的带宽覆盖，同时功率放大器在更低的电源电压下工作，并大幅提升可靠性

通过对绝缘硅晶体管的精准建模仿真，搭配

13可重构大带宽低噪声放可重构匹配网络达到大带宽及多级增益档

大器设计技术 的 LNA 自研 5G 模组设计，同时优化快速启动的偏置电路以应对 5G 对 LNA快速切换的需求通过对绝缘硅器件及工艺精准的电磁热等

指标的仿真建模，采用基于绝缘硅工艺的厚

14 可重构集成滤波器技术 金属、低插损的先进 IPD工艺，快速设计产 自研 5G 模组

品所需求的高性能 IPD滤波器或输出匹配电路该技术基于绝缘硅材料相关工艺实现多个

15 可重构多频双向耦合器 耦合通路共用信号路径，通过对耦合输出端 自研 5G 模组

技术和隔离端灵活切换，实现多频双向耦合，极大简化射频链路，减小布版面积，降低成本国家科学技术奖项获奖情况

□适用√不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用□不适用认定称号认定年度产品名称

国家级专精特新“小巨人”企业2023年——

2、报告期内获得的研发成果

公司历来重视研发成果保护工作，截至报告期末，公司拥有151项发明专利、22项实用新型专利、145项集成电路布图设计专有权。

报告期内获得的知识产权列表本年新增累计数量

申请数（个）获得数（个）申请数（个）获得数（个）发明专利1730250151实用新型专利132922外观设计专利0000软件著作权0000其他2025159145合计3858438318

注：1.累计数量中的“获得数”为截至报告期末的有效数量，不包含已经失效的知识产权数量。

2.其他为集成电路布图设计专有权。

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3、研发投入情况表

单位：元

本年度上年度变化幅度（%）

费用化研发投入248420315.08324827915.20-23.52资本化研发投入000

研发投入合计248420315.08324827915.20-23.52研发投入总额占营业收入比

%47.4158.84

减少11.43个百分

例（）点

研发投入资本化的比重（%）000研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

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4、在研项目情况

√适用□不适用

单位：万元序具体应用项目名称预计总投资规模本期投入金额累计投入金额进展或阶段性成果拟达到目标技术水平号前景

设计推出支持 5G

UHB频段 n77/n79 5G物联双 基于自主开发

第三代产品处于量网模组

5G 双频 频 1T1R、1T2R 的功率放大器

1 L-PAMiF

5G智能

5060.00 131.72 2988.18 产阶段；其他版本 L-PAMiF 模组，集成 和 LNA 内核，

产品处于芯片设计手机

发射模组了功率放大器、低噪声形成较强竞争

研发阶段 5G车载

放大器、滤波器、开关优势模组等

第三代产品中，低 设计推出支持 5G

功耗版本、低压版 UHB频段 n77 和 n79 基于自主开发 5G智能

5G 单频 本和n79频段版本、 单频 1T1R、1T2R 的功率放大器、

2 L-PAMiF 16694.66 2505.70 14192.65 L-PAMiF 手机高性价比版本处于 模组，集成 LNA和滤波器 5G物联

发射模组量产阶段；其他版了功率放大器、低噪声内核，形成较强网模组

本处于芯片设计研放大器、滤波器、开关竞争优势发阶段等

设计推出支持 5G 基于公司自主

第三代产品处于量 5G智能

5G 单频 UHB频段 n77单频 开发的低噪声

3 L-FEM 9174.44 222.16 7351.39 产阶段；其他版本 1R 手机、2R 接收模组，集 放大器和滤波

处于芯片设计研发 5G物联

接收模组成低噪声放大器、滤波器内核，形成竞阶段网模组

器、多路射频开关等争优势

设计推出支持 5G 基于公司自主 5G智能

5G 双频 UHB频段 n77/n79 双 开发的低噪声

4 L-FEM 1801.17 880.42 1503.77 第三代产品处于预 2R 手机频 接收模组，集成 放大器和滤波

量产阶段 5G物联

接收模组低噪声放大器、滤波器内核，形成竞网模组

器、多路射频开关等争优势

5 5G 低频 5851.00 533.91 5632.53 第二代产品处于量 设计推出支持 基于自主开发 5G智能

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段 产阶段 Phase7L 及 Phase7LE 的功率放大器、 手机

L-PAMiD 产品形态，集成 3GHz LNA、开关等 5G物联模组 以下低频段 3G/4G/5G 内核，并集成双 网模组功率放大器、低频段和 工器、滤波器 5G车载

高频段 2G 功率放大 等，设计性能达 模组模块、多路低噪声放大到业界主流水

器、射频开关、双向耦平合器以及双工器的多频多模功率放大器模组，布局高度集成的模块化产品线设计推出支持

Phase7LE产品形态， 基于自主开发集成 3GHz以下中高频 的功率放大器、 5G智能

5G中高频 段 3G/4G/5G 功率放大 LNA、开关等 手机

6 段 4984.00 499.04 4501.40 第二代产品处于量 模块、多路低噪声放大 内核，并集成双 5G物联L-PAMiD 产阶段 器、射频开关、双向耦 工器、滤波器 网模组

模组 合器、滤波器以及双工 等，设计性能达 5G车载器的多频多模功率放到业界主流水模组

大器模组，布局高度集平成的模块化产品线设计推出支持

Phase8L产品形态，集 基于自主开发成 3GHz 以下低中高 的功率放大器、 5G智能

5G 全集 第一代产品处于预 频段 3G/4G/5G 及 LNA、开关等 手机

7 成L-PAMiD 6412.28 3771.36 5629.16

量产阶段；其他版 2G 功率放大模块、多 内核，并集成双 5G车载本产品处于芯片设路低噪声放大器、射频工器、滤波器模组

模组计研发阶段开关、双向耦合器、滤等，设计性能达可穿戴设波器以及双工器的多到业界主流水备频多模功率放大器模平组，布局高度集成的模

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块化产品线

设计推出覆盖 3GHz 基于自主开发

第四代产品处于量 以下的低、中、高频段 的功率放大器 4G/5G智

产阶段；第五代产 且支持 3G/4G/5G 模 内核，在线性功 能手机

8 MMMB

品中低压版本处于

16976.72 3463.34 17101.43 式的多频 MMMB 功 率和效率指标

4G/5G物

PA 模组 预量产阶段；其他 率放大器模组，实现更 上达到行业领 联网模组版本产品处于芯片 高的射频性能，并进一 先水平，并减少 5G车载设计研发阶段步开发高性价比、低压晶圆数量，形成模组高性能等方面的产品较强竞争优势

设计推出覆盖 3GHz 基于自主开发

以下的低、中、高频段的功率放大器

小尺寸高 且支持 3G/4G/5G 模 内核，在线性功 5G智能

9 性能MMMB 2971.58 1741.57 2631.17

式的小尺寸多频率和效率指标手机

产品处于量产阶段 MMMB 功率放大器 上达到行业领 5G物联

PA模组 模组，实现更高的射频 先水平，并减少 网模组性能，并进一步缩减尺晶圆数量，形成寸较强竞争优势基于公司自主

设计推出高性价比、高 开发的功率放 4G/5G智高集成度

10 TxM 发 5678.69 646.61 5756.89 第四代产品处于量 功率 TxM 模组，开发 大器技术实现 能手机

产阶段 支持 4G/5G 频段的高 高功率 TxM模 4G/5G物射模组

集成度、多天线的产品组，形成较强竞联网模组争优势

5G LNA 基于自主开发 5G智能设计推出 LNA 的接

11 Bank 3762.00 806.89 3411.99 产品处于预量产阶 Sub3G 的 LNA 技术， 手机接 收模组，支持

段 达到业界主流 5G物联收模组射频前端方案水平网模组

第一代产品处于预 设计推出支持 基于自主开发 5G智能

Sub-3GHz

12 L-FEM 3939.00 899.71 3555.06 量产阶段；其他版 Phase7LE 产品形态， 的 LNA 技术， 手机

接收模组 本产品处于芯片设 集成 Sub-3GHz开关、 并集成滤波器 5G物联

计研发阶段 LNA、滤波器等模块， 等，达到业界主 网模组

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完善 Sub-3GHz 射频 流水平前端方案

设计推出覆盖 3GHz 4G物联

以下的低、中、高频段网模组

Cat.M 版本产品处

物联网 且支持 3G/4G基于自主开发模式的可穿戴应

13 MMMB 2522.72 1419.34 2368.47 于量产阶段；其他 多频 MMMB 的功率放大器功率放 用

PA 版本产品处于芯片 内核，形成较强模组 大器模组，面向物联网 NTN卫设计研发阶段竞争优势模组领域提供高性价星通信模比射频前端方案组合

/85828.2617521.7776624.09////计情况说明不适用

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5、研发人员情况

单位：万元币种：人民币基本情况本期数上期数

公司研发人员的数量（人）166214

研发人员数量占公司总人数的比例（%）64.3470.39

研发人员薪酬合计11623.4612803.69

研发人员平均薪酬70.0259.83

注：上述研发人员平均薪酬=研发人员薪酬合计/公司研发人员的数量，其中公司研发人员的数量为期末人数。

研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数硕士及以上80大学本科70专科及以下16研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）46

30-40岁（含30岁，不含40岁）90

40-50岁（含40岁，不含50岁）27

50-60岁（含50岁，不含60岁）2

60岁及以上1

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

6、其他说明

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一)核心竞争力分析

√适用□不适用

自2011年成立以来，公司一直专注于射频前端芯片领域，基于长期的经验积累和前瞻的技术研发，公司充分运用核心技术，依托日益优质的客户结构，公司能够准确把握国内射频前端领域客户需求及技术趋势，及时推出和迭代升级产品。公司已经在产品、技术、市场、团队等方面形成了较强的市场竞争力，具体如下：

1、产品线优势：深度布局全频段射频前端产品线，提供多样产品组合

公司在售的产品型号众多，产品系列覆盖 2G、3G、4G、3GHz以下的 5G重耕频段、3GHz~6GHz的 5G UHB等蜂窝通信频段和Wi-Fi 通信等，可为客户提供无线通信射频前端发射模组、接收模组等，产品系列较为丰富，已经具备一定的产品广度，为后续公司进一步拓展产品深度、为客户提供一揽子的射频前端解决方案奠定基础。

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公司持续保持在 5G射频前端模组领域的市场地位，成功量产了 5G重耕频段 L-PAMiD产品、

5G UHB 频段高集成 n77/n79 双频 L-PAMiF 和 L-FEM 产品、5G UHB 频段高性价比的 n77 单频

L-PAMiF与 L-FEM 模组、支持 5G全频段低压 PC2的 L-PAMiF和MMMB PA产品，获得更优功耗、更高性能以及更高性价比的领先优势。2024 年，公司已成功发布 Phase8L 方案的全集成L-PAMiD模组，拓宽了公司产品目标市场的覆盖范围。此外，公司也积极在 5G 重耕频段接收模组、物联网新形态等领域开发更多产品，以满足市场多元化的通信需求，为未来发展奠定坚实的基础。

2、技术优势：自主研发创新，保障企业高质量发展

随着通信制式的发展，5G增强技术、ENDC（非独立组网双连接）、DSDA（双卡双通）、NTN手机直连卫星等需求日益凸显，对射频前端模组也提出了更高的要求。公司基于可重构射频前端的技术优势，具备较强的技术壁垒，可重构射频前端产品不断迭代演进，充分验证了公司的技术创新能力，产品迭代升级速度领先，为公司高质量发展提供保障。

公司高度重视技术创新和研发投入，2024年累计研发投入24842.03万元，占营业收入的比例为47.41%。截至2024年12月31日，公司及子公司共拥有发明专利151项，实用新型专利22项，集成电路布图设计登记145项。

3、客户资源优势：覆盖国内外头部智能手机品牌、ODM厂商及物联网客户，市场地位不断

提升

公司的射频前端模组产品已经在三星、vivo、小米、OPPO、荣耀等国内外头部智能手机机型

中大规模量产，并进入华勤通讯和龙旗科技等一线移动终端设备 ODM厂商，拥有优质的客户结构和客户基础。头部客户采用公司的产品具备良好的示范效应，为公司进入更多的头部客户奠定基础。2024 年，公司成功导入三星自研的供应链体系，新一代小尺寸、高功率的MMMB PA模组在三星自研智能手机出货，为深化大客户合作奠定了基础。

公司积极布局物联网领域，公司 5G 全频段产品已在移远通信、广和通和日海智能等头部无线通信模块厂商规模量产，推动 5G在物联网领域的规模应用。公司与头部无线通信模块厂商进行深度合作，成功开发出适用于 5G通信模块需求的小尺寸、低成本、高性能的产品，未来将在

5G RedCap、NTN、车载等领域继续合作，共同制定并推出更有市场竞争力的方案。

4、成本和性能优势：混合架构优势使得晶圆供应更加灵活，带来一定的成本和集成度优势

公司的射频前端混合架构采用绝缘硅和砷化镓工艺，集成度更高。成熟的绝缘硅工艺代工产能供应相对砷化镓更为充足和灵活，有利于实现供应链的多元化和差异化，避免了单一供应环节的过度集中。相对传统技术路线，公司的技术路线不使用体硅 CMOS工艺的控制器，因此不受体硅 CMOS产能波动的影响；使用更少的砷化镓，在行业整体产能趋紧时，能更好的保障供应的稳定性。在供应商选择上，公司与头部晶圆代工厂、封测代工厂、滤波器厂商和基板代工厂展开深度合作，有利于充分保障公司的产品质量。同时，公司也积极与晶圆代工厂、封测代工厂等供应

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商一起联合开发更适用于公司的新工艺和新流程，进一步提升公司产品在性能和可靠性上的竞争力。

5、团队优势：打造经验丰富的研发团队，积累了产品开发先进技术

半导体行业是典型的技术和人才密集型行业，优秀人才是公司的核心资产之一。公司高度重视研发团队的建设，一方面注重内部人才培养，为员工提供系统的培训和职业发展规划，帮助员工快速成长；另一方面，积极从外部引进优秀人才和行业专家，充实团队力量，提升整体技术水平。公司的核心技术团队由行业资深专家组成，团队成员在射频前端领域拥有深厚的技术积累和丰富的实践经验。内外结合的人才策略，不仅为公司带来了丰富的行业经验和技术积累，还注入了新的创新思维和活力，保障公司未来的人才需求，赋能公司高质量发展。自2011年成立以来，在核心技术团队的带领下，公司打造了一支经验丰富、技术精湛且富有创新精神的研发队伍，能够保持对新技术的敏锐洞察力，快速响应市场需求，不断推动技术创新和产品升级。

(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用√不适用

四、风险因素

(一)尚未盈利的风险

√适用□不适用

报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润-43841.70万元，目前尚未实现盈利。公司亏损的主要原因系：由于行业竞争日益激烈，射频前端厂商面临较大的价格下行压力，产品毛利空间受到进一步挤压，导致公司经营业绩不及预期；公司基于谨慎性原则，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备，同时公司对以前年度确认的递延所得税资产予以冲回，对净利润产生了一定影响。

面对竞争激烈、复杂多变的外部环境，公司始终保持技术创新定力，一方面持续深化与头部品牌客户的合作关系，紧跟行业技术演进趋势进行产品迭代升级；另一方面通过研发体系与供应链协同优化，持续提升研发效率，加强成本管控。未来公司将继续强化核心技术壁垒，加速技术成果的产业化应用，以期尽快实现扭亏为盈，为股东创造长期价值。

(二)业绩大幅下滑或亏损的风险

√适用□不适用

随着行业去库存压力逐渐缓解，终端客户提货需求逐步增加，更丰富的产品应用场景也不断涌现；同时，公司积极拓展品牌客户，客户项目出货量增加，公司销售规模较上年同期呈现较大幅度的增长。报告期内，公司实现营业收入52398.69万元，较上年同期减少5.08%；实现归属于母公司所有者的净利润-43841.70万元，较上年同期亏损扩大7.32%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-47363.31万元，较上年同期亏损扩大5.18%。

本年度公司净亏损增加的主要原因系：（1）随着国产替代趋势加速，国内射频前端厂商竞争日益激烈，导致产品价格持续下行，毛利空间受到进一步的挤压；（2）公司出于谨慎性考虑，对

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可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备，同时公司对以前年度确认的递延所得税资产予以冲回，对公司净利润产生了一定影响。

公司将进一步建立健全运营体系，一方面，及时把握市场趋势和客户需求，以自身技术能力和产品创新能力不断为客户提供前瞻性产品；一方面，通过提高技术研发和组织效率，强化产品目标，实现提质增效。未来，伴随着业绩规模扩大及产品技术迭代的领先优势凸显，公司经营业绩有望持续改善。

(三)核心竞争力风险

√适用□不适用

1、技术迭代的风险

射频前端芯片涵盖功率放大器、滤波器、开关、低噪声放大器等多个复杂子模块，需要深厚的无线通信技术以及集成电路设计经验。5G及未来通信技术的发展，对芯片的性能、集成度、功耗、尺寸等提出了更高要求，如要支持更高频率、更宽带宽，设计研发难度大。公司产品需要随着不断发展的通信技术进行迭代，目前已经推出 4G、5G 频段（6GHz 以下频段）的射频前端产品，但若公司无法持续推出满足新一代通信技术要求的产品，有可能面临技术淘汰的风险。此外，同代通信技术内也存在射频前端方案不断演进、市场格局快速演变的情形，这要求射频前端厂商持续跟进最新射频前端方案，不断优化提升产品性能，实现产品迭代，满足客户的多样化需求。

若公司的技术升级速度和产品迭代成果未达到预期水平，未能及时有效满足市场需求，则可能面临公司产品被替代或淘汰，新一代产品无法获得足够市场份额和定价权的风险。

2、研发失败的风险

公司自成立以来专注于底层技术架构创新，基于绝缘硅材料（SOI）和砷化镓材料（GaAs）的混合架构推出了可重构射频前端方案并成功商用，该技术架构亦需随着技术迭代不断升级并向更多的产品线拓展，以达到新技术的性能要求。随着智能手机、物联网等应用领域对射频前端芯片的需求不断变化，同时新产品研发周期长，若公司研发方向与市场需求不匹配，或不能及时响应市场变化，可能导致研发的新产品不适应未来市场需求的发展变化。若公司对自身技术开发能力判断失误、在研发过程中关键技术未能突破，有可能导致公司的核心技术架构无法适应最新的技术发展趋势，或者导致公司新产品无法满足客户需求、获得客户认同，公司的产品销售被延迟或无法顺利销售，公司将面临研发失败风险，导致前期研发投入无法收回，对公司持续发展和市场竞争力造成不利影响。

3、核心技术人才储备不足及人才流失的风险

半导体行业是典型的技术和人才密集型行业，尤其公司采用 Fabless的经营模式，技术人才是公司的核心资产之一。随着公司规模的快速扩大，产品线不断丰富，公司需要进一步吸纳优秀的技术人才，丰富公司技术团队的覆盖领域，形成优势互补、相互协作的团队配置。然而，射频芯片领域进入门槛较高，需要长期积累研发经验，优秀的研发人员较为稀缺；同时由于市场规模大、

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发展前景良好，射频芯片领域吸引了大量新的市场参与者进入，企业对人才的争夺日趋激烈。若公司缺乏对人才的吸引力，或者未能建立起对人才的有效激励体系，将难以引进更多的高端技术人才，甚至可能面临现有骨干技术人才流失的风险，进而对公司技术研发产生不利影响。

4、核心技术泄露的风险

长期以来公司以技术创新作为驱动力，自主研发了射频前端领域的核心技术，从而获得市场竞争优势。为避免核心技术泄露，保障经营过程中所积累的专利、IP及技术的安全性，公司建立了较为完善的保密体系，例如与员工签署保密及竞业禁止相关协议、规范化研发流程管理以及申请集成电路布图设计专有权及发明专利保护等。

然而，上述体系不能完全排除因个别技术人员违反职业操守而泄密或者公司内控制度出现技术漏洞的情况，一旦核心技术泄密，可能给公司市场竞争力和生产经营带来负面影响。

(四)经营风险

√适用□不适用

1、公司业务规模和行业龙头存在较大差距的风险

目前全球射频前端市场仍由 Skyworks、Qorvo、Broadcom、Qualcomm和Murata等美系和日

系厂商占据主导地位，国际龙头厂商在射频前端领域的年营收规模达到数十亿美元级别，盈利能力强，产品线全面，占领了全球的主要高端市场，且该等国际龙头厂商具有深厚的技术积累和强大的资金实力，每年均投入巨额的研发费用以维持其产品竞争力，保持其相对领先的市场地位。

国产射频前端厂商中卓胜微、唯捷创芯2024年年度报告显示，2024年营业收入分别为44.87亿元和21.03亿元，公司与国内主要竞争对手相比具有一定的规模劣势。

2、头部客户拓展不及预期，营业收入无法持续增长的风险目前，公司正在积极拓展国内外一线品牌终端客户，持续深化与该等头部客户的合作关系。

但是射频前端产品验证周期较长，且头部客户处于 5G渗透率不断提升的阶段，产品需求紧跟射频前端方案的最新演进趋势，市场开拓的周期、成效也受到客户整体战略规划、市场偏好及竞争对手等多重因素的影响，若公司未能准确把握下游客户的应用需求，主要产品在终端客户中验证失败或者导入进度不及预期，将导致客户开拓进展低于预期或者客户拓展失败或者现有客户关系发生不利变化的风险，公司将无法在头部品牌终端客户中提升销售份额或丧失当前的有利地位进而对公司持续竞争力、成长性及未来经营业绩产生不利影响。

3、委外生产模式的风险

公司采用行业通行的 Fabless经营模式，专注于芯片的研发、设计和销售环节，将晶圆制造、封装、测试等生产环节交由晶圆制造厂商和封装测试厂商完成。

尽管 Fabless经营模式已经成为行业惯例，但是若上游晶圆代工厂、基板代工厂、封测代工厂出现工艺变更，可能导致公司需要切换新的代工厂或重新进行新工艺磨合，需要消耗较长的时间，从而影响公司经营的稳定性；此外，若发生晶圆代工厂、基板代工厂、封测代工厂等产能短缺、

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产品提价或其他突发性风险，可能导致公司无法获得足够的产能支持或采购成本上升，从而对公司日常经营和盈利能力造成不利影响。

4、供应商集中度较高的风险

公司的供应商主要包括晶圆代工厂、基板代工厂和封测代工厂等。一方面，由于上述代工行业资本投入大、技术门槛高，行业集中度较高，且公司主要采用的绝缘硅和砷化镓材料相关工艺为特殊工艺，晶圆代工产能供应规模明显小于传统的体硅 CMOS工艺，能够满足公司技术及生产需求的晶圆制造及封测供应商数量有限；另一方面，由于集成电路领域专业化分工程度及技术门槛高，芯片设计公司出于工艺稳定性和批量采购成本优势等方面的考虑，往往仅选择个别代工厂进行合作，因此公司的上游供应商集中度较高。

目前公司与主要供应商均保持稳定的合作关系。若公司的主要供应商业务经营发生不利变化、产能受限或合作关系紧张，或由于其他不可抗力因素不能与公司继续进行业务合作，可能影响公司产品的正常生产和交付进度，对公司生产经营产生不利影响。

5、产品质量风险

公司的射频前端模组产品主要用于无线通信的信号发射或接收，直接影响智能终端的信号收发质量，在终端应用中具有举足轻重的作用，客户对公司产品的质量及可靠性要求较高。公司与全球领先的代工厂合作，而且产品在成品入库前均会进行较为严格的品质测试，保证了较高的质量标准。但若未来公司在产品持续升级迭代、新产品开发过程中不能达到客户质量标准，或上游供应商提供的产品或者服务出现质量及可靠性问题，可能损害公司的品牌声誉，对公司与下游客户的合作产生不利影响。

(五)财务风险

√适用□不适用

1、毛利率波动以及未来提升不及预期的风险

公司的产品包括 5G模组、4G模组，主要应用于手机和物联网领域。报告期内公司综合毛利率水平较低，产品毛利率水平主要受产品结构、产品售价与成本等因素综合影响。公司产品销售单价受市场供求关系、同行业厂商竞争策略、产品及技术的先进性、产品更新迭代、终端客户议

价能力、过往销售价格以及公司的战略布局等因素的共同影响；产品单位成本亦受原材料及封测

服务的采购单价以及产业链供需关系等因素影响，均存在一定的不确定性。若公司未能正确判断下游需求变化或者公司技术实力未跟上市场需求变化，未能根据市场需求及时迭代升级现有产品或推出符合市场趋势的新产品，或者因公司产品市场竞争格局发生变化、抢占市场份额导致销售价格持续下降，或者未来原材料或封装测试服务产能供给紧张导致采购价格上涨，公司不能有效控制产品成本，均可能导致公司毛利率水平波动甚至下降、或者未来提升不及预期的风险，对公司盈利能力产生不利影响。

2、存货跌价风险

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公司存货主要由原材料、库存商品、委托加工物资及在途物资构成。报告期末，公司存货账面价值为43084.43万元，占流动资产的比例为28.99%。随着公司业务规模的不断扩大，公司存货绝对金额随之上升。若公司无法准确预测市场需求和管控存货规模，则可能面临因市场环境发生变化而导致的存货跌价的风险。

3、经营活动现金流量净额为负的风险

报告期内，公司经营活动现金流量净额为-29504.98万元，主要原因系公司经营活动尚未盈利，销售商品产生的现金流入不足以覆盖支付货款及各项费用的现金流出。如未来公司经营活动现金流量净额为负的情况不能得到有效改善，且公司未能通过其他渠道筹集资金补充营运资金，将对公司的经营发展产生不利影响。

4、税收优惠政策变动的风险

截至目前，公司及全资子公司上海尚睿享受有高新技术企业所得税优惠，如果未来公司无法满足税收优惠政策要求或税收优惠政策发生变化，可能对公司的盈利状况产生一定影响。

(六)行业风险

√适用□不适用

1、市场竞争的风险目前，全球射频前端市场仍由 Skyworks、Qorvo、Broadcom、Qualcomm、村田等美系和日系厂商占据主导地位，且该等国际龙头厂商具有较为深厚的技术积累和较为强大的资金实力，每年均投入巨额的研发费用以维持其产品竞争力，保持其相对领先的市场地位。同时，受益于产业政策和下游终端应用国产化推动，国内射频前端行业正快速发展，良好的行业前景吸引了更多的资金资源参与行业竞争，原有厂商在夯实自身竞争优势基础上积极开拓市场，公司所处行业竞争日趋激烈。

在此背景下，一方面，如果竞争对手持续采用低价竞争等策略激化市场竞争形势，可能对公司产品的销售收入和利润率产生不利影响；另一方面，如果公司不能准确把握市场动态和行业发展趋势，提升技术实力，顺应下游的需求持续更新迭代，扩大销售规模，则公司目前取得的市场份额可能被其他竞争对手挤占，进而使得公司的行业地位、市场份额、经营业绩受到不利影响。

2、产业政策变化的风险

半导体行业是国民经济和社会发展的战略性产业，国家出台了一系列鼓励政策以推动我国半导体行业的发展，增强行业创新能力和国际竞争力。若未来国家相关产业政策支持力度减弱，公司的经营情况将会面临更多的挑战，可能对公司业绩产生不利影响。

3、原材料及代工价格波动的风险

由于受到宏观经济环境变化的影响，全球半导体及集成电路市场存在一定的周期性波动，公司主要采购晶圆、基板等产品及封测服务的价格也随之存在起伏。目前，公司凭借自身的市场竞争力、长期的合作关系等方式维持供应链的稳定性。未来如果上述原材料及封测服务的价格受宏

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观经济形势、国际贸易形势及市场供应形势等因素影响而大幅上涨，或者公司不能有效应对其采购价格上涨的影响，将会对公司的盈利能力、产品供应的稳定性造成不利影响。

(七)宏观环境风险

√适用□不适用国际贸易摩擦风险近年来，国际贸易摩擦不断升级，集成电路产业成为贸易冲突的重点领域，有关国家针对半导体设备、材料和技术等相关领域颁布了一系列针对中国的出口管制政策。集成电路是高度全球化的产业，如果国际贸易摩擦进一步加剧，从上游供应链来看，公司主要晶圆代工厂、EDA软件供应商系境外企业，可能因为国际贸易政策的因素对公司相关采购产生不利影响；从下游应用领域来看，公司客户可能会因为贸易摩擦受到不利影响，进而影响到公司向其销售各类产品，从而对公司的经营业绩产生一定不利影响。

(八)存托凭证相关风险

□适用√不适用

(九)其他重大风险

√适用□不适用

1、知识产权风险

芯片设计属于技术密集型行业，涉及专利、集成电路布图设计和软件著作权等众多知识产权。

公司通过申请专利、与员工签署保密及竞业禁止相关协议等方式对自主知识产权进行保护，该等知识产权对公司持续经营具有重要意义，但无法排除关键技术被竞争对手通过模仿或窃取等方式侵犯的风险。同时，公司一贯重视自主知识产权的研发，避免侵犯他人知识产权，但无法避免竞争对手或其他利益相关方采取恶意诉讼的策略，从而阻碍公司正常业务发展，也不排除公司与竞争对手或第三方产生其他知识产权纠纷的可能。此外，虽然公司已经在境外拥有注册专利，但是仍可能因国别和法律体系的不同导致对知识产权的权利范围的解释和认定存在差异，若未能深刻理解各国知识产权保护法律的内涵和规定，也可能会因此在其他国家引发争议和诉讼的风险。

2、技术授权风险

公司技术和产品研发的过程中需要使用电子设计自动化软件（EDA），并取得相关 EDA 供应商的技术授权。集成电路芯片设计行业中，EDA市场目前形成了寡头竞争的格局，主要国外厂商的 EDA工具在其细分功能领域没有可靠的替代性产品。如果 EDA供应商取消对公司技术授权，将可能导致研发和生产活动无法正常开展，对公司业务和经营产生重大不利影响。

3、内控风险

（1）实际控制人持股比例较低导致控制权变化的风险

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截至本报告期末，李阳、郭耀辉合计控制公司的表决权比例为28.64%。虽然李阳、郭耀辉及其实际控制的主体、一致行动人均出具所持股份上市后锁定36个月的承诺，但公司实际控制人控制股权比例较低，存在公司控制权不稳定的风险，可能会对公司业务开展和经营管理的稳定产生不利影响。

（2）经营规模发展迅速而导致的管理风险

随着未来公司业务持续发展和募投项目的实施，公司的收入、资产规模预计将进一步扩大，员工人数也将相应增加，将对公司的经营管理、产品研发、质量管控、市场开拓和内部控制等方面提出更高的要求。

如果公司的组织模式、管理制度和运营水平未能随业务规模扩大及时优化及提升，将使公司一定程度上面临生产经营效率降低的管理风险，进而对公司的持续发展造成不利影响。

（3）内控体系建设及内控制度执行的风险

公司根据现代企业管理的要求，已经建立了符合科创板上市公司要求的内部控制体系，但上述制度及体系的实施时间较短，仍需根据公司业务的发展、内外环境的变化不断予以修正及完善。

若公司有关内部控制制度不能有效贯彻和落实，将直接影响公司生产经营活动的合规性以及运行效率，进而影响公司经营管理目标的实现。

五、报告期内主要经营情况

2024年度，公司实现营业收入52398.69万元，较上年同期减少5.08%；实现归属于母公司

所有者的净利润-43841.70万元，较上年同期亏损扩大7.32%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-47363.31万元，较上年同期亏损扩大5.18%。具体经营情况分析详见本节“一、经营情况讨论与分析”相关内容。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入523986948.28552024362.34-5.08

营业成本514024985.63485973919.185.77

销售费用37135449.3445626009.33-18.61

管理费用90269349.9688824444.441.63

财务费用-19842437.32-7780729.91不适用

研发费用248420315.08324827915.20-23.52

经营活动产生的现金流量净额-295049750.59-217684660.28不适用

投资活动产生的现金流量净额91015594.10-377713004.72不适用

筹资活动产生的现金流量净额132804946.551020451071.87-86.99

营业收入变动原因说明：主要原因系市场竞争日益激烈，导致产品价格持续下行所致。

营业成本变动原因说明：主要原因系本期出货量增加，营业成本随出货规模增加。

销售费用变动原因说明：主要系本期股份支付费用减少所致。

财务费用变动原因说明：主要系本期汇率变动致使汇兑损益增加以及利息收入增加所致。

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研发费用变动原因说明：主要系本期股份支付费用和研发人员薪酬减少等原因所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司为适应市场变化，维持与客户长期稳定的业务合作关系，本期对部分主要客户的信用政策进行调整，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买银行理财产品较上年同期减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期公开发行股票募得资金而筹资性流入增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，公司实现营业收入52398.69万元，较上年同期下降5.08%，营业成本同比增长

5.77%。本年度随着智能手机等消费电子终端客户提货需求增加，产品应用场景的不断延伸，公

司持续完善射频前端产品线，不断提升市场份额，芯片产品销量较上年同期增长较多，营业成本随出货规模增加。但由于市场竞争激烈，产品价格持续下行，导致公司收入和毛利率较上年同期下降。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率

分行业营业收入营业成本%比上年增比上年增上年增减（）减（%）减（%）（%）减少

集成电路523986948.28514024985.631.90-5.085.7710.07个设计百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率

分产品营业收入营业成本%比上年增比上年增上年增减（）减（%）减（%）（%）

4G模组 196957258.06 184054973.13 6.55 -1.56 -3.08 增加 1.46

个百分点减少

5G模组 326015018.93 329883539.42 -1.19 -7.33 11.44 17.05个

百分点

技术服务1014671.2986473.0891.48不适用不适用不适用及其他主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率

分地区营业收入营业成本%比上年增比上年增上年增减（）减（%）减（%）（%）减少

境内9544932.116989078.2926.7835.9263.5712.38个百分点

境外514442016.17507035907.341.44-5.615.26减少

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10.17个

百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比毛利率

销售模式营业收入营业成本%比上年增比上年增上年增减（）减（%）减（%）（%）

经销513336755.98506603779.071.31-1.2613.14-12.56增加

直销10650192.307421206.5630.32-66.86-80.5749.16个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

分行业：本年度随着智能手机等消费电子终端客户提货需求增加，产品应用场景的不断延伸，公司持续完善射频前端产品线，不断提升市场份额，芯片产品销量较上年同期增长较多，营业成本同比增长5.77%。但由于市场竞争激烈，产品价格持续下行，导致公司收入同比下降5.08%。

分产品：公司持续进行研发投入，产品不断迭代，产品性能进一步提升。本年度 5G 模组销量同比增长63.33%，收入同比下降7.33%，对应的营业成本同比增长11.44%。

分地区：公司产品销售外销为主，本年度境内营业收入同比增长35.92%，对应的营业成本同比增长63.57%，主要系公司新增与境内客户的合作。

分模式：公司采用“经销为主，直销为辅”的销售模式，本年度直销营业收入同比下降66.86%，对应的营业成本同比下降80.57%，主要系公司基于业务发展持续性需要对直销客户结构作出相应调整。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

4G模组 万颗 11026.78 10412.68 3923.41 0.53 10.81 18.29

5G模组 万颗 18119.81 17185.07 3016.50 72.87 63.33 36.74

其他万颗90.934.9386.00不适用不适用不适用产销量情况说明

报告期内，客户项目出货量增加，主要系 5G模组产销量大幅增长所致。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构上年同期金期占总情况分行业本期金额总成本年同期成项目额成本比说明

比例(%)变动比

例(%)

例(%)集成电

原材料43414.6684.4641894.5086.213.631、本年度销量增路设计加导致成本增

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集成电

封测费7424.7114.446237.4612.8319.03加；2、本年度原路设计材料和封测费价集成电格下降幅度不同

其他563.131.10465.430.9620.99路设计导致成本结构变

合计51402.50100.0048597.39100.005.77化。

分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构上年同期金期占总情况分产品本期金额总成本年同期

成项目(%)额成本比说明比例(%)变动比例

例(%)

4G模组 原材料 14906.73 80.99 15610.72 82.20 -4.51 1、本年度原材料

4G模组 封测费 3302.06 17.94 3167.77 16.68 4.24 和封测费价格下

4G模组 其他 196.71 1.07 211.63 1.11 -7.05 降导致成本下降；2、本年度原材料和封测费价

小计18405.50100.0018990.13100.00-3.08格下降幅度不同导致成本结构变化。

5G模组 原材料 28507.93 86.42 26283.78 88.79 8.46 1、本年度销量增

5G模组 封测费 4122.65 12.50 3069.69 10.37 34.30 加导致成本增

5G模组 其他 357.78 1.08 249.32 0.84 43.50 加；2、本年度原

材料和封测费价格下降幅度不同

小计32988.35100.0029602.79100.0011.44导致成本结构变化。

技术服

务及其其他8.65100.00不适用不适用不适用他成本分析其他情况说明不适用。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额48654.99万元，占年度销售总额92.86%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

公司前五名客户

√适用□不适用

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单位：万元币种：人民币占年度销售总额比例是否与上市公司存在序号客户名称销售额

（%）关联关系

1第一名22222.4442.41否

2第二名8724.3416.65否

3第三名6971.5613.30否

4第四名5512.0010.52否

5第五名5224.659.97否

合计/48654.9992.86/

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额47510.68万元，占年度采购总额77.92%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

公司前五名供应商

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占年度采购总额比例是否与上市公司存在序号供应商名称采购额

（%）关联关系

1第一名18738.7930.73否

2第二名9098.9114.92否

3第三名8473.6213.90否

4第四名8411.4513.80否

5第五名2787.914.57否

合计/47510.6877.92/

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用□不适用其中，第五名为本报告期内新进入前五名供应商，公司与该供应商既往年度已有合作，本年度由于采购额增加，成为公司前五大供应商。

3、费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

销售费用37135449.3445626009.33-18.61

管理费用90269349.9688824444.441.63

财务费用-19842437.32-7780729.91不适用

研发费用248420315.08324827915.20-23.52

销售费用变动原因说明：主要系本期股份支付费用减少所致。

财务费用变动原因说明：主要系本期汇率变动致使汇兑损益增加以及利息收入增加所致。

研发费用变动原因说明：主要系本期股份支付费用和研发人员薪酬减少等原因所致。

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4、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额-295049750.59-217684660.28不适用

投资活动产生的现金流量净额91015594.10-377713004.72不适用

筹资活动产生的现金流量净额132804946.551020451071.87-86.99

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司为适应市场变化，维持与客户长期稳定的业务合作关系，本期对部分主要客户的信用政策进行调整，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买银行理财产品较上年同期减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期公开发行股票募得资金而筹资性流入增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

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(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

交易性金融资产10501897.810.4750062819.352.09-79.02主要原因系本期赎回理财产品。

应收票据1199723.230.05--不适用主要原因系本期收到客户商业承兑汇票。

应收账款105285445.954.7623502137.400.98347.98主要原因系客户信用政策发生变化。

预付款项17942735.510.8113242612.930.5535.49主要原因系本期末预付原材料货款增加。

在建工程78228765.243.5416790349.760.70365.92主要原因系本期总部大楼建设投入增加。

长期待摊费用5510019.140.25589436.240.02834.79主要原因系本期办公场地装修费增加。

递延所得税资产2245261.300.1061202501.502.56-96.33主要原因系本期公司基于谨慎性原则，对以前年度确认的递延所得税资产予以冲回。

其他非流动资产18499215.470.8455292435.712.31-66.54主要原因系本期末长期材料采购款减少。

短期借款83649443.373.78--不适用主要原因系本期向银行借款增加。

合同负债23802.260.004283798.780.18-99.44主要原因系公司本期期末预收货款减少。

应付账款129219902.985.8441021879.551.71215.00主要原因系本期期末应付材料款、封测费、总部

大楼工程款、设备款增加。

应付职工薪酬28022617.511.2748542457.352.03-42.27主要原因系本期期末应付工资及奖金减少。

其他应付款741799.150.035665729.260.24-86.91主要原因系本期期末应付暂收项目款减少。

一年内到期的非流动负8618137.840.395852854.770.2447.25主要原因系本期期末一年内到期的办公场地租债金增加。

其他流动负债--61194.530.00-100.00主要原因系本期期末公司应付销售返利减少。

长期借款52271655.052.36--不适用主要原因系本期向银行借款增加。

其他说明无。

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2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产202734676.75（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为9.17%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元项目期末账面价值受限原因

货币资金300000.00担保保证金

无形资产128848310.15借款抵押

合计129148310.15/

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

49255948.7126704312.2884.45%

（1）报告期内，公司对子公司新增的长期股权投资额19255948.71元。

（2）报告期内，公司向苏州璞华荃芯投资合伙企业（有限合伙）投资30000000元持股比例

23.0592%，该项投资分类为其他非流动金融资产。

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

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3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值金额动

交易性金融资50062819.352401231.902441000000.002492962153.4410000000.0010501897.81产

其他非流动金507677188.2818462582.7530000000.00137717341.79-10000000.00408422429.24融资产

其他权益工具2000000.002000000.00

合计559740007.6320863814.652471000000.002630679495.23420924327.05证券投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、私募股权投资基金投资情况

□适用√不适用

5、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

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(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币序持股比公司名称主营业务注册资本总资产净资产净利润号例（%）射频前端芯片及模1尚睿微电子（上组的研17000.00100.009516.13-15662.92-10675.34海）有限公司

发、设计和销售

Smarter 射频前端

2 Microelectronics(Hong 模组的销 0.8411 100.00 20273.47 -5222.12 -889.58

Kong)Limited 售射频前端芯片及模3尚睿微电子（广组的研14000.00100.0021282.2613554.18-2.31州）有限公司

发、设计和销售

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

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六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、行业格局

全球射频前端行业是半导体领域的重要组成部分，主要服务于移动通信、物联网、汽车电子等场景。射频前端芯片及模组需处理高频射频信号，处理难度大，需基于砷化镓、绝缘硅等特色工艺进行芯片研发，属于模拟芯片中的高门槛、高技术难度环节，需要长时间的设计经验和工艺经验积累。长期以来，国际头部厂商主导了通信制式、射频前端的标准定义，且射频前端公司与SoC平台厂商、终端客户之间形成了较为紧密的合作关系。目前，全球射频前端芯片市场主要被美国和日本的几大厂商占据，构建了长期的市场优势。

近年来，中国射频前端芯片行业在政策支持和市场需求的推动下，呈现出快速发展的态势。

同时，在国内射频企业技术及产品不断突破和地缘政治的影响下，部分国际头部射频前端企业在中国市场的竞争优势有所下降，同时 5G、物联网和车联网的普及，为国产射频前端企业提供了较为可观的市场空间。

中国射频前端行业的竞争格局正处于日趋激烈阶段，高端射频前端市场仍被国外大厂垄断，国内企业在技术和市场份额上与国际巨头存在差距，进入高端市场面临较大压力，中低端市场竞争白热化，给企业发展带来了巨大挑战。射频前端模组化成为主流趋势，高度集成化需求倒逼企业技术升级，国内企业需要不断投入研发，提升技术水平和产品性能，以在竞争中占据有利地位。

2、未来发展趋势

射频前端行业主要受到移动通信技术的快速发展，特别是 5G、5.5G技术的普及和应用推动。

主要未来发展趋势：

（1）5G技术的推动：随着 5G网络的全球部署，射频前端行业将迎来快速增长。5G 技术要

求更高的数据传输速度和更低的延迟，这需要更先进的射频前端芯片来满足要求；

（2）频段的增加：5G网络的引入带来了新的频段，需要更多的射频前端模块支持更多的频段和更宽的频率范围；

（3）集成度提升：为了节省空间和降低成本，射频前端模块正朝着更高的集成度发展。集成化的射频前端解决方案可以提供更小的尺寸和更低的功耗；

（4）MIMO技术的应用：多输入多输出（MIMO）技术在 5G中得到广泛应用，这要求射频

前端能够支持更多的接收和发射路径，从而增加对高性能射频前端芯片的需求；

（5）物联网、车联网等新应用的发展，射频前端行业在这些新兴领域的应用也将持续增长。

其中，智能手机领域和物联网领域的未来发展趋势：

（1）智能手机领域

智能手机是射频前端芯片的重要应用领域。随着 5G技术的持续发展和 6G等下一代通信技术的演进，智能手机需要支持更高的频段以及更多的频段组合。这就要求射频前端芯片能够覆盖更

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宽的频率范围，具备更高的频率选择性和抗干扰能力，以实现更高速的数据传输和更稳定的通信连接。

根据国际数据公司（IDC）发布的报告显示，2024年全球智能手机出货量同比增长 6.4%，出货量达到 12.4亿部，这标志着经历了两年下滑后，全球智能手机市场出现了一定程度的复苏。IDC预计手机市场将在2025年继续增长。同时，2024年全年中国智能手机市场出货量约2.86亿台，同比增长5.6%。预计2025年在全国性政府消费补贴政策的刺激下，中国智能手机市场有望延续增长趋势。

因此，智能手机产品的多样化将进一步推动射频前端芯片市场的发展，迎来更多的增长机遇。

（2）物联网领域

根据 Techno System Research（以下简称“TSR”）数据，2021年至 2030年全球各类非手机的无线蜂窝设备出货量如下：

数据来源：TSR

如上图所示，非手持蜂窝设备市场有着通信制式需求更多、应用场景更复杂等特点，主要采用 LTE/LTE-Advanced、5G eMBB Sub-6GHz、LTE Cat.1、LTE Cat.M（主要应用于海外市场）、

NB-IoT等通信技术。目前，随着 2G和 3G网络的逐步退网，4G通信技术在该市场上占据主导地位。然而，随着 5G 商业应用和 5G 技术的不断发展，5G在蜂窝物联网模块市场的渗透率将逐步提升，5G物联网模组需求在未来几年将稳步增长，2030年，全球蜂窝物联网模块市场将达到 9.5亿台。

中国市场拥有全球最完善的 5G通信基础设施和产业链，5G智能手机的出货量领先全球。随着 5G应用场景和 5G RedCap等新技术的不断发展，智能手机和物联网市场将进一步增长，从而对上游的 5G 射频前端需求更为强劲。随着国产射频前端公司的发展壮大，在产业链里的话语权不断提升，将逐渐参与定义射频前端模组的标准，从行业的追随者变为引领者。

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(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司以“引领射频创新，为客户提供满意的解决方案”为使命，紧跟通信技术的发展趋势，坚持技术创新，深耕下游市场，丰富产品体系，加强供应链管理，做一流的产品，为客户提供满意的解决方案。

在射频前端国产替代的大背景下，公司将抓住 5G射频前端高集成、模组化的契机进行战略卡位，巩固在 5G 射频前端领域已经取得的市场地位，不断提升产品品质和服务能力，加快头部客户的产品导入，增加头部客户的市场份额，不断扩大销售规模，形成规模优势，构筑产业影响力。在技术上，持续跟进射频前端技术迭代，进一步优化可重构技术架构在 5G重耕频段和 UHB频段的应用，同时加大更多射频应用领域的技术积累，保持在 5G等射频领域的市场地位。在产品上，不断迭代现有的产品线，推出性价比更优、集成度更高的产品系列，加大对上游滤波器、多工器的产业链布局力度，拓展 L-PAMiD 等更高门槛的产品系列。在客户上，继续执行大客户战略，进一步深化与头部客户的合作，借助体系化的产品矩阵、优质快速的服务体系和良好的技术创新能力，不断拓展国内外的高端品牌客户。在团队建设上，加强人才体系建设，大力吸纳行业高端人才，培养自身的人才体系，沉淀深厚的人才资源，从而支撑公司的长远发展。

(三)经营计划

√适用□不适用

1、顺应市场需求，丰富产品矩阵

随着 5G 的不断发展成熟，不同的应用场景分化出了更多种类的通信终端，从而要求更多相应的射频前端解决方案。在通信频段方面，公司产品覆盖 2G到 5G频段；在终端市场方面，公司能够为智能手机和物联网终端设备市场客户提供完整的射频前端解决方案。公司关注通信技术的演进，不断开发相应的产品方案，例如推出 5G RedCap产品。另外，公司紧跟市场需求，丰富产品矩阵，例如成功量产小尺寸高集成化的模组产品、高性价比的分立产品等，并通过产品组合为客户提供完整的射频前端解决方案。此外，公司还将积极布局车规射频前端、卫星通信、Wi-Fi射频前端等产品线，进一步扩大公司的产品组合。

2、拓展头部客户群体，扩大市场影响力

公司产品已应用于国内外智能手机品牌机型，并进入一线移动终端设备 ODM厂商和头部无线通信模组厂商。头部客户对产品质量、性能等要求严格，进入门槛较高，有利于提升射频前端器件供应商的交付标准，完善质量控制体系。公司产品获得越来越多的国内外企业的认可，客户结构继续向头部化转变，不断以自身优势产品逐步拓展市场份额，成为国内外半导体行业知名的供应商，推动公司品牌知名度提升、市场影响力逐步扩大。公司持续深化品牌优势，为公司进入更多的头部客户奠定基础，增强公司的市场竞争能力。

3、优化公司管理，提升综合实力

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公司具备完善的组织架构来支持各部门的协同运作。为更好配合各业务开展，公司建立了完善的部门体系。在公司管理中，公司管理团队积累了丰富管理经验，未来将继续优化管理体系，以市场需求为导向结合公司发展战略，通过整合人力资源、优化工作流程、强化跨部门协作，为产品研发提供保障。当今市场竞争激烈，公司以创新为核心竞争力，通过提升研发体系管理能力，激活组织活力，提高研发效率，控制风险，从而降低运营成本、提升公司综合实力。

4、加强人才体系建设，提高竞争力

射频芯片属于模拟芯片中的重要分支，高频信号处理的难度较大，技术门槛较高，不仅需要芯片设计团队兼具数字电路和模拟电路的专业背景，还需要工程师长期的经验积累和技术沉淀。

优秀的射频芯片工程师通常需要较长的成长周期，且通信制式的演进也对研发人员的素质提出了更高的要求。公司将在现有高素质的核心管理团队和专业化的核心技术团队基础上，加强人才体系建设，大力吸纳行业高端人才，培养自身的人才体系，沉淀深厚的人才资源，从而支撑公司的长远发展。

5、进一步提升公司治理水平，实现高质量发展

公司建立了“三会一层”治理架构，股东会、董事会、监事会、管理层各司其职，决策独立、高效、透明。公司依照治理相关法律法规要求，健全公司治理制度规则，进一步落实董事、监事、高级管理人员的职责，提升公司治理水平，实现公司的高质量发展。公司不断完善内部控制制度，做好风险防控，同时，按照信息披露要求，制定高效的信息公开披露措施，让投资者及时了解公司状况，保护投资者利益。

(四)其他

□适用√不适用

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第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格依据《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规和规范性文件以及《公司章程》的要求，不断完善公司治理结构，建立并健全内部控制体系，进一步促进公司规范运作，提高治理水平。同时，公司严格履行信息披露义务，重视投资者关系管理工作，以充分保障投资者利益，推动公司的持续性高质量发展。报告期内，公司治理实际情况符合上市公司治理规范性文件的要求，具体情况如下：

1、股东与股东会

公司严格依照有关法律、法规以及《公司章程》等规定组织召开股东会。报告期内，公司共计召开了2次股东会，股东会的召集、提案、召开、表决、决议及会议记录均符合法律法规、规范性文件以及《公司章程》《股东会议事规则》等有关规定，保证全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利，股东会投票全部采用现场加网络的形式，未发生损害中小股东权益的情况。股东会机构和制度的建立及执行，对公司完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极的作用。

2、董事与董事会

报告期内，公司共计召开了7次董事会会议。会议的召集与召开程序、出席会议均符合法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》的规定。公司董事会目前由6名董事组成，其中独立董事2名，职工代表董事1名，董事会的人数和人员构成符合相关法律法规的要求。公司全体董事依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等规定开展工作，各位董事均勤勉、忠诚履行职责；同时，出席公司各次股东会，为了解作为董事的权利、义务和责任，公司董事积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，以勤勉、尽责的态度认真履行董事职责，维护公司和广大股东的利益。

公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专门委员会，并相应制定了各专门委员会的工作细则，明确了其权责、决策程序和议事规则，以保证董事会决策的客观性和科学性。

3、监事与监事会

报告期内，公司共计召开了5次监事会会议。公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事。监事会的人数及构成符合相关法律法规的规定。根据《监事会议事规则》，各位监事能够本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，勤勉尽责。监事会规范运作，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性等情况进行了有效的监督。

4、控股股东与公司的关系

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公司具有独立完整的自主经营能力，董事会、监事会和内部机构独立运作，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面独立分开。控股股东行为规范，通过股东会行使出资人权利，不存在非经营性占用公司资金的情形，不存在越过股东会直接或间接干涉公司内部管理、经营决策的情形。

5、关于信息披露

报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》以及《信息披露管理制度》的规定，保证披露信息的真实、准确、完整，遵守信息披露的“公开、公平、公正”原则，持续提高信息披露质量，让所有股东和其他利益相关者能平等获得公司信息。

6、关于投资者关系

公司高度重视投资者关系管理工作，充分利用多种平台，如业绩说明会、电话、电子邮件、公司网站，特别是上海证券交易所的上证 e互动平台，及时耐心地解答投资者提出的问题，将投资者的需求、建议及合理诉求及时向管理层汇报，切实保证中小股东的合法权益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用√不适用

三、股东会情况简介决议刊登的决议刊登的会议届次召开日期指定网站的会议决议披露日期查询索引审议通过了：1.《关于2023年年度报告及摘要的议案》；

2.《关于公司<2023年度董事会工作上海证券交

20232024520245报告>的议案》；年年度年月易所网站年月24 www.sse.c 25 3.《关于公司<2023 年度监事会工作股东会 日 （ 日om.cn 报告>的议案》；）4.《关于公司<2023年度财务决算报告>的议案》；

5.《关于公司<2024年度财务预算报

54/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告告>的议案》；

6《.关于公司2023年度利润分配预案的议案》；

7《.关于公司2024年度董事薪酬方案的议案》；

8《.关于公司2024年度监事薪酬方案的议案》；

9《.关于公司续聘2024年度审计机构的议案》；

10.《关于修订<独立董事工作制度>的议案》；

11.《关于变更注册资本、修订<公司章程>并授权办理工商登记的议案》；

12.《关于补选公司独立董事的议案》；

听取了公司2023年度独立董事述职报告。

审议通过了：1.《关于变更注册资本、修订<公司章程>、授权办理工商登记

并修订、制定部分内部管理制度的议2024上海证券交案》；年第一2024年8月易所网站2024年8月2.《关于董事会换届选举第二届董事次临时股东 20 日 （ www.sse.c 21 日 会非独立董事的议案》；会 om.cn） 3.《关于董事会换届选举第二届董事会独立董事的议案》；

4.《关于监事会换届选举第二届监事会非职工代表监事的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东会

□适用√不适用股东会情况说明

√适用□不适用

公司股东会的召集和召开符合《公司法》《上市公司股东会规则》等法律法规及《公司章程》

的规定；出席会议人员和会议召集人的主体资格合法、有效；会议的表决程序和表决结果合法有效；股东会的决议合法有效。股东会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。

四、决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用√不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用√不适用

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六、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年度内股从公司获是否在公性年年初持股年末持股增减变动姓名职务任期起始日期任期终止日期份增减变得的税前司关联方别龄数数原因动量报酬总额获取报酬（万元）

董事长、总经

李阳理、核心技术男512021年9月15日2027年8月19日32621200347812002160000股权激励108.87否人员

董事、副总经

郭耀辉男462021年9月15日2027年8月19日1883588019703880868000股权激励108.37否理

江翰博董事男332024年8月20日2027年8月19日000/0.00否

洪昀独立董事男402024年5月24日2027年8月19日000/10.00否

李斌独立董事女582021年9月15日2027年8月19日000/15.00否职工代表董

朱晓磊女392024年8月20日2027年8月19日000/65.26否事

张帅董事（离任）男392021年9月15日2024年8月20日000/0否独立董事（离薛爽女542021年9月15日2024年5月24日000/5.05否

任）

张丹监事会主席女372021年9月15日2027年8月19日000/45.57否

金玉华监事男352021年9月15日2027年8月19日000/52.72否职工代表监

潘丽凤女442021年9月15日2027年8月19日000/54.03否事

财务总监、董

徐斌男432021年9月15日2027年8月19日25000144000119000股权激励94.15否事会秘书

奕江涛核心技术人男512021年9月15日/678738867873880/142.27否

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员核心技术人

苏强男422021年9月15日/31000384000353000股权激励86.28否员

合计/////58300468618004683500000/787.57/

注：上述“年初持股数”和“年末持股数”均指直接持股数量，不包括间接持股数量。

姓名主要工作经历

2004年 10月至 2006年 7月，任美国Millennial Net工程师（Principal Engineer）；2006年 7月至 2008年 11月，任美国 Peregrine Semiconductor

李阳 工程师（Staff Engineer）；2008年 12 月至 2011 年 8月，任美国 Skyworks 工程师（Principal Engineer）；2011年 11月，作为创始人成立慧智微有限，2011年11月至2021年9月，任慧智微有限董事长、总经理；2021年9月至今，任慧智微董事长、总经理。

2002年 7月至 2005年 12月，任 UT斯达康通讯有限公司工程师；2005年 12月至 2006年 8月，任上海赛龙科技有限公司研发经理；2006年8月至2008年7月，任上海中亿通信技术有限公司平台部总监；2010年9月至2011年8月，任美国标准普尔咨询师；2011年11月，郭耀辉

作为创始人成立慧智微有限，2011年11月至2021年9月，任慧智微有限董事兼首席运营官；2021年9月至今，任慧智微董事、副总经理。

2017年7月至2020年5月，担任华泰证券股份有限公司研究员，2020年6月至2021年7月，担任江苏毅达融京资本服务有限公司高级

江翰博

投资经理，2021年7月至今，担任华芯投资管理有限责任公司投资经理、高级经理；2024年8月至今，任慧智微董事。

2013年6月至2014年5月任职于中国工商银行上海分行，2014年5月至2020年7月任职于湖南大学工商管理学院会计系讲师、助理教授，2014年7月至2019年4月任职于湖南大学博士后流动站，2020年8月至今任职于广东外语外贸大学会计学院，现为广东外语外贸洪昀

大学会计学院副教授、会计系主任、副院长，目前同时担任深圳市格林晟科技股份有限公司独立董事。2024年5月至今，任慧智微独立董事。

1992年4月至2007年12月，历任华南理工大学物理科学与技术学院（应用物理系）讲师、副教授、教授，担任专业副主任、主任、支

李斌部书记；2008年1月至2019年9月，任华南理工大学电子与信息学院教授、博士生导师；2013年1月至2020年10月，任该院副院长；

2019年9月至今，任华南理工大学微电子学院教授、博士生导师，副院长；2021年9月至今，任慧智微独立董事。

朱晓磊2021年6月加入公司，现任公司证券事务代表。2024年8月至今，任慧智微董事。

2007年10月至2008年10月，任第29届奥林匹克运动会组织委员会职员；2008年11月至2020年7月，任国家开发银行副处长；2020张帅（离任）年11月至2025年1月，任华芯投资管理有限责任公司投资二部副总经理；2025年1月至今，任华芯投资管理有限责任公司投资二部总经理；2021年9月至2024年8月，任慧智微董事。

1996年4月至1997年10月，任职于中国农业银行大连市分行；1997年11月至1999年6月，任职于广东发展银行大连市分行；2003年

9月至今，任职于上海财经大学，现为上海财经大学会计学院讲席教授，博士生导师，入选教育部新世纪优秀人才计划，财政部会计名家薛爽（离任）工程，国家人文社科重点研究基地会计与财务研究院的专职研究员，上海市“曙光学者”。2021年9月至2024年5月，担任慧智微独立董事。

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2012年12月至2013年1月，任上海大智慧股份有限公司销售专员；2013年5月至2014年9月，任上海龙文教育信息咨询有限公司初

张丹

高中化学老师；2014年10月至今，任尚睿微电子（上海）有限公司行政经理；2021年9月至今，任慧智微监事。

2012年7月至2013年7月，任成都巨田电子科技有限公司测试工程师；2013年10月至2014年10月，任成都可为科技股份有限公司测金玉华试工程师；2014年12月至2016年12月，任上海复高软件开发有限公司测试工程师；2016年12月至2021年12月，任尚睿微电子（上海）有限公司研发测试工程师；2021年12月至今，任尚睿微电子（上海）有限公司基板设计工程师；2021年9月至今，任慧智微监事。

2001年7月至2004年2月，任职于上海理光传真机有限公司；2004年3月至2016年4月，任职于英顺达科技有限公司；2016年5月至

潘丽凤今，历任公司研发支持工程师，高级研发支持工程师，现任公司高级研发测试工程师；2021年9月至今，任慧智微监事。

2007年 1月至 2007年 12月，任华为技术有限公司财务 BP；2007年 12 月至 2020 年 1月，历任展讯通信（上海）有限公司财务主管、财

徐斌务经理、财务总监、高级财务总监；2020年1月至2021年9月，任慧智微有限财务总监；2021年9月至今，任慧智微财务总监兼董事会秘书。

2002年至 2004年，任 Analog Devices 工程师（Design Engineer）；2004年至 2012 年，任 Silicon Labs工程师（Staff Design Engineer）；

奕江涛2012年至今，任慧智微研发副总裁。

苏强 2009年 6月至 2011年 11月，任西安元向电子科技有限公司高级模拟 IC设计工程师；2012年 1月加入公司，目前任慧智微研发副总裁。

其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务广州慧智慧资企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2018年12月/伙）李阳珠海横琴智古企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年6月/伙）

Zhi Cheng Micro Hong

Kong Limited 董事 2021年 5月 /广州慧智慧芯企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2018年12月/伙）珠海横琴智来企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年6月/伙）郭耀辉珠海横琴智往企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/伙）珠海横琴智今企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/伙）在股东单位任职不适用情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务珠海横琴慧山企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/伙）珠海横琴慧迹企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/李阳

伙）珠海横琴慧临企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/伙）

Zhi Cheng Micro Inc. 董事 2021年 5月 /珠海横琴慧江企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/伙）郭耀辉珠海横琴慧胜企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/伙）

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珠海横琴慧登企业管理合伙企业（有限合执行事务合伙人2021年5月/伙）

华芯投资管理有限责投资经理2021年7月/任公司江翰博加特兰微电子科技（上监事2024年12月/海）有限公司

广东外语外贸大学会副院长2022年11月/计学院洪昀

深圳市格林晟科技股独立董事2022年12月/份有限公司华南理工大学微电子

副院长2019年9月/学院李斌佛山市蓝箭电子股份独立董事2021年5月2024年6月有限公司投资二部副总经华芯投资管理有限责

理、投资二部总2020年11月/任公司经理北京芯动能投资管理董事2020年12月2024年7月有限公司赛莱克斯微系统科技

董事2022年3月/（北京）有限公司苏州赛芯电子科技有董事2022年1月2024年11月限公司深圳佰维存储科技股

董事2021年8月/份有限公司苏州盛科通信股份有董事2021年1月2024年9月限公司张帅（离任）元禾璞华（苏州）投资董事2020年12月2024年10月管理有限公司北京赛微电子股份有

董事2021年8月/限公司苏州华太电子技术股董事2023年3月2025年1月份有限公司英韧科技股份有限公

监事2023年1月/司北京奕斯伟计算技术

董事2023年8月/股份有限公司北京华大九天科技股

董事2023年12月/份有限公司上海合见工业软件集

董事2024年7月/团有限公司

上海财经大学会计学讲席教授、博士2003年9月/院生导师上海机电股份有限公独立董事2018年5月2024年4月司薛爽（离任）

江苏金融租赁股份有独立董事2019年5月/限公司杭州海康机器人股份独立董事2022年8月2024年6月有限公司

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上海吉祥航空股份有独立董事2023年8月/限公司

中国人民财产保险股独立董事2024年8月/份有限公司

张丹炬视科技（上海）有限

监事2020年4月/公司徐斌芯耀辉科技股份有限

独立董事2025年2月/公司在其他单位任职不适用情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司董事会薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员的薪酬政策

董事、监事、高级管理人员报和方案进行研究和审查，高级管理人员的薪酬方案由董事会批准酬的决策程序后执行；董事、监事的薪酬方案由董事会批准后提交股东会通过后执行。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避

薪酬与考核委员会或独立董2024年4月16日，第一届董事会薪酬与考核委员会第六次会议审事专门会议关于董事、监事、

议通过《关于公司2024年度董事薪酬方案的议案》《关于公司2024高级管理人员报酬事项发表年度高级管理人员薪酬方案的议案》。

建议的具体情况

公司为在公司任职的董事、监事、高级管理人员提供劳动报酬，董事、监事、高级管理人员报

向聘任的独立董事提供独立董事津贴，未在公司任职的非独立董酬确定依据事不领取薪酬或津贴。

董事、监事和高级管理人员报报告期内，公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付与公酬的实际支付情况司披露的情况一致。

报告期末全体董事、监事和高

级管理人员实际获得的报酬559.02合计

报告期末核心技术人员实际228.55获得的报酬合计注：李阳先生同时担任董事及核心技术人员，其报酬部分已合并到上述的“报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计”中，故“报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计”部分不包含李阳先生的报酬。

(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因薛爽独立董事离任个人原因洪昀独立董事选举换届选举江翰博董事选举换届选举张帅董事离任届满离任朱晓磊职工代表董事选举职工代表大会选举

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(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

七、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过了如下议案：

1.《关于2023年年度报告及摘要的议案》

2.《关于公司<2023年度董事会工作报告>的议案》

3.《关于公司<2023年度总经理工作报告>的议案》

4.《关于公司<2023年度财务决算报告>的议案》

5.《关于公司<2024年度财务预算报告>的议案》

6.《关于公司2023年度利润分配预案的议案》7《.关于公司<2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》

8.《关于公司2024年度董事薪酬方案的议案》

9.《关于公司2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》10.《关于<2023年度董事会审计委员会履职报告>的议案》

第一届董事会第202442611.《关于公司续聘2024年度审计机构的议案》年月日

二十一次会议12.《关于<2023年度内部控制评价报告>的议案》

13.《关于修订<独立董事工作制度>的议案》

14.《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》15.《关于变更注册资本、修订<公司章程>并授权办理工商登记的议案》

16.《关于补选公司独立董事的议案》

17.《关于2024年第一季度报告的议案》

18.《关于独立董事独立性情况评估的议案》19.《关于<天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况评估报告>的议案》20.《关于<审计委员会监督天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况报告>的议案》

21.《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》；

22.《关于提请召开2023年年度股东会的议案》

审议通过了如下议案：

第一届董事会第20245211.《关于公司向金融机构申请综合授信额度的议案》年月日二十二次会议2.《关于公司使用自有资金进行现金管理购买理财产品的议案》

第一届董事会第20247审议通过了如下议案：年月4日

二十三次会议1.《关于为全资子公司提供担保的议案》

审议通过了如下议案：

1.《关于董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董

第一届董事会第2024730事候选人的议案》年月日二十四次会议2.《关于董事会换届选举暨提名第二届董事会独立董事候选人的议案》3.《关于变更注册资本、修订<公司章程>、授权办理工

62/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告商登记并修订、制定部分内部管理制度的议案》

4.《关于提请召开2024年第一次临时股东会的议案》

审议通过了如下议案：

1.《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》2.《关于选举公司第二届董事会各专门委员会委员的议案》

第二届董事会第2024年8月20日3.《关于聘任公司总经理的议案》

一次会议4.《关于聘任公司副总经理的议案》

5.《关于聘任公司财务总监的议案》

6.《关于聘任公司董事会秘书的议案》

7.《关于聘任公司证券事务代表的议案》

审议通过了如下议案：

第二届董事会第20248281.《关于2024年半年度报告全文及摘要的议案》年月日二次会议2《.关于<2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》

审议通过了如下议案：

1.《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的

第二届董事会第2024年10月30议案》日三次会议2.《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期第一期激励对象行权条件成就的议案》

3.《关于2024年第三季度报告的议案》

八、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东会的情况参加股东参加董事会情况是否会情况董事独立本年应参以通讯是否连续两姓名亲自出委托出缺席出席股东董事加董事会方式参次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数加次数加会议李阳否77400否2郭耀辉否77400否2江翰博否33200否0洪昀是55500否1李斌是77700否2朱晓磊否33100否0

张帅（离否44400否2

任）

薛爽（离是22200否1

任）连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数7

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数3

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(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

九、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会薛爽（离任）、洪昀、李斌、李阳（离任）、朱晓磊

提名委员会李斌、薛爽（离任）、洪昀、郭耀辉

薪酬与考核委员会李斌、薛爽（离任）、洪昀、李阳

战略委员会李阳、郭耀辉、张帅（离任）、江翰博

(二)报告期内审计委员会召开5次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

无1、对年度审计团队

的情况进行介绍，并对年审工作及时间

202411

安排做出了汇报；2、

、年审工作安排年月

162

与会委员提出了需

、公司审计工作的日要关注的年审问题沟通与讨论点；3、与会委员与公司高管就公司发展等事项进行了交流。

审议通过了如下议案：

1、《关于2023年年度报告及摘要的议案》2、《关于公司续聘2024年度审计机构的议案》3、《关于<2023年度董事会审计委员会履职报告>的议案》202444、《关于公司<2023年度募集资金存放年月第一届董事会审计

16与实际使用情况的专项报告>的议案》无日委员会第十次会议5、《关于<天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况评估报告>的议案》6、《关于<审计委员会监督天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况报告>的议案》7、《关于<2023年度内部控制评价报告>的议案》

8、《关于2024年第一季度报告的议案》

2024年7月第一届董事会审计审议通过了如下议案：无

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19日委员会第十一次会1、《关于聘任公司财务总监的议案》

议

审议通过了如下议案：

202481、《关于2024年半年度报告全文及摘年月第二届董事会审计16要的议案》无日委员会第一次会议2、《关于<2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》

2024年10第二届董事会审计审议通过了如下议案：

月22日委员会第二次会议1、《关于2024无年第三季度报告的议案》

(三)报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2024年4月第一届董事会薪审议通过了如下议案：

16日酬与考核委员会1、《关于公司2024年度董事薪酬方案的

第六次会议议案》无2、《关于公司2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》

2024年10第二届董事会薪审议通过了如下议案：

月22日酬与考核委员会1、《关于注销2021年股票期权激励计划

第一次会议部分股票期权的议案》2无、《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期第一期激励对象行权条件成就的议案》

(四)报告期内提名委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

20244第一届董事会提年月审议通过了如下议案：

16名委员会第一次无日1、《关于补选公司独立董事的议案》

会议

审议通过了如下议案：

1、《关于董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事候选人的议案》20247第一届董事会提2、《关于董事会换届选举暨提名第二届年月

19名委员会第二次董事会独立董事候选人的议案》无日

会议3、《关于聘任公司总经理的议案》

4、《关于聘任公司副总经理的议案》

5、《关于聘任公司财务总监的议案》

6、《关于聘任公司董事会秘书的议案》

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

十、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

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十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量161主要子公司在职员工的数量97在职员工的数量合计258母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工0人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员0销售人员25技术人员166财务人员10行政人员57合计258教育程度

教育程度类别数量（人）博士研究生9硕士研究生91本科129专科及以下29合计258

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司严格按照《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规的规定及要求，结合公司所在行业和地区薪酬水平及公司实际经营情况，不断完善能力评价体系及相对应的薪酬制度，配套相应绩效考核体系，鼓励员工提升能力水平，提高工作绩效，进而获得薪酬待遇的提升。薪酬水平与市场接轨，确保薪酬福利水平在区域和行业的竞争力。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司立足于长远的战略发展，高度重视高潜力人才的培养工作，重点关注新员工、基层管理者、关键岗位的培养工作，密切关注人才的成长和发展，采用多种创新工具及方法促进现有人员能力提升和后备人才库建设。公司通过组织在岗培训、入职培训、通用技能和管理培训、专业技术培训、企业文化及规章制度培训，建立起完善的人才成长发展机制，不断加强复合型人才培养，不断提升管理者水平。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数14952小时

劳务外包支付的报酬总额（万元）180.81

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十二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规定，公司在《公司章程》中对利润分配特别是现金分红政策的基本原则、实施条件、决策程序和机制等做出了明确的制度性安排，充分保护了全体股东特别是中小股东的利益。

公司于2025年4月25日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，由于2024年12月31日母公司财务报表未分配利润为负数，尚不满足利润分配条件，且为保障公司正常生产经营和未来发展需要，公司拟定2024年度利润分配方案为：不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。本次利润分配预案尚需经股东会审议批准。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

(五)最近三个会计年度现金分红情况

□适用√不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)股权激励总体情况

√适用□不适用

1.报告期内股权激励计划方案

单位：元币种：人民币激励方标的股票数标的股票数激励对象人激励对象人授予标的股计划名称

式量量占比(%)数数占比(%)票价格

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2021年股第一期：1

股票期

票期权激214102004.655722.09第二期：1权

励计划第三期：5

注：1、上述数据不包含已注销部分；

2、2021年股票期权激励计划的第一、第二期激励对象行权价格为1元/股，第三期激励对象

行权价格为5元/股；

3、标的股票数量占比以报告期末总股本460762548股为口径统计比例，激励对象人数占比

以截至2024年12月31日公司在职员工总数258人为口径统计比例。

2.报告期内股权激励实施进展

√适用□不适用

单位：股报告期报告期内期末已期末已获年初已授予报告期内已授予价格

新授予可归属/行获授予归属/行

计划名称股权激励数归属/行权//行权价

股权激权/解锁数股权激权/解锁

量解锁数量格（元）励数量量励数量股份数量

2021年股第一期：1

214102

票期权激214102000114818005559000第二期：1008256200

励计划第三期：5

注：1、上述数据不包含已注销部分；

2、2021年股票期权激励计划的第一、第二期激励对象行权价格为1元/股，第三期激励对象

行权价格为5元/股。

3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币报告期内公司层面考核指标完计划名称报告期确认的股份支付费用成情况

2021年股票期权激励计划公司层面业绩考核已达到目标14794903.94

合计/14794903.94

(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2024年6月28日，公司为2021详情请见公司于2024年7月2日在上海证券交易所网站年股票期权激励计划第一个行权 （www.sse.com.cn）披露的《关于 2021 年股票期权激励计划期第二次行权的30名激励对象第一个行权期第二次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：完成股份登记。2024-017）。

2024年7月22日，公司为2021详情请见公司于2024年7月24日在上海证券交易所网站年股票期权激励计划第一个行权 （www.sse.com.cn）披露的《关于 2021 年股票期权激励计划期第三次行权的8名激励对象完第一个行权期第三次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：成股份登记。2024-020）。

2024年9月26日，公司为2021详情请见公司于2024年9月28日在上海证券交易所网站年股票期权激励计划第一个行权 （www.sse.com.cn）披露的《关于 2021 年股票期权激励计划期第四次行权的4名激励对象完第一个行权期第四次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：成股份登记。2024-032）。

公司于2024年10月30日召开了详情请见公司于2024年10月31日在上海证券交易所网站第二届董事会第三次会议和第二 （www.sse.com.cn）披露的《关于注销 2021 年股票期权激励届监事会第三次会议，审议通过计划部分股票期权的公告》（公告编号：2024-036）、《关于

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于2021年股票期权激励计划第二个行权期第一期激励对象行权条件成就的议案》。

其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

√适用□不适用

单位：股报告期股票期报告报告期内报告期股期末持有年初持有股新授予权行权期末姓名职务可行权股票期权行股票期权

票期权数量股票期价格(市价份权股份数量

权数量元)（元）

董事长、

总经理、

李阳5460000038100002160000第一期133000009.91核心技：

术人员

第一期

：1

郭耀董事、副第二期

262000001576000868000117520009.91辉总经理：

第三期

：5财务总

徐斌监、董事3350000227000119000第一期12160009.91：

会秘书

奕江核心技96000004800000第一期19600009.91涛术人员：

第一期

：1核心技

苏强11290000673000353000第二期7760009.91术人员

：1

合计/10504000067660003500000/7004000/

2.第一类限制性股票

□适用√不适用

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3.第二类限制性股票

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

根据公司相关制度，结合公司实际经营情况并参照同行业薪酬水平，公司董事会下设的薪酬与考核委员会拟定当年度公司高级管理人员的薪酬方案，提交董事会审批通过后实施。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，建立了由股东会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及董事会专门委员会等相关制度。报告期内，公司股东会、董事会、监事会均按照《公司法》《公司章程》等规定行使权利并履行义务，公司治理结构及规范运作情况良好。

公司已建立较为完善的内部控制制度体系，相关内部控制制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，同时，结合公司的发展需要对内控制度进行改进和完善，促进公司规范运作，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展。详情请见公司于2025年4月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州慧智微电子股份有限公司 2024年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十五、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》的相关规定，规范经营行为，加强内部管理，子公司适用公司的全套内控制度。此外，公司管理层确定整体战略目标，对子公司进行严格的内部管理以及风险控制，子公司向公司报告经营情况，公司对子公司的管控状况良好。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了《广州慧智微电子股份有限公司内部控制审计报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

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十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十八、其他

□适用√不适用

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第五节环境、社会责任和其他公司治理

一、董事会有关 ESG情况的声明

公司董事会对 ESG相关事项的管理予以高度关注，全力推动 ESG工作机制的健全完善。在日常经营进程中，稳步将 ESG工作深度嵌入，通过切实践行 ESG 理念，为各项工作的开展提供有力督促与科学指导。公司秉持积极态度履行企业社会责任，充分尊重并切实维护股东、员工、客户、供应商等各利益相关方的合法权益，促使经营活动与社会环境达成和谐共生的良好局面。

在营造长期稳定社会环境的同时，实现企业价值的稳步提升。

(一）重视公司治理，充分保障股东权益

公司遵循《公司法》和《公司章程》，建立科学、系统的现代企业制度和公司治理结构，公司股东会、董事会、监事会和经理层权责分明、各负其责、协调运转、有效制衡，维护了股东的合法权益。报告期内，公司共召开2次股东会，会议的召集、审议事项、表决程序及决议公告均符合法律法规和《公司章程》规定，并积极做好信息披露工作，平等对待所有股东，依法保障投资者知情权，确保股东享有各项合法权益。

(二）坚持以人为本，注重员工权益保护

公司自成立以来，始终重视人才引进和培养，把实现和维护全体员工的利益作为工作的出发点和落脚点。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，确保用人的规范性和合法合规性，切实保障员工权益。公司重视建立员工激励机制，推出了股权激励计划及2021年股票期权激励计划，充分调动核心员工的积极性和主动性，力争在公司内部培养一批优秀的管理和技术人才。公司不断完善员工培训体系建设，多措并举，全面提升员工综合素质，为人才成长创造良好环境。同时，积极组织各项员工关怀活动，提升员工工作愉悦度，增强员工归属感。

(三）以客户为中心，立足长远发展

公司坚持以客户为中心，一方面，及时把握市场趋势和客户需求，以自身技术能力和产品创新能力不断为客户提供前瞻性产品；一方面，通过优化内部质量管理体系，不断提升产品服务和质量，立足健康长远的合作。

(四）注重环境保护和可持续发展，推行绿色办公

公司始终把环境保护作为公司可持续发展的重要内容，通过内部宣传，增强员工节能降耗、环境保护的意识，从细微做起，在日常办公中注重节电、节水、节纸、绿色出行等，倡导员工养成简约适度、绿色低碳的工作和生活方式。

未来，公司董事会将严格履行证监会加强企业 ESG实践的要求，督促、指导企业 ESG实践和信息披露工作的展开，承担企业社会责任，为企业、行业可持续发展、资本市场高质量发展和社会发展持续贡献力量。

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二、 ESG 整体工作成果

□适用√不适用

三、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）0

(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是√否报告期内公司各生产经营主体均未纳入环境保护部门公布的重点排污单位。

(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无

(三)资源能耗及排放物信息

√适用□不适用

公司在日常经营过程中坚持为保护生态做努力，办公区产生的生活垃圾严格执行垃圾分类的规定。公司在日常运营中坚持向员工倡导“低碳生活”环保意识，从细小做起，在日常办公中注重节电、节水、节纸、绿色出行等，倡导员工养成简约适度、绿色低碳的工作和生活方式。

1、温室气体排放情况

□适用√不适用

2、能源资源消耗情况

□适用√不适用

3、废弃物与污染物排放情况

□适用√不适用

4、公司环保管理制度等情况

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产绿色办公节能措施助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

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公司积极倡导绿色办公理念，从日常办公的细微之处做起，全力推进节电、节水、节纸行动，并鼓励员工践行绿色出行，引导员工养成简约适度、绿色低碳的工作与生活模式。

在办公流程优化方面，公司成功搭建了 IT 电子流办公系统，有效简化了繁琐的办公流程。同时，大力推动供应商、员工等相关方使用电子发票，显著降低了纸张、油墨及其他办公用品的消耗，极大减少了资源浪费。

在产品研发环节，公司引入科学的项目管理流程，对项目活动展开全方位、精细化的策划。

通过精确预算和严格把控资源投入与产出，避免了因规划不当导致的资源浪费，提升了研发环节的资源利用效率。

在产品外包生产过程中，公司对供应商提出了构建绿色环保体系的明确要求，并定期开展稽查工作。通过持续监督，促使供应商不断改进，确保整个供应链朝着绿色环保方向发展。

(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

□适用√不适用

(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司坚定不移地将环境保护视为可持续发展的关键要素。通过全方位开展内部宣传活动，持续强化员工在节能降耗与环境保护方面的意识。倡导员工从细微之处着手，在日常办公场景里，高度重视节电、节水、节纸等点滴小事，积极践行绿色出行理念。公司大力推崇简约适度、绿色低碳的工作与生活方式，鼓励员工将其融入日常行为，逐步养成习惯。

(七)应对全球气候变化所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司秉持绿色、环保与低碳理念，并将其深度融入公司发展战略之中。在日常业务运营过程中，积极推行可持续发展模式，致力于降低公司运营对环境造成的负面影响。与此同时，大力倡导员工踊跃参与并践行环保行动，旨在通过员工的身体力行，带动更广泛的群体转变生活方式，齐心协力应对全球长期面临的气候挑战。

四、社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

慧智微是一家为智能手机、物联网等领域提供射频前端的芯片设计公司，主营业务为射频前端芯片及模组的研发、设计和销售。基于长期的经验积累和前瞻的技术研发，公司充分运用核心技术，依托日益优质的客户结构，公司能够准确把握国内射频前端领域客户需求及技术趋势，及时推出和迭代升级产品。公司的射频前端模组产品以高集成度、高性价比、高可靠性，赢得客户的广泛认可，市场知名度不断提升，主要应用于智能手机市场以及物联网市场。公司的射频前端模组已经在三星、vivo、小米、OPPO、荣耀等智能手机机型中实现大规模量产，并进入华勤通讯、

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龙旗科技等一线移动终端设备 ODM厂商的供应链。此外，公司还积极布局物联网领域，持续保持与移远通信、广和通、日海智能等头部无线通信模组厂商的深度合作。基于长期的经验积累和前瞻的技术研发，充分运用公司的核心技术，依托日益优质的客户结构，公司能够准确把握国内射频前端领域客户需求及技术趋势，及时推出迭代升级产品，为国产替代贡献力量。

(二)推动科技创新情况公司已在本报告中阐述公司科技创新的相关情况，具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（四）核心技术与研发进展”的相关内容。

(三)遵守科技伦理情况不适用。

(四)数据安全与隐私保护情况

公司高度重视数据安全与隐私保护工作，始终将其视为企业发展的重要基石。在技术层面，运用先进加密、访问控制等技术保障数据安全。管理上，完善内部数据安全管理体系，强化员工数据安全培训，提升安全意识。同时，对供应链数据安全严格把控，确保合作环节数据无虞。2024年，公司积极遵循数据安全相关法律法规，未发生重大数据安全事故，切实维护了公司与客户的数据资产安全，为业务的稳定发展筑牢了安全防线。

(五)从事公益慈善活动的类型及贡献类型数量情况说明对外捐赠

其中：资金（万元）49.00学生奖学金及补贴

物资折款（万元）//公益项目

其中：资金（万元）//

救助人数（人）//乡村振兴

其中：资金（万元）//

物资折款（万元）//

帮助就业人数（人）//

1.从事公益慈善活动的具体情况

√适用□不适用

2024年，公司向高校教育基金会和集成电路协会捐款，并设立奖学金，面向全国高校射频、模拟等集成电路研究方向的学生，用以表彰品学兼优、创新实践能力突出、学术科研领域表现优异的学生。报告期内，公司全年累计捐赠金额49.00万元。

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2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

(六)股东和债权人权益保护情况

公司始终坚持诚实守信、合规经营的理念，公司按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》等制度的要求，建立了较为完善的公司治理结构，积极履行上市公司信息披露义务，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，确保公司股东、债权人以及潜在投资者及时、平等地获取信息，切实保障股东和债权人的合法权益。

(七)职工权益保护情况

公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，确保劳动用工的规范性和合法合规性，切实保障员工权益。公司建立了完善科学的晋升机制和激励机制，将企业文化、价值观及工作环境、职业发展机会等与具有竞争力的薪酬福利紧密结合，以吸引人才、留住人才，实现公司与员工的共同成长和发展。公司不断完善员工培训体系建设，多措并举，全面提升员工综合素质，为人才成长创造良好环境。同时，积极组织各项员工关怀活动，提升员工工作愉悦度，增强员工归属感。

员工持股情况

员工持股人数（人）209

员工持股人数占公司员工总数比例（%）81.01

员工持股数量（万股）7680.76

员工持股数量占总股本比例（%）16.67

注1：上述员工持股情况包含员工（与公司签订劳动合同）通过持股平台(横琴智古、横琴智往、

横琴智今、横琴智来、慧智慧芯、慧智慧资、Star、Zhi Cheng)间接持有的公司股份数量以及 2021年股票期权激励计划第一个行权期已行权的股份数量，不包含员工自行从二级市场购买的公司股份数量。

注2：上述员工持股人数占公司员工总数比例为员工持股人数(同时通过员工持股平台和股票期权持有股份的员工不重复计算）占本报告期末公司员工总数的比例。

(八)供应商、客户和消费者权益保护情况

对于供应商，在长期的合作过程中，公司通过综合评估供应商的生产能力、生产工艺、交货周期、产品质量控制等方面指标，与优质供应商建立了长期稳定的合作关系，并通过规范化的采购合同，及时支付货款，以保障供应商权益。

对于客户，公司坚持以客户为中心，一方面及时把握市场趋势和客户需求，以自身技术能力和产品创新能力不断为客户提供前瞻性产品；另一方面通过优化内部质量管理体系，不断提升产品服务和质量，立足健康长远的合作。

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(九)产品安全保障情况

公司采用 Fabless经营模式，专注于射频前端芯片的研发、设计和销售，生产制造环节由晶圆厂商及封装测试企业代工完成。公司一直坚持为客户提供优质的产品与服务，严格把控产品质量，注重产品安全，高度重视产品设计、销售及委外生产环节的质量管理，建立了完善、系统的质量控制体系。

(十)知识产权保护情况

公司核心技术由核心技术人员及研发团队基于丰富的专业知识和实践经验，在不断的技术投入与自主创新下形成，拥有独立的知识产权。公司设立专职岗位对公司专利、商标、软件著作等知识产权进行统一的申报、管理和维护，形成了较为完善的知识产权管理体系。对于核心技术和创新成果，公司及时通过专利申请来确立法律保护，同时也在持续进行知识产权的注册工作，以全面保护公司的品牌和技术成果。

(十一)在承担社会责任方面的其他情况

□适用√不适用

五、其他公司治理情况

(一)党建情况

√适用□不适用

公司党支部成立于2022年5月24日，自成立以来，党支部努力夯实党建工作基础，积极配合并完成上级党委布置的各项工作任务，其中包括:

1、组织党员深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十届三中全会精神、习近

平总书记关于各领域工作的重要金句、中国共产党纪律处分条例、习近平总书记关于加强党的政

治建设、思想建设、组织建设、制度建设、作风建设、纪律建设的重要论述，以及对党员领导干部提出的各方面要求等知识学习；参加高质量党建引领非公经济高质量发展党课学习；组织参观廉政教育基地等活动。

2、按照上级党委要求落实“三会一课”、主题党日、组织生活会、民主评议党员等组织生活制度，做到听取每个党员的意见，充分调动每个党员的积极性。

公司党支部将始终不忘初心、牢记使命，充分发挥党组织的政治核心和领导核心作用，不断增强公司党支部的创造力、凝聚力和战斗力。

(二)投资者关系及保护类型次数相关情况

报告期内，公司通过上证路演中

3心参加了2023年度芯片设计专场召开业绩说明会

集体业绩说明会暨2024年第一季

度业绩说明会，召开了2024年半

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年度业绩说明会和2024年第三季度业绩说明会借助新媒体开展投资者关系管理活动0不适用详见公司官网

官网设置投资者关系专栏 √是 □否 https://www.smartermicro.com/开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用□不适用

公司已严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理办法》等相关制度的规定，建立了多种行之有效的投资者沟通渠道，通过投资者关系互动平台、投资者专线电话、投资者联系信箱、网上业绩说明会、投资者现场调研、线上会议交流等方式与投资者进行充分沟通。

2024年公司召开业绩说明会3次，与投资者进行了真诚且充分的沟通，积极维护公司与投资者的良好关系。公司严格遵守《公司章程》及相关政策文件的要求，严格执行累积投票制、重大事项中小投资者单独计票等制度，切实加强中小投资者权益保护。

其他方式与投资者沟通交流情况说明

□适用√不适用

(三)信息披露透明度

√适用□不适用

报告期内，公司根据《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》的有关规定，对公司信息披露相关内部控制制度进行更新和完善，在合法合规的前提下，不断丰富定期报告及临时公告的内容，尽可能全方位地向投资者展示公司的价值。报告期内，公司完成了所有应披露事项的信息披露工作，保证信息披露内容的真实、准确、完整、及时，提高信息披露的透明度。

(四)机构投资者参与公司治理情况

□适用√不适用

(五)反商业贿赂及反贪污机制运行情况

√适用□不适用公司严格遵守国家法律法规，恪守商业道德操守，禁止员工及其利益相关人（包括但不限于直系亲属）索取或非法收受来自于关联企业、供应商、渠道和客户的贿赂或回扣等不正当利益、

损害公司利益的行为。同时，公司定期针对反腐败及反商业贿赂开展员工培训，不断提高员工的合规意识，强化公司治理的规范性。

(六)其他公司治理情况

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用□不适用如未能及时履如未能是否是否行应说及时履承诺承诺有履及时承诺背景承诺方承诺时间承诺期限明未完行应说类型内容行期严格成履行明下一限履行的具体步计划原因

股份限售实际控制详见备注12022年2是1、自公司股票上市之日起三十六个月内；是不适用不适用

人李阳月8日2、在公司实现盈利前，自公司发行上市之日起三个完整会计年度内；3、因触及

承诺的履行条件，锁定期延长6个月，详情见公司于2023年8月18日发布的《关于相关股东延长股份锁定期的公告》。

股份限售实际控制详见备注22022年2是1、自公司股票上市之日起三十六个月内；是不适用不适用

人郭耀辉月8日2、在公司实现盈利前，自公司发行上市与首次公开发行相之日起三个完整会计年度内；3、因触及

关的承诺承诺的履行条件，锁定期延长6个月，详情见公司于2023年8月18日发布的《关于相关股东延长股份锁定期的公告》。

股份限售持股平台详见备注32022年2是1、自公司股票上市之日起三十六个月内；是不适用不适用

慧智慧月8日2、在公司实现盈利前，自公司发行上市芯、慧智之日起三个完整会计年度内；3、因触及

慧资、Zhi 承诺的履行条件，锁定期延长 6个月，详Cheng 、 情见公司于 2023 年 8月 18日发布的《关横琴智于相关股东延长股份锁定期的公告》。

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今、横琴

智往、横

琴智来、横琴智古股份限售持股平台详见备注42022年2是自公司股票上市之日起12个月内。是不适用不适用Star 、 月 8日

Bridge 、股东加盛

巢生、建

投华科、

Banean、惠友豪

创、元禾

璞华、闻天下科

技、

Vertex

Legacy股份限售股东大基详见备注52022年2是自取得公司股份之日起三十六个月或自是不适用不适用金二期月8日公司股票上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期）。

股份限售股东信德详见备注62022年2是自取得公司股份之日起三十六个月或自是不适用不适用新州月8日公司股票上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期）。

股份限售股东信德详见备注72022年2是自公司股票上市之日起十二个月内。是不适用不适用智能、信月8日

德环保、信德文

化、南鑫

珠海港、信德创业

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营、广远

众合、

GZPA

股份限售股东华兴详见备注82022年2是1、自公司股票上市之日起十二个月内；2、是不适用不适用

领运、华月8日对于本单位在公司本次申报前十二个月

兴领鸿、内取得的新增股份，自本单位取得该等新合肥泽增股份之日（以完成工商变更登记之日为奕、诚侨准）起三十六个月或自公司股票上市之日公司、峰起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁焱喆投定期）。

资、混沌

投资、天

泽吉富、汇天泽股份限售股东天津详见备注92022年2是自本单位通过增资取得公司股份之日起是不适用不适用德辉月8日36个月内或自公司股票上市之日起12个月内（以上述期限孰长者作为锁定期）。

股份限售股东汾湖详见备注2022年2是自取得公司股份之日起三十六个月或自是不适用不适用勤合、横10月8日公司股票上市之日起十二个月内（以上述琴安甄、期限孰长者作为锁定期）。

涌泉联发股份限售其他30详见备注2022年2是自取得公司股份之日起36个月或自公司是不适用不适用个机构股11月8日股票上市之日起12个月内（以上述期限东（见附孰长者作为锁定期）。

表1）

股份限售监事金玉详见备注2022年2是在公司实现盈利前，自公司股票发行上市是不适用不适用华、监事12月8日之日起三个完整会计年度内。

张丹、监事潘丽凤

股份限售高级管理详见备注2022年2是1、自公司股票上市之日起三十六个月内；是不适用不适用

人员徐斌13月8日2、在公司实现盈利前，自公司发行上市

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之日起三个完整会计年度内；3、因触及

承诺的履行条件，锁定期延长6个月，详情见公司于2023年8月18日发布的《关于相关股东延长股份锁定期的公告》。

股份限售实际控制详见备注2022年2是1、自公司股票上市之日起三十六个月内；是不适用不适用

人一致行14月8日2、在公司实现盈利前，自公司发行上市动人、核之日起三个完整会计年度内；3、因触及

心技术人承诺的履行条件，锁定期延长6个月，详员奕江涛情见公司于2023年8月18日发布的《关于相关股东延长股份锁定期的公告》。

股份限售实际控制详见备注2022年2是1、自公司股票上市之日起三十六个月内；是不适用不适用

人一致行15月8日2、因触及承诺的履行条件，锁定期延长6动人王国个月，详情见公司于2023年8月18日发样布的《关于相关股东延长股份锁定期的公告》。

解决同业公司控股详见备注2022年2是作为公司的实际控制人期间持续有效。是不适用不适用竞争股东、实16月8日际控制人

李阳、郭耀辉

解决关联公司控股详见备注2022年2是作为公司的实际控制人或董事、高级管理是不适用不适用

交易股东、实17月8日人期间持续有效。

际控制人

李阳、郭耀辉

解决关联股东详见备注2022年2是持有公司5%以上股份期间持续有效。是不适用不适用交易 GZPA 、 18 月 8日大基金二

期、信德

智能、信

德环保、

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信德文

化、南鑫

珠海港、信德创业

营、广远

众合、信德新州

解决关联董事、监详见备注2022年2是担任公司董事、监事或高级管理人员期间是不适用不适用

交易事、高级19月8日持续有效。

管理人员其他实际控制详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用人李阳、20月8日郭耀辉其他公司及其详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用控股股21月8日

东、实际

控制人、

董事、高级管理人员其他公司详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用

22月8日

其他实际控制详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用人李阳、23月8日郭耀辉其他公司详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用

24月8日

其他控股股东详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用及实际控25月8日制人李

阳、郭耀

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辉

其他董事、高详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用级管理人26月8日员其他公司详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用

27月8日

其他公司详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用

28月8日

其他实际控制详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用人、董事、29月8日

监事、高级管理人员其他股东详见备注2022年2是在持有公司股份期间。是不适用不适用GZPA和 30 月 8日

GSR其他股东大基详见备注2022年2是在持有公司股份期间。是不适用不适用金二期31月8日其他股东信德详见备注2022年2是在持有公司股份期间。是不适用不适用智能、信32月8日

德环保、信德文

化、南鑫

珠海港、信德创业

营、广远

众合、信德新州其他实际控制详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用人李阳、33月8日郭耀辉

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其他公司详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用

34月8日

其他实际控制详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用人、董事、35月8日

监事、核心技术人员以及实际控制人一致行动人其他持股平台详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用慧智慧36月8日

芯、慧智

慧资、Zhi

Cheng 、横琴智

今、横琴

智往、横

琴智来、横琴智

古、Star、

Bridge

其他持股5%详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用以上股东37月8日大基金二

期、信德

智能、信

德环保、信德文

化、南鑫

珠海港、

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信德创业

营、广远

众合、信德新州其他股东详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用GZPA 38 月 8日其他公司详见备注2022年2否长期有效。是不适用不适用

39月8日

附表1：其他30个机构股东

序号股东姓名/名称

1 CSVI VENTURES L.P.

2枣庄慧漪投资合伙企业（有限合伙）

3赣州九派优势壹号股权投资合伙企业（有限合伙）

4青岛银盛泰科瑞私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）

5无锡芯睿创业投资合伙企业（有限合伙）

6宁波慧开星企业管理合伙企业（有限合伙）

7上海国方构筑企业服务中心（有限合伙）

8上海海望知识产权股权投资基金中心（有限合伙）

9西藏智通创业投资有限公司

10天津光速壹期创业投资合伙企业（有限合伙）

11 Vertex Growth Fund Pte. Ltd.

12深圳市红杉瀚辰股权投资合伙企业（有限合伙）

13广东粤璟企业管理合伙企业（有限合伙）

14宁波昆石财富创业投资基金合伙企业（有限合伙）（曾用名：珠海市昆石财富私募股权投资基金合伙企业（有限合伙））

15广州清睿华弘创业投资中心（有限合伙）

16共青城芯锐投资合伙企业（有限合伙）

17青岛钧矽私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)

18广州新星翰禧股权投资合伙企业（有限合伙）

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19张家港金慧功放创业投资合伙企业（有限合伙）

20深圳汇富宏远股权投资中心（有限合伙）

21共青城睿哲创业投资合伙企业（有限合伙）

22珠海景祥泰昇股权投资基金合伙企业（有限合伙）

23全德学镂科芯创业投资基金（青岛）合伙企业（有限合伙）

24深圳珂玺冬华创业投资合伙企业（有限合伙）

25珠海智光聚芯贰号创业投资合伙企业（有限合伙）

26天津大数领航股权投资合伙企业（有限合伙）

27北京界上时代投资管理中心（有限合伙）

28广州黄埔数字经济产业投资基金合伙企业（有限合伙）

29西安天利投资合伙企业（有限合伙）

30江苏盛宇华天创业投资合伙企业（有限合伙）（曾用名：江苏盛宇华天产业投资基金（有限合伙））

备注1：

一、自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本人不会转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所直接或

间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不要求公司回购该部分股份。

二、自发行人股票上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票的锁定期届满后自动延长至少六个月。如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价、收盘价须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整。

三、发行人上市时未盈利的，在发行人实现盈利前，自发行人本次发行上市之日起三个完整会计年度内，本人不减持本人持有的首发前股份；自发

行人本次发行上市之日起第四个会计年度和第五个会计年度内，本人每年减持的股份不得超过发行人股份总数的2%。公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但应当遵守本承诺函及法律法规的其他规定。

四、在上述锁定期届满后，如本人担任发行人董事、高级管理人员的，在本人任职期间，每年转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公司股份

总数的25%；自本人离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人若在担任公司董事、高级管理人员任期内离职的，在本人就任时确定的任期内及原任期届满后六个月内，仍将继续遵守前述规定。

五、如本人所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不会低于发行价。每年累计减持的股份比例按照届时有效的法律法规确定。若发行

人上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。

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六、如本人拟减持发行人股份，本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法律、法规允许的方式进行，并将严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他届时有效的相关法律、法规、规范性文件的规定以及证券监管机构的要求。

七、本人在担任核心技术人员任职期间内，自所持首发前股份锁定期满之日起四年内，每年转让的首发前股份不超过上市时所持公司首发前股份总

数的25%，减持比例可以累积使用；本人出于任何原因离职，在离职后六个月内不转让或者委托他人管理本人直接或间接方式持有的首发前股份，也不要求公司回购该部分股份。

八、因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

九、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本人将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

十、本人将严格履行上述承诺，并保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如若违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。

备注2：

一、自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本人不会转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所直接或

间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不要求公司回购该部分股份。

二、自发行人股票上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票的锁定期届满后自动延长至少六个月。如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价、收盘价须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整。

三、发行人上市时未盈利的，在发行人实现盈利前，自发行人本次发行上市之日起三个完整会计年度内，本人不减持本人持有的首发前股份；自发

行人本次发行上市之日起第四个会计年度和第五个会计年度内，本人每年减持的股份不得超过发行人股份总数的2%。公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但应当遵守本承诺函及法律法规的其他规定。

四、在上述锁定期届满后，如本人担任发行人董事、高级管理人员的，在本人任职期间，每年转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公司股份

总数的25%；自本人离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人若在担任公司董事、高级管理人员任期内离职的，在本人就任时确定的任期内及原任期届满后六个月内，仍将继续遵守前述规定。

五、如本人所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不会低于发行价。每年累计减持的股份比例按照届时有效的法律法规确定。若发行

人上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。

六、如本人拟减持发行人股份，本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法律、法规允许的方式进行，并严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他届时有效的相关法律、法规、规范性文件的规定以及证券监管机构的要求。

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七、因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

八、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本人将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

九、本人将严格履行上述承诺，并保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如若违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。

备注3：

一、自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本单位不会转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持

有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不要求公司回购该部分股份。

二、自发行人股票上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本单位持有的首发前股份的锁定期届满后自动延长至少六个月。如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价、收盘价须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整。

三、发行人上市时未盈利的，在发行人实现盈利前，自发行人本次发行上市之日起三个完整会计年度内，本单位不减持本单位持有的首发前股份。

在公司实现盈利前自发行人本次发行上市之日起第四个会计年度和第五个会计年度内，本单位每年减持的股份不得超过发行人股份总数的2%。公司实现盈利后，本单位可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但应当遵守本承诺函及法律法规的其他规定。

四、如本单位拟减持发行人股份，本单位将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法律、法规允许的方式进行，并将严格遵守届时有效的相关法律、

法规、规范性文件的规定以及证券监管机构的要求。

五、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

六、本单位将严格履行上述承诺，若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

备注4：

一、自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

二、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

三、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

四、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注5：

89/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

一、自本单位取得公司股份之日起三十六个月或自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期），

不转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

二、在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后，本单位减持公司股票的，承诺将按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国

证券监督管理委员会及证券交易所相关规定办理。本单位减持股份将严格按照证监会、证券交易所的规则履行相关信息披露义务，并遵守中国证券监督管理委员会、证券交易所关于减持数量及比例等法定限制。

三、若违反上述承诺减持股票，本单位应将违反承诺减持股票所取得的收益（如有）上缴公司所有，否则公司有权暂时扣留应当支付给本单位与应

该上交给公司违规减持所得收益金额相等的现金分红，并由公司及时、充分在股东会和中国证券监督管理委员会指定信息披露媒体公开披露未能履行承诺的原因，本单位并就未履行承诺事宜向股东和社会公众投资者道歉。

四、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

五、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

六、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注6：

一、自本单位取得公司股份之日起三十六个月或自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期），

不转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

二、在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后，本单位减持公司股票的，承诺将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中

国证券监督管理委员会及证券交易所相关规定办理。本单位减持股份将严格按照证监会、证券交易所的规则履行相关信息披露义务，通过公司至少提前三个交易日予以公告，并遵守中国证券监督管理委员会、证券交易所关于减持数量及比例等法定限制。

三、若违反上述承诺减持股票，本单位应将违反承诺减持股票所取得的收益（如有）上缴公司所有，否则公司有权暂时扣留应当支付给本单位与应

该上交给公司违规减持所得收益金额相等的现金分红，并由公司及时、充分在股东会和中国证券监督管理委员会指定信息披露媒体公开披露未能履行承诺的原因，本单位并就未履行承诺事宜向股东和社会公众投资者道歉。

四、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

五、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

六、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注7：

90/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

一、自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

二、在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后，本单位减持公司股票的，承诺将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中

国证券监督管理委员会及证券交易所相关规定办理。本单位减持股份将严格按照证监会、证券交易所的规则履行相关信息披露义务，通过公司至少提前三个交易日予以公告，并遵守中国证券监督管理委员会、证券交易所关于减持数量及比例等法定限制。

三、若违反上述承诺减持股票，本单位应将违反承诺减持股票所取得的收益（如有）上缴公司所有，否则公司有权暂时扣留应当支付给本单位与应

该上交给公司违规减持所得收益金额相等的现金分红，并由公司及时、充分在股东会和中国证券监督管理委员会指定信息披露媒体公开披露未能履行承诺的原因，本单位并就未履行承诺事宜向股东和社会公众投资者道歉。

四、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

五、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

六、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注8：

一、本单位承诺，自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所

持有的公司股份（包括该等股份因公司申报前进行资本公积转增股本而对应新增的股份），也不由公司回购该部分股份。

二、对于本单位在公司本次申报前十二个月内取得的公司股份（下称“新增股份”），自本单位取得该等新增股份之日（以完成工商变更登记之日为准）起三十六个月或自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期），不转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的新增股份（包括该等股份因公司申报前进行资本公积转增股本而对应新增的股份），也不由公司回购该部分股份。

三、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

四、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

五、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注9：

一、对于本单位在公司申请发行上市前12个月内通过对公司增资取得的公司股份（包含因公司进行资本公积转增股本、送股等原因导致本单位持有该部分股份对应新增的部分），自本单位通过增资取得公司股份之日起36个月内或自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起12个月内（以上述期限孰长者作为锁定期），不转让或者委托他人管理本单位所持有的该部分公司股份，也不由公司回购该部分股份。

91/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

二、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

三、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注10：

一、自本单位取得公司股份之日起三十六个月或自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期），

不转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

二、如果本次申报时间距本单位取得公司股份超过十二个月，则自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托

他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

三、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

四、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

五、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注11：

一、自本单位取得公司股份之日起36个月或自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起12个月内（以上述期限孰长者作为锁定期），不

转让或者委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

二、因公司进行权益分派等导致本单位持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

三、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本单位将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

四、本单位将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本单位愿意承担相应的法律责任。

备注12：

一、本人作为持股平台的有限合伙人，同意持股平台作出的《关于股份锁定的承诺函》。

二、发行人上市时未盈利的，在发行人实现盈利前，自发行人本次发行上市之日起三个完整会计年度内，本人不减持本人持有的首发前股份；本人

在前述期间离职的，继续遵守本条约定。公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但应当遵守本承诺函及法律法规的其他规定。

92/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

三、在上述锁定期届满后，如本人担任发行人董事、监事、高级管理人员的，在本人任职期间，每年转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公

司股份总数的25%；自本人离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人若在担任公司董事、监事、高级管理人员任期内离职的，在本人就任时确定的任期内及原任期届满后六个月内，仍将继续遵守前述规定。

四、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将根据法律、法规及规范性文件的规定以及证券监督管理机构的要求，及时向公司申报本人直接和间接持有公司的股份数量及相应变动情况。

五、因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

六、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本人将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

七、本人将严格履行上述承诺，并保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如若违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。

备注13：

一、本人作为持股平台的有限合伙人，同意持股平台作出的《关于股份锁定的承诺函》。

二、发行人上市时未盈利的，在发行人实现盈利前，自发行人本次发行上市之日起三个完整会计年度内，本人不减持本人持有的首发前股份；本人

在前述期间离职的，继续遵守本条约定。公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但应当遵守本承诺函及法律法规的其他规定。

三、在上述锁定期届满后，如本人担任发行人董事、监事、高级管理人员的，在本人任职期间，每年转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公

司股份总数的25%；自本人离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人若在担任公司董事、监事、高级管理人员任期内离职的，在本人就任时确定的任期内及原任期届满后六个月内，仍将继续遵守前述规定。

四、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将根据法律、法规及规范性文件的规定以及证券监督管理机构的要求，及时向公司申报本人直接和间接持有公司的股份数量及相应变动情况。

五、因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

六、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本人将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

七、本人将严格履行上述承诺，并保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如若违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。

备注14：

一、自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本人不会转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所直接或

间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不要求公司回购该部分股份。

93/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告二、自发行人股票上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票的锁定期届满后自动延长至少六个月。如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价、收盘价须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整。

三、发行人上市时未盈利的，在发行人实现盈利前，自发行人本次发行上市之日起三个完整会计年度内，本人不减持本人持有的首发前股份；本人

在前述期间离职的，继续遵守本条约定。公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但应当遵守本承诺函及法律法规的其他规定。

四、本人在担任核心技术人员任职期间内，自所持首发前股份锁定期满之日起四年内，每年转让的首发前股份不超过上市时所持公司首发前股份总

数的25%，减持比例可以累积使用；本人出于任何原因离职，在离职后六个月内不转让或者委托他人管理本人直接或间接方式持有的首发前股份，也不要求公司回购该部分股份。

五、如本人拟减持发行人股份，本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法律、法规允许的方式进行，并将严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他届时有效的相关法律、法规、规范性文件的规定以及证券监管机构的要求。

六、因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

七、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本人将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

八、本人将严格履行上述承诺，并保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如若违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。

备注15：

一、自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本人不会转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所直接或

间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不要求公司回购该部分股份。

二、自发行人股票上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票的锁定期届满后自动延长至少六个月。如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价、收盘价须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整。

三、如本人拟减持发行人股份，本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法律、法规允许的方式进行，并将严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他届时有效的相关法律、法规、规范性文件的规定以及证券监管机构的要求。

四、因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有的公司股份发生变化的，亦遵守上述规定。

五、若上述股份的锁定期与证券监督机构的最新监管意见不相符，本人将根据证券监督机构的监管意见进行相应调整。

94/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

六、本人将严格履行上述承诺，并保证不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如若违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。

备注16：

一、截至本承诺函出具之日，除发行人及其子公司外，本人或本人关系密切的家庭成员及前述人员控制的其他企业不存在从事与发行人及其子公司业务具有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。本人或本人关系密切的家庭成员及前述人员控制的其他企业今后也不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资或其他法律允许的方式）从事与发行人及其子公司业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动；

二、如未来本人及本人所控制的其他企业，及本人通过投资关系或其他任何形式的安排控制的企业，与发行人及其控制的企业当时所从事的主营业

务不可避免的构成竞争，则在发行人提出异议后，本人将及时转让或终止上述企业，若发行人提出受让请求，发行人享有上述业务在同等条件下的优先受让权，承诺人将尽最大努力促使有关交易的价格在公平合理的基础上确定；若发生本人或本人控制的其他企业面临或可能取得任何与发行人主营业务构成重大不利影响的竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，在同等条件下赋予发行人该等投资机会或商业机会之优先选择权；

三、本人不会向与发行人及其子公司构成业务竞争的其他企业、组织、机构和个人提供该等竞争业务相关的专有技术、商标、软件著作权等知识产

权或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；

四、本人保证不利用承诺人对发行人及其子公司的控制权及所持有的发行人的股份，从事或参与任何有损于发行人或其他股东合法权益的行为；

五、本人承诺将按照本承诺函的内容约束与本人关系密切的家庭成员从事或者不从事相关特定行为；

六、如出现因承诺人违反上述承诺而导致发行人或其他股东受到损害的情况，本人将承担相应的赔偿责任；

七、上述承诺在本人作为发行人的实际控制人期间持续有效。

备注17：

一、本人、本人关系密切的家庭成员及其所控制的其他任何企业与发行人及其子公司的关联交易已经充分地披露，不存在虚假陈述或重大遗漏；

二、本人、本人关系密切的家庭成员所控制的其他任何企业与公司发生的关联交易均按照正常商业行为准则进行，交易价格公允，不存在损害发行人及其子公司权益的情形；

三、自本承诺函签署之日起，本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制的其他企业（包括本人关系密切的家庭成员控制的企业，下同）将尽量避免与发行人及其子公司发生关联交易；

四、如本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制其他企业确属必要且无法规避与发行人及其子公司发生关联交易时，本人、本人关系密切的家庭

成员及本人控制的其他企业将严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《广州慧智微电子股份有限公司章程》《广州慧智微电子股份有限公司关联交易管理制度》等相关法律、法规、规章、发行人的公司章程及内部管理制度的要求（包括但不限于按关联交易的决策程序审议、执行关联交易回避的规定、对关联交易事项进行信息披露）规范前述关联交易行为，依法签订书面协议，并按有关规定履行信息披露义务，保证遵循平等

95/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，按照市场公允价格确定交易价格，不通过关联交易损害发行人及其子公司、其他股东的合法权益，亦不通过关联交易为发行人及其子公司输送利益；

五、本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制的其他企业不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用或转移发行人及其子

公司的资金以及其他任何资产、资源，不要求发行人及其子公司为本人及本人控制的其他企业违规提供担保；

六、如本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制的其他企业违反上述承诺，导致发行人及其子公司或其他股东的合法权益受到损害，本人将依法承担相应的赔偿责任；

七、上述承诺在本人作为发行人的实际控制人或董事、高级管理人期间持续有效。

备注18：

一、自本承诺函签署之日起，本单位及本单位控制的其他企业将尽量避免与发行人及其子公司发生关联交易；

二、如本单位及本单位控制其他企业确属必要且无法规避与发行人及其子公司发生关联交易时，本单位及本单位控制的其他企业将严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《广州慧智微电子股份有限公司章程》《广州慧智微电子股份有限公司关联交易管理制度》等相关法律、法规、规章、发行人的公司章程及内部管理制度的要求（包括但不限于按关联交易的决策程序审议、执行关联交易回避的规定、对关联交易事项进行信息披露）规范前述关联交易行为，依法签订书面协议，并按有关规定履行信息披露义务，保证遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，按照市场公允价格确定交易价格，不通过关联交易损害发行人及其子公司、其他股东的合法权益，亦不通过关联交易为发行人及其子公司输送利益；

三、本单位及本单位控制的其他企业不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用或转移发行人及其子公司的资金以及其他任

何资产、资源，不要求发行人及其子公司为本单位及本单位控制的其他企业违规提供担保；

四、如本单位及本单位控制的其他企业违反上述承诺，导致发行人及其子公司或其他股东的合法权益受到损害，本单位将依法承担相应的赔偿责任；

五、上述承诺在本单位持有发行人5%以上股份期间持续有效。

备注19：

一、本人、本人关系密切的家庭成员及其所控制的其他任何企业与发行人及其子公司的关联交易已经充分地披露，不存在虚假陈述或重大遗漏；

二、本人、本人关系密切的家庭成员所控制的其他任何企业与公司发生的关联交易均按照正常商业行为准则进行，交易价格公允，不存在损害发行人及其子公司权益的情形；

三、自本承诺函签署之日起，本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制的其他企业（包括本人关系密切的家庭成员控制的企业，下同）将尽量避免与发行人及其子公司发生关联交易；

96/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

四、如本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制其他企业确属必要且无法规避与发行人及其子公司进行关联交易时，本人、本人关系密切的家庭

成员及本人控制的其他企业将严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《广州慧智微电子股份有限公司章程》《广州慧智微电子股份有限公司关联交易管理制度》等相关法律、法规、规章、发行人的公司章程及内部管理制度的要求（包括但不限于按关联交易的决策程序审议、执行关联交易回避的规定、对关联交易事项进行信息披露）规范前述关联交易行为，依法签订书面协议，并按有关规定履行信息披露义务，保证遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，按照市场公允价格确定交易价格，不通过关联交易损害发行人及其子公司、其他股东的合法权益，亦不通过关联交易为发行人及其子公司输送利益；

五、本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制的其他企业不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用或转移发行人及其子

公司的资金以及其他任何资产、资源，不要求发行人及其子公司为本人及本人控制的其他企业违规提供担保；

六、如本人、本人关系密切的家庭成员及本人控制的其他企业违反上述承诺，导致发行人及其子公司或其他股东的合法权益受到损害，本人将依法承担相应的赔偿责任；

七、上述承诺在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间持续有效。

备注20：

截至本承诺函出具之日，本人不存在以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用发行人及其子公司资金的情形。

本人、本人的主要家庭成员及本人、本人的主要家庭成员所控制的其他企业（以下简称“本人及关联方”）将严格遵守中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于上市公司法人治理的有关规定，避免与发行人及其子公司发生除正常业务外的一切资金往来，不谋求通过包括下列方式在内的任何不正当方式将发行人及其子公司资金直接或间接地提供给本人及关联方使用：

1、有偿或无偿地拆借发行人及其子公司资金给本人及关联方使用；

2、通过银行或非银行金融机构向本人及关联方提供委托贷款；

3、委托本人及关联方进行投资活动；

4、为本人及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

5、代本人及关联方偿还债务；

6、中国证监会认定的其他不正当方式。

本人及关联方不得要求发行人及其子公司为本人控制的其他企业垫支工资、福利、保险、广告等费用，也不得要求发行人及其子公司代为承担成本和其他支出。

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备注21：

一、启动股价稳定措施的具体条件1.预警条件：当公司股票连续5个交易日的收盘价低于公司上一个会计年度期末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）的120%时，将在10个工作日内召开投资者见面会，与投资者就上市公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通；

2.启动条件：当公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司上一个会计年度终了时经审计的每股净资产时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，公司应当在30日内实施相关稳定股价的方案，并应提前公告具体实施方案。

二、稳定股价的具体措施及实施程序

在启动股价稳定措施的条件满足时，公司应在三个交易日内，根据当时有效的法律法规和本股价稳定预案，与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员协商一致，提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的审批程序和信息披露义务。股价稳定措施实施后，公司的股权分布应当符合上市条件。

当公司需要采取股价稳定措施时，按以下顺序实施：

1.实施利润分配或资本公积转增股本

在启动股价稳定措施的条件满足时，公司将首先通过利润分配或资本公积转增股本的方式降低每股净资产，稳定公司股价，公司董事会将根据法律、法规、《公司章程》的规定，在保证公司经营资金需求的前提下，提议公司实施利润分配方案或者资本公积转增股本方案。

公司将在5个交易日内召开董事会，讨论利润分配方案或资本公积转增股本方案，并提交股东会审议。

在股东会审议通过利润分配方案或资本公积转增股本方案后的二个月内，实施完毕。

公司利润分配或资本公积转增股本应符合相关法律法规、公司章程的规定。

2.公司以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购股份（以下简称“公司回购股份”）

公司启动股价稳定措施后，当公司根据股价稳定措施“1”完成利润分配或资本公积转增股本后，公司股票连续10个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或无法实施股价稳定措施“1”时，公司应在5个交易日内召开董事会，讨论公司向社会公众股东回购公司股份的方案，并提交股东会审议。

在完成必需的审批、备案、信息披露等法定程序后，公司方可实施相应的股份回购方案。

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公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的方式为以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购股份。公司单次用于回购股份的资金金额不超过5000万元人民币。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，公司可不再实施向社会公众股东回购股份。回购股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。

公司以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购公司股份应符合《公司法》、《证券法》、《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》、

《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等法律、法规、规范性文件的规定。

3.控股股东、实际控制人通过二级市场增持公司股份

公司启动股价稳定措施后，当公司根据股价稳定措施“2”完成公司回购股份后，公司股票连续10个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或公司未按照前述规定实施股价稳定措施“2”时，公司控股股东、实际控制人应在5个交易日内，提出增持公司股份的方案（包括拟增持公司股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行相关法定手续，在获得批准后的三个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露控股股东、实际控制人增持公司股份的计划。在公司披露控股股东、实际控制人增持公司股份计划的三个交易日后，控股股东、实际控制人开始实施增持公司股份的计划。

控股股东、实际控制人单次用于增持股份的资金金额不超过3000万元人民币。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，控股股东、实际控制人可不再实施增持公司股份。控股股东、实际控制人增持公司股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。

公司控股股东、实际控制人增持公司股份应符合相关法律法规的规定。

4.非独立董事、高级管理人员买入公司股份

公司启动股价稳定措施后，当公司根据股价稳定措施“3”完成控股股东、实际控制人增持公司股份后，公司股票连续10个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或控股股东、实际控制人未按照前述规定实施股价稳定措施“3”时，公司时任非独立董事、高级管理人员（包括本预案承诺签署时尚未就任或未来新选聘的公司非独立董事、高级管理人员）应通过法律法规允许的交易方式买入公司股票以稳定公司股价。公司非独立董事、高级管理人员买入公司股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。

公司非独立董事、高级管理人员通过法律法规允许的交易方式买入公司股份，各非独立董事、高级管理人员如在公司领取薪酬的，其用于购买股份的金额不低于其上一会计年度从公司领取税后薪酬额的30%；各非独立董事、高级管理人员如不在公司领取薪酬的，其用于购买股份的金额不低于公司非独立董事、高级管理人员上一会计年度从公司领取的税后平均薪酬额的30%。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，非独立董事、高级管理人员可不再买入公司股份。

公司非独立董事、高级管理人员买入公司股份应符合相关法律、法规的规定，履行相关法定手续。因未获得批准而未买入公司股份的，视同已履行本预案及承诺。

三、应启动而未启动股价稳定措施的约束措施

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在启动股价稳定措施的条件满足时，如公司、控股股东、实际控制人、非独立董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施，公司、控股股东、实际控制人、非独立董事、高级管理人员承诺接受以下约束措施：

1.公司、控股股东、实际控制人、非独立董事、高级管理人员将在公司股东会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原

因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

2.如果控股股东、实际控制人未采取上述稳定股价的具体措施的，则控股股东、实际控制人持有的公司股份不得转让，直至其按本预案的规定采取

相应的稳定股价措施并实施完毕，或公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件。

3.如果非独立董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施的，将在前述事项发生之日起10个交易日内，公司停止发放未履行承诺非独立董

事、高级管理人员的薪酬，同时该等非独立董事、高级管理人员持有的公司股份不得转让，直至该等非独立董事、高级管理人员按本预案的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕，或公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件。

公司在未来聘任新的非独立董事、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行上市时非独立董事、高级管理人员已作出的相应承诺。

备注22：

发行人保证本次发行并上市不存在任何欺诈发行的情形。如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，发行人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回本次公开发行的全部新股。

备注23：

本人保证本次发行并上市不存在任何欺诈发行的情形。如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回本次公开发行的全部新股。

备注24：

公司承诺拟通过以下措施降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，增强公司的持续回报能力，具体措施如下：

1、持续提高主营业务规模及盈利能力

公司将在现有规划及政策支持下，持续整合业务资源，拓展行业品类成为新的利润增长点。此外，公司亦将积极布局其他与主营业务相关的领域，进一步扩展公司业务范围，提高综合竞争力。

2、加快募投项目实施进度，加强募集资金管理

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本次公司募集资金投资项目均围绕公司主营业务进行，募集资金到账后，公司将开设募集资金专项账户，并与开户银行、保荐人签署募集资金三方监管协议，同时严格依据公司相关制度进行募集资金使用的审批与考核，以保障本次发行募集资金安全和有效使用。同时，公司将确保募投项目建设进度，加快推进募投项目的实施，争取募投项目早日投产并实现预期效益。

3、加强经营管理和内部控制，提升经营效率

公司已根据相关法律法规和规范性文件的规定建立健全了股东会、董事会及其各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和高级管理层的管理结构，形成了科学的决策机制、执行机制和监督机制。公司内部控制总体完整、合理且有效。公司将继续加强企业内部控制，加强成本管理并强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险。

另外，公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更为合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制公司资金成本，节省财务费用支出，提升公司的经营效率和盈利能力。

4、完善利润分配政策，强化投资者回报

公司已按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的要求，由股东会审议通过了《公司章程（草案）》和《公司首次公开发行股票并在科创板上市后股东分红回报规划》，完善了公司本次发行上市后的利润分配政策。本次发行完成后，公司将广泛听取独立董事、公众投资者（尤其是中小投资者）的意见和建议，不断完善本公司利润分配政策，强化对投资者的回报。

5、进一步完善中小投资者保护制度

公司已制定《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》《累积投票制实施细则》等一系列制度，以充分保护中小投资者的知情权和决策参与权，该等制度安排可为中小投资者获取公司信息、选择管理者、参与重大决策等权利提供保障。公司承诺将依据中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关实施细则或要求，并参考同行业上市公司的通行惯例，进一步完善保护中小投资者的相关制度。

备注25：

作为公司的控股股东、实际控制人，共同而连带地承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，不无偿或不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益，不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

备注26：

1、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、本人将对职务消费行为进行约束；

3、本人不会动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

4、本人将在职责和权限范围内，全力促使公司董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

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5、如果公司拟实施股权激励，本人将在职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、本人将严格履行公司制定的有关填补回报措施以及本人作出的任何有关填补回报措施的承诺，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本

人违反其所作出的承诺或拒不履行承诺，将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构及自律机构依法作出的监管措施或自律监管措施；给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担相应补偿责任；

7、自本承诺函出具日至公司首次公开发行人民币普通股股票并在科创板上市之日，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其

他新的监管规定的，且本人已做出的承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。

备注27：

一、利润分配制定的原则

利润分配的制定应符合相关法律法规和上市后《公司章程》的规定，重视对投资者合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展。公司利润分配应充分考虑和听取股东（特别是中小投资者）、独立董事和监事会的意见。公司利润分配应重视对投资者的合理回报，实行积极、持续、稳定的利润分配政策。

二、利润分配的具体方案

（一）利润的分配形式

公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配利润，并优先考虑采取现金方式分配利润。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司可以根据公司盈利及资金需求情况进行中期现金分红。

（二）利润分配政策

1、现金分红的具体条件为：

（1）公司该年度的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取盈余公积金后剩余的税后利润）为正值；

（2）公司聘请的审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告，同时，公司最近一期财务报表上表明的资产负债率不超过70%且公司现金存量为正值；

（3）未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支出以及该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍能够得到满足。

重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：

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（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5000万元；

（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。

2、现金分红的比例：在满足现金分红具体条件的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。

3、发放股票股利的条件：若公司有扩大股本规模需要，或者公司认为其他需要时，在综合考虑公司成长性、每股净资产摊薄等真实合理因素后，可

以在上述现金股利分配之余，进行股票股利分配。

4、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，实行差异化的现金分红政策：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。

5、公司的子公司所执行的利润分配政策应能保证发行人未来具备现金分红能力。

三、股东分红回报规划制定周期

公司董事会根据利润分配政策及公司实际情况，结合独立董事、监事会及股东的意见制定股东分红回报规划，至少每三年重新审议一次股东分红回报规划。

四、利润分配政策的调整

公司根据经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，将详细论证并说明调整原因，调整时应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关利润分配政策调整的议案由董事会制定并经独立董事认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应当对利润分配政策调整发表独立意见；调整利润分配政策的议案经董事会审议后提交股东会以特别决议审议，公司应安排网络投票等方式为社会公众股东参加股东会提供便利，充分反映股东的要求和意愿。调整利润分配政策的议案需经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

五、利润分配应履行的程序

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公司董事会根据公司的利润分配规划，结合公司当年的生产经营状况、现金流量状况、未来的业务发展规划和资金使用需求、以前年度亏损弥补状况等因素，以实现股东合理回报为出发点，制订公司当年的利润分配预案。董事会在制定利润分配预案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。独立董事应对利润分配预案发表明确意见。公司具体利润分配预案经董事会审议通过后提交股东会表决，经出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上审议通过。股东会对现金分红预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

如果公司符合届时有效的《公司章程》规定的现金分红条件，但董事会没有作出现金分红预案的，应当在定期报告中披露原因、未用于分红的资金留存公司的用途，公司监事会、独立董事应当对此发表独立意见，并在股东会审议相关议案时向股东提供网络形式的投票平台。

公司董事会须在对利润分配方案作出决议的股东会召开后2个月内完成股利派发事项。

六、公司股东占用资金时的现金红利扣减

若公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司在进行现金红利分配时，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。公司将严格履行上述承诺，自愿接受监管机构、社会公众监督，若违反上述承诺将依法承担相应责任。

备注28：

如发行人本次发行并上市的招股说明书及其他相关申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

发行人将在上述违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则启动赔偿投资者损失的相关工作，投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式和金额确定。

备注29：

如本次发行并上市的招股说明书及其他相关申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

本人将在上述违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则启动赔偿投资者损失的相关工作，投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式和金额确定。

备注30：

1.本公司对发行人的投资系财务投资，以获取财务回报为目的，无对发行人实施控制的意图；本公司自成为发行人股东之日起至今，充分认可并尊

重李阳、郭耀辉作为公司实际控制人的地位，除依法行使股东/出资人提名权、表决权外，本公司及本公司曾提名的董事均不参与发行人的日常经营管理事务，本公司未曾谋求成为发行人的控股股东或实际控制人。

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2.本公司进一步承诺，在持有发行人股份期间不会谋求发行人控股股东或实际控制人地位，也不以与发行人其他股东及其关联方、一致行动人之间

签署一致行动协议或达成类似协议、安排等其他任何方式谋求发行人控股股东或实际控制人地位，且不会协助或促使任何其他方通过任何方式谋求发行人的控股股东或实际控制人地位。

3.本公司将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本公司愿意承担相应的法律责任。

备注31：

1.本公司对发行人的投资系财务投资，以获取财务回报为目的，无对发行人实施控制的意图；本公司自成为发行人股东之日起至今，充分认可并尊

重李阳、郭耀辉作为公司实际控制人的地位，除依法行使股东/出资人提名权、表决权外，本公司及本公司提名的董事均不参与发行人的日常经营管理事务，本公司未曾谋求成为发行人的控股股东或实际控制人。

2.本公司进一步承诺，在持有发行人股份期间不会谋求发行人控股股东或实际控制人地位，除与本公司共同投资发行人的其他关联基金外，也不以

与发行人其他股东及其关联方、一致行动人之间签署一致行动协议或达成类似协议、安排等其他任何方式谋求发行人控股股东或实际控制人地位，且不会协助或促使任何其他方通过任何方式谋求发行人的控股股东或实际控制人地位。

3.本公司将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本公司愿意承担相应的法律责任。

备注32：

1.本合伙企业对发行人的投资系财务投资，以获取财务回报为目的，无对发行人实施控制的意图；本合伙企业自成为发行人股东之日起至今，充分

认可并尊重李阳、郭耀辉作为公司实际控制人的地位，除依法行使股东/出资人提名权、表决权外，本合伙企业及本合伙企业提名的董事均不参与发行人的日常经营管理事务，本合伙企业未曾谋求成为发行人的控股股东或实际控制人。

2.本合伙企业进一步承诺，在持有发行人股份期间不会谋求发行人控股股东或实际控制人地位，除与本合伙企业共同投资发行人的其他关联基金外，

也不以与发行人其他股东及其关联方、一致行动人之间签署一致行动协议或达成类似协议、安排等其他任何方式谋求发行人控股股东或实际控制人地位，且不会协助或促使任何其他方通过任何方式谋求发行人的控股股东或实际控制人地位。

3.本合伙企业将严格履行上述承诺，如若违反上述承诺，本合伙企业愿意承担相应的法律责任。

备注33：

如因慧智微及其下属公司租赁房产未办理租赁备案或未取得房屋权属证书，导致租赁期限内，相关房产被收回、责令搬迁或慧智微及其下属公司被处以罚款或遭受其他损失的，本人承诺承担因此造成慧智微及其下属公司的全部损失，并保证承担该等费用后不会向公司行使追索权。

备注34：

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1、及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

2、如该违反的承诺属可以继续履行的，发行人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如违反的承诺确已无法履行的，发行人将向投资者

提出补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东会审议，以尽可能保护投资者的合法权益；

3、发行人违反相关承诺给投资者造成损失的，发行人将根据法律规定及相关承诺函的内容依法承担损害赔偿责任。

备注35：

1、及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

2、如该违反的承诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如违反的承诺确已无法履行的，本人将向投资者提出

补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东会审议，以尽可能保护投资者的合法权益；

3、本人违反相关承诺给投资者造成损失的，本人将根据法律规定及相关承诺函的内容依法承担损害赔偿责任；

4、本人违反相关承诺产生违法所得的，将根据法律规定、证券监督管理机构、交易所的要求及相关承诺函的内容处理。

备注36：

1、及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

2、如该违反的承诺属可以继续履行的，本单位将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如违反的承诺确已无法履行的，本单位将向投资者

提出补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东会审议，以尽可能保护投资者的合法权益；

3、本单位违反相关承诺给投资者造成损失的，本单位将根据法律规定及相关承诺函的内容依法承担损害赔偿责任；

4、本单位违反相关承诺产生违法所得的，将根据法律规定、证券监督管理机构、交易所的要求及相关承诺函的内容处理。

备注37：

（一）非因法律法规、政策变化、自然灾害或其他不可抗力因素，未履行公开承诺事项的，本单位将采取以下措施：

1、及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

2、如该违反的承诺属可以继续履行的，本单位将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如违反的承诺确已无法履行的，本单位将向投资者

提出补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东会审议，以尽可能保护投资者的合法权益；

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3、本单位违反相关承诺给投资者造成损失的，本单位将根据法律规定及相关承诺函的内容依法承担损害赔偿责任；如果本单位未承担前述赔偿责任，

发行人有权扣减本单位所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时，在本单位未承担前述赔偿责任期间，不得转让本单位直接或间接持有的发行人股份。

（二）因法律法规、政策变化、自然灾害或其他不可抗力因素导致未能履行公开承诺事项的，本单位将采取以下措施：

1、及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

2、及时提出补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东会审议，以尽可能保护投资者的合法权益。

备注38：

（一）非因法律法规、政策变化、自然灾害或其他不可抗力因素，未履行公开承诺事项的，本单位将采取以下措施：

1、及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

2、如该违反的承诺属可以继续履行的，本单位将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如违反的承诺确已无法履行的，本单位将向投资者

提出补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东会审议，以尽可能保护投资者的合法权益；

3、本单位违反相关承诺给投资者造成损失的，本单位将根据法律规定及相关承诺函的内容依法承担损害赔偿责任；如果本单位未承担前述赔偿责任，

发行人有权扣减本单位所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。

（二）因法律法规、政策变化、自然灾害或其他不可抗力因素导致未能履行公开承诺事项的，本单位将采取以下措施：

1、及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

2、及时提出补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东会审议，以尽可能保护投资者的合法权益。

备注39：

1、本公司在招股说明书中披露的股东信息真实、准确、完整。截至本承诺出具之日，本公司股东71名，均具备持有本公司股份的主体资格，不存

在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形。

2、本公司股东持有的本公司股份权属清晰，不存在股权代持、委托持股等情形，亦不存在股权争议或潜在纠纷等情形。

3、本公司历史沿革中股东入股价格公允且具有充分理由和客观依据，不存在入股价格明显异常的情况。

4、本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。

5、本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。

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6、本公司及本公司股东已及时向本公司本次发行上市的中介机构提供了真实、准确、完整的资料，积极和全面地配合本次发行上市的中介机构开展

尽职调查，依法在本次发行上市的申请文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务。

7、本公司已按照《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》及《监管规则适用指引——发行类第2号》等相关的规定履行了股东

信息核查及披露义务；

8、本承诺系公司真实意思表示，自签署之日起生效，若本公司违反上述承诺，将承担由此产生的一切法律后果。

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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬55.00境内会计师事务所审计年限5

境内会计师事务所注册会计师姓名禤文欣、谢锦玲

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限禤文欣（5年）、谢锦玲（1年）名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）10.00保荐人华泰联合证券有限责任公司不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用根据公司于2024年5月24日召开的2023年年度股东会决议，公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

110/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

111/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

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十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

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(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：美元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生

担保方与(担保是否日期协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系

日)完毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司及其子公司对子公司的担保情况是否担保方与被担保方担保发生日担保是否担保起始担保到期担保是否担保逾期金存在

担保方上市公司被担保方与上市公担保金额期(协议签署担保类型已经履行日日逾期额反担

的关系司的关系日)完毕保报告期内对子公司担保发生额合计0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 0

担保总额占公司净资产的比例(%)0

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保0

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用

114/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告担保情况说明2024年7月4日，公司第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于为全资子公司提供担保的议案》，同意公司为上海尚睿在担保协议履约期间的付款义务提供不超过

500万美元的连带责任保证。公司仅针对上述事项出具担保函，上表中担保金额指的是

签订的担保函的金额，但报告期内未使用上述担保额度，因此尚无担保发生额且未产生实际对付款义务的连带责任担保。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

银行理财产品自有资金666990000.00249990000.000

银行理财产品募集资金210000000.00120000000.000其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

115/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

未来减值委托委托是否预期实际逾期是否是否准备委托委托报酬年化未到受托理财理财资金资金存在收益收益未收经过有委计提理财理财确定收益期金

人起始终止来源投向受限(如或损回金法定托理金额类型金额方式率额

日期日期情形有)失额程序财计(如

划有)平安银行银行20232026广州12000

理财.00年6月年6募集到期

月银行否3.20%//12000.000是否/分行8资金结息产品日8日营业部招商银行银行20232026广州10000

理财.00年44自有到期

月年月2.85%//10000银行否-3.3%.000是否/开发产品77资金结息日日区支行上海浦东银行20232026

发展5000.年6自有到期月年6月2.85%//5000.理财银行否

银行0088资金结息-3.3%00

0是否/

产品日日广州分行上海浦东银行20232026

发展4999.理财00年6月年6自有到期

月2.85%//4999.银行否0是否/银行产品1212资金结息

-3.3%00日日广州分行

上海银行5000.20232026自有银行否到期2.85%//5000.0是否/

116/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

未来减值委托委托是否预期实际逾期是否是否准备委托委托报酬年化未到受托理财理财资金资金存在收益收益未收经过有委计提理财理财确定收益期金

人起始终止来源投向受限(如或损回金法定托理金额类型金额方式率额

日期日期情形有)失额程序财计(如

划有)

浦东理财00年7月年7月资金结息-3.3%00发展产品20日20日银行广州分行其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用

117/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

118/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元变

其中：

更截至截至报截至报用募超募报告告期末告期末本年度途集募集招股书或募集说资金期末募集资超募资投入金截至报告期末的资资金募集资金净额明书中募集资金总额超募金累计金累计本年度投入金额占比募集资金总额累计投入募集募

金到位（1）承诺投资总额（3）资金投入进投入进额（8）（%）

来时间（2）=资金总额（4）集（1）累计度（%）度（%）（9）资

源-（2）投入(6)＝(7)＝=(8)/(1)

总额(4)/(1)(5)/(3)金

（5总）额首次

2023

公年5开

月113596.65102832.89102832.89-81982.08/79.72/30654.9229.81/发10行日股票其他说明

□适用√不适用

119/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元是否项目为招可行股书项目投入本性是截至报告或者截至报告达到是进度年本项目否发项是否期末累计投入进度募集募集募集资金期末累计预定否是否实已实现生重项目名目涉及本年投入投入进度未达计划节余资金说明计划投资投入募集可使已符合现的效益大变称性变更

来源书中总额(1)金额（%）的具体原金额

资金总额用状结计划的或者研化，如质投向2(3)＝因的承（）(2)/(1)态日项的进效发成果是，请诺投期度益说明资项具体目情况首次是，芯片测不公开研此项不适不适试中心是0否是不适用适不适用否发行发目取用用建设用股票消总部基首次地及广2026不公开研

州研发是否37000.009381.3137496.17101.34不适年6否是不适用适不适用否发行发用中心建月用股票设项目首次上海研2026不公开发中心研

是否20000.005405.1810380.7051.906不适年否是不适用适不适用否发行建设项发用月用股票目首次补充流

是否45832.8915868.4334105.2174.41不适不不适是不适用不适用否公开动资金补用否适用

120/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

发行流用股票还贷

合计////102832.8930654.9281982.08－///////

注：截至2024年末，总部基地及广州研发中心建设项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为该项目募投资金产生的利息收入及投资收益扣减手续费净额。

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

121/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金期间最用于现金报告期末高余额董事会审议日期管理的有起始日期结束日期现金管理是否超效审议额余额出授权度额度

2024年4月26日35000.002024年4月26日2025年4月25日12000.00否

其他说明

公司于2023年6月1日分别召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币69000.00万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。

公司于2024年4月26日分别召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用不超过人民币35000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币12000.00万元，具体情况列示如下：

预期年签约银行名金额（万购买主体产品名称收益起算日产品到期日化

称元）收益率广州慧智微平安银行广2023年6月2026年6月

12000.00大额存单3.20%

电子股份有州分行营业8日8日

122/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

限公司部

4、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

123/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后公积比例发行新送比例数量金其他小计数量

(%)股股(%)转股

一、有限售40275236888.48555900---247824596-24226559616048677234.83条件股份0

1、国家持---------

股

2、国有法144967283.18----12324708-1232470821720200.47

人持股

3、其他内32718718871.88555900---176879436-17132043615586675233.83

资持股0

其中：境内26303813257.78----176879436-1768794368615869618.70非国有法人持股

境6414905614.10555900---55590006970805615.13内自然人0持股

4、外资持6106845213.42----58620452-5862045224480000.53

股

其中：境外6106845213.42----58620452-5862045224480000.53法人持股

境---------外自然人持股

二、无限售5245118011.52---24782459624782459630027577665.17条件流通股份

1、人民币5245118011.52---24782459624782459630027577665.17

普通股

2、境内上--------

市的外资股

3、境外上--------

市的外资股

4、其他--------

三、股份总455203548100.0555900---5559000460762548100.0数000

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

124/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

2024年5月16日，公司首次公开发行部分限售股149567328股上市流通，限售期限为自公

司首次公开发行股票上市之日起12个月。具体内容详见公司2024年5月8日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通的公告》（公告编号：2024-011）。

2024年6月24日，公司首次公开发行部分限售股334784股上市流通，限售期限为自股东取

得该等股份之日（以完成工商变更登记之日为准）起三十六个月或自公司首次公开发行的股票在

证券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期）。具体内容详见公司2024年 6月 14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通的公告》（公告编号：2024-015）。

2024年6月至2024年9月期间，公司2021年股票期权激励计划第一个行权期累计行权并完

成股份登记数量为5559000股，故公司总股本增加5559000股。具体内容详见公司分别于2024年 7 月 2 日、7 月 24 日以及 9 月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于

2021年股票期权激励计划第一个行权期第二次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-017）、《关于2021年股票期权激励计划第一个行权期第三次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-020），《关于2021年股票期权激励计划第一个行权期第四次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-032）。

2024年7月22日，公司首次公开发行部分限售股66904940股上市流通，限售期限为自股

东取得该等股份之日（以完成工商变更登记之日为准）起三十六个月或自公司首次公开发行的股

票在证券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期）。具体内容详见公司2024年 7月 11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通的公告》（公告编号：2024-019）。

2024年12月24日，公司首次公开发行部分限售股31340244股上市流通，限售期限为自股

东取得该等股份之日（以完成工商变更登记之日为准）起三十六个月或自公司首次公开发行的股

票在证券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定期）。具体内容详见公司2024年 12 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通的公告》（公告编号：2024-039）。

保荐机构子公司华泰创新投资有限公司参与首次公开发行战略配售，获配股份为2172020股，根据《上海证券交易所转融通证券出借交易实施办法（试行）（2023年修订）》等有关规定，华泰创新投资有限公司通过转融通方式将所持限售股借出。截至报告期末，华泰创新投资有限公司出借慧智微股份数量为0股，余额为2172020股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

截至本报告期末，公司股票期权行权股票5559000股，公司总股本增加至460762548股，对每股收益、每股净资产等财务指标的影响如下：

125/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

项目2024年2023年增减变动幅度（%）

基本每股收益（元/股）-0.96-0.95不适用

每股净资产（元）3.924.77-17.83

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股年初限售股本年解除限本年增加年末限售限售解除限售股东名称数售股数限售股数股数原因日期国家集成电路产业投资基金二期股份260284482602844800首发2024年7限售月22日有限公司

GZPA Holding 首发 2024 年 5

Limited 22513284 22513284 0 0 限售 月 16日

VERTEX LEGACY 首发 2024 年 5

CONTINUATION 15506380 15506380 0 0

FUND PTE. LTD. 限售 月 16日上海华晟优格股权投资管理有限公司2024年5－宁波梅山保税港14695984141033640592620首发月16日区华兴领运股权投限售2024年12资合伙企业（有限合月24日伙）建投华科投资股份126474081264740800首发2024年5有限公司限售月16日广东粤璟企业管理合伙企业（有限合10784740470104006083700首发2024年12限售月24日

伙）枣庄慧漪投资合伙102930681029306800首发2024年7企业（有限合伙）限售月22日

Smartermicro Star

Hong Kong Limited 9560000 9560000 0 0首发2024年5限售月16日无锡芯睿创业投资合伙企业（有限合7394444739444400首发2024年7限售月22日

伙）

2024年5

首发月16日誠僑有限公司7107520710752000限售2024年6月24日赣州九派优势壹号

5915556591555600首发2024年7股权投资合伙企业

限售月22日（有限合伙）

元禾璞华（苏州）投首发2024年5资管理有限公司－5831048583104800限售月16日江苏疌泉元禾璞华

126/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

股权投资合伙企业（有限合伙）深圳市红杉瀚辰股5807164470104001106124首发2024年12权投资合伙企业（有限售月24日限合伙）北京云晖投资管理2024年5有限公司－海南峰首发月16日焱喆股权投资基金572676851737080553060限售2024年12合伙企业（有限合月24日

伙）广发信德投资管理

有限公司－珠海广发信德智能创新升5674596567459600首发2024年5限售月16日级股权投资基金（有限合伙）

2024年5

合肥市泽奕半导体

(5475488547548800首发月16日投资合伙企业有限

)限售2024年12合伙月24日深圳市惠友豪创科技投资合伙企业（有5324000532400000首发2024年5限售月16日限合伙）

2024年5上海混沌投资（集512961645765560553060首发月16日团）有限公司限售2024年12月24日广发信德投资管理

有限公司－珠海广首发2024年5发信德科技文化产5021764502176400限售月16日业股权投资基金（有限合伙）广发信德投资管理

有限公司－珠海广

5021764502176400首发2024年5发信德环保产业投

限售月16日资基金合伙企业（有限合伙）广发信德投资管理

有限公司－广州南

5021764502176400首发2024年5鑫珠海港股权投资

限售月16日合伙企业（有限合伙）张家港金慧功放创业投资合伙企业（有4701040470104000首发2024年12限售月24日限合伙）深圳汇富宏远股权投资中心（有限合449824843876360110612首发2024年12限售月24日

伙）

2024年5

天泽吉富资产管理421430436612440553060首发月16日有限公司限售2024年12

127/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

月24日青岛银盛泰科瑞私募股权投资基金合3549332354933200首发2024年7限售月22日

伙企业（有限合伙）宁波慧开星企业管首发2024年7理合伙企业（有限合3549332354933200限售月22日

伙）上海华晟优格股权投资管理有限公司2024年5－宁波梅山保税港351909631162040402892首发月16日区华兴领鸿股权投限售2024年12资合伙企业（有限合月24日伙）广发信德投资管理

有限公司－广州信

3347844334784400首发2024年5德创业营股权投资

限售月16日合伙企业（有限合伙）杭州巢生投资管理

有限公司－无锡加盛巢生壹号创业投3161852316185200首发2024年5限售月16日资合伙企业（有限合伙）上海国方构筑企业首发2024年7服务中心（有限合2366224236622400限售月22日

伙）上海海望知识产权首发2024年7股权投资基金中心2366224236622400限售月22日（有限合伙）清石资产管理（上海）有限公司－苏州2366224236622400首发2024年5汾湖勤合创业投资限售月16日中心（有限合伙）珠海横琴安甄企业管理咨询合伙企业2366224236622400首发2024年5限售月16日（有限合伙）闻天下科技集团有1960000196000000首发2024年5限公司限售月16日共青城芯锐投资合1958764195876400首发2024年12伙企业（有限合伙）限售月24日

2024年5

汇天泽投资有限公1830620183062000首发月16日司限售2024年12月24日青岛钧矽私募股权

172832011752600553060首发2024年12投资基金合伙企业

限售月24日（有限合伙）天津德辉投资管理首发2024年12合伙企业（有限合1567012156701200限售月24日

伙）

128/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

广州新星翰禧股权投资合伙企业（有限1567012156701200首发2024年12限售月24日

合伙）

CSVI VENTURES

L.P. 1538044 1538044 0 0首发2024年7限售月22日

VERTEX

GROWTHFUND 1538044 1538044 0 0 首发 2024 年 7

PTE. LTD. 限售 月 22日西藏智通创业投资1183112118311200首发2024年7有限公司限售月22日天津光速壹期创业投资合伙企业（有限1183112118311200首发2024年7限售月22日

合伙）共青城睿哲创业投1175260117526000首发2024年12资合伙企业（有限合限售月24日

伙）

广远众合（珠海）投1021092102109200首发2024年5资企业（有限合伙）限售月16日珠海涌泉联发投资首发2024年5合伙企业（有限合82817682817600限售月16日

伙）宁波昆石财富创业投资基金合伙企业（有限合伙）（曾用名：珠海市昆石财富78350478350400首发2024年12限售月24日私募股权投资基金合伙企业（有限合伙））广州清睿华弘创业投资中心（有限合78350478350400首发2024年12限售月24日

伙）珠海广发信德新州一号创业投资基金66598066598000首发2024年12限售月24日（有限合伙）

Smartermicro Bridge 582400 582400 0 0 首发 2024 年 5Hong Kong Limited 限售 月 16日

Banean Holdings Ltd. 274780 274780 0 0 首发 2024 年 5限售月16日

2021年股票期权激-

励计划第一个行权027660002766000期权2027年6

期第二次行权激励限售月28日对象

2021年股票期权激-

励计划第一个行权019430001943000期权2024年7

期第三次行权激励限售月22日对象

2021年股票期权激-

励计划第一个行权0850000850000期权2027年9

期第四次行权激励限售月27日对象

129/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

合计25865548424814729655590001606718//8

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格（或利获准上市交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类率）交易数量日期普通股股票类

A股 2024 年 6 1元/股 2766000 2024 年 6 2766000 /月28日月28日

A股 1943000 1943000 /2024 7 第一期：1元/股年 1 / 2024 年 7第二期： 元 股

月22日5/月22日第三期：元股

A股 2024 年 9 1元/股 850000 2024 年 9 850000 /月26日月26日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用

2024年6月28日，公司完成2021年股票期权激励计划第一个行权期第二次行权，行权激励

对象为30人，行权股票数量为2766000股。上述内容详见2024年7月2日公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于 2021年股票期权激励计划第一个行权期第二次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-017）。

2024年7月22日，公司完成2021年股票期权激励计划第一个行权期第三次行权，行权激励

对象为8人，行权股票数量为1943000股。上述内容详见2024年7月24日公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于 2021年股票期权激励计划第一个行权期第三次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-020）。

2024年9月26日，公司完成2021年股票期权激励计划第一个行权期第四次行权，行权激励

对象为4人，行权股票数量为850000股。上述内容详见2024年9月28日公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于 2021年股票期权激励计划第一个行权期第四次行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-032）。

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

报告期内，公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票 5559000 股，公司总股本由

455203548股增加至460762548股。报告期初，公司资产总额为239290.29万元，负债总额为

22117.11万元，资产负债率为9.24%；报告期末，公司资产总额为221167.71万元，负债总额为

40536.79万元，资产负债率为18.33%。

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三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)14579年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)14983

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户）0存托凭证持有人数量

□适用√不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情况持有有限售股东名称报告期内期末持股数比例股东条件股份数股（全称）增减量(%)性质量份数量状态

李阳2160000347812007.55347812000境内自然无人华芯投资管理有

限责任公司－国

家集成电路产业0260284485.650无0国有法人投资基金二期股份有限公司境内自然

郭耀辉868000197038804.2819703880无0人珠海横琴智古企

业管理合伙企业0158020003.4315802000无0其他（有限合伙）

GZPA Holding -7106951 15406333 3.34 0 无 0 境外法人

Limited珠海横琴智来企

业管理合伙企业0142300003.0914230000无0其他（有限合伙）珠海横琴智往企

业管理合伙企业0133200002.8913320000无0其他（有限合伙）广州慧智慧芯企

业管理合伙企业0129630842.8112963084无0其他（有限合伙）

建投华科投资股0126474082.740无0国有法人份有限公司

VERTEX LEGACY -4094209 11412171 2.48 0 无 0 境外法人

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CONTINUATION

FUND PTE. LTD.前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量

华芯投资管理有限责任公司－国家集成电路26028448人民币26028448产业投资基金二期股份有限公司普通股

GZPA Holding Limited 15406333 人民币 15406333普通股人民币建投华科投资股份有限公司1264740812647408普通股

VERTEX LEGACY CONTINUATION FUND

PTE. LTD. 11412171人民币11412171普通股

Smartermicro Star Hong Kong Limited 9560000 人民币 9560000普通股

杭州巢生投资管理有限公司－无锡芯睿创业5994449人民币5994449

投资合伙企业（有限合伙）普通股

元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－江苏疌5831048人民币5831048

泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）普通股人民币

枣庄慧漪投资合伙企业（有限合伙）56854825685482普通股深圳市红杉瀚辰股权投资合伙企业（有限合4701040人民币4701040伙）普通股

苏州金沙湖创业投资管理有限公司－张家港4701040人民币4701040

金慧功放创业投资合伙企业（有限合伙）普通股前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决不适用权的说明

上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，李阳、郭耀辉为一致行动关系；李阳系横琴智古的执行事务合伙人；郭耀辉系慧智

慧芯、横琴智往、横琴智来的执行事务合伙人；

公司未知无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情持有的有限况有限售条件股东序号售条件股份新增可上限售条件名称数量可上市交易时间市交易股份数量

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自上市之日起36个

325812002026年11月16日0月内并承诺延长6个

月

400002026940自行权日起满三年可年月日

上市流通

1李阳8400002027年628自行权日起满三年可月日0

上市流通

7000002027自行权日起满三年可年7月22日0

上市流通

6200002027年9月27日0自行权日起满三年可

上市流通自上市之日起36个

185358802026年11月16日0月内并承诺延长6个

月

30000020269自行权日起满三年可年月4日0

2郭耀辉上市流通

30000020276280自行权日起满三年可年月日

上市流通

56800020277220自行权日起满三年可年月日

上市流通珠海横琴智古企自上市之日起36个

3业管理合伙企业158020002026年11月16日0月内并承诺延长6个（有限合伙）月珠海横琴智来企自上市之日起36个

4业管理合伙企业142300002026年11月16日0月内并承诺延长6个（有限合伙）月珠海横琴智往企自上市之日起36个

5业管理合伙企业133200002026年11月16日0月内并承诺延长6个（有限合伙）月广州慧智慧芯企自上市之日起36个

6业管理合伙企业129630842026年11月16日0月内并承诺延长6个（有限合伙）月自上市之日起36个

61473882026年11月16日0月内并承诺延长6个

7奕江涛月

6400002026年9月4自行权日起满三年可日0

上市流通自取得该等股份之日

（以完成工商变更登记之日为准）起三十广东粤璟企业管六个月或自公司首次8理合伙企业（有60837002025年1月10日0公开发行的股票在证限合伙）券交易所上市之日起十二个月内（以上述期限孰长者作为锁定

期）广州慧智慧资企自上市之日起36个

9业管理合伙企业53497242026年11月16日0月内并承诺延长6个（有限合伙）月

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自上市之日起36个

10王国样41873882026年11月16日0月内并承诺延长6个

月

上述股东关联关系或一上述股东中，李阳、郭耀辉、奕江涛、王国样为一致行动关系；李阳致行动的说明系横琴智古、慧智慧资的执行事务合伙人；郭耀辉系慧智慧芯、横琴

智往、横琴智来的执行事务合伙人。

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用√不适用

持股5%以上存托凭证持有人、前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用√不适用

(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用√不适用

(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用√不适用

(五)首次公开发行战略配售情况

1、高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

□适用√不适用

2、保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

√适用□不适用

单位：股包含转融通借

与保荐机构获配的股票/存可上市交易报告期内增减出股份/存托股东名称的关系托凭证数量时间变动数量凭证的期末持有数量

华泰创新投保荐机构相21720202025-05-163227002172020资有限公司关子公司

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四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用姓名李阳国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是

主要职业及职务董事长、总经理姓名郭耀辉国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是

主要职业及职务董事、副总经理

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

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2、自然人

√适用□不适用姓名李阳国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是

主要职业及职务董事长、总经理过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用姓名郭耀辉国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是

主要职业及职务董事、副总经理过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

李阳和郭耀辉为公司的控股股东、实际控制人，奕江涛、王国样为其一致行动人。报告期末，李阳、郭耀辉合计直接持有公司 11.82%的股份，通过慧智慧资、横琴智古、Zhi Cheng、慧智慧芯、横琴智往、横琴智今、横琴智来等持股平台控制公司14.43%的表决权，同时通过与奕江涛、王国样的一致行动关系控制公司2.38%的表决权，因此李阳、郭耀辉合计控制公司的表决权比例为28.64%。

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

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(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

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第八节优先股相关情况

□适用√不适用

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第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

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第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

天健审〔2025〕7-557号

广州慧智微电子股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广州慧智微电子股份有限公司（以下简称慧智微公司）财务报表，包括2024年

12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了慧智微公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于慧智微公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五、34及七、61所述。

慧智微公司的营业收入主要来自于射频前端芯片及模组的研发、设计和销售。2024年度营业收入金额为523986948.28元。

由于营业收入是慧智微公司关键业绩指标之一，可能存在慧智微公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

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(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3)按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4)选取项目检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、签收单等支持性文件；

(5)对主要客户进行实地走访，获取主要客户与慧智微公司的合作及交易情况；

(6)结合应收账款、合同负债函证，选取项目函证销售金额；

(7)选取项目向主要终端客户函证报告期内其向慧智微公司主要经销商客户的采购情况；

(8)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)存货可变现净值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五、16及七、10所述。

截至2024年12月31日，慧智微公司存货账面余额为人民币535102171.11元，跌价准备为人民币104257913.06元，账面价值为人民币430844258.05元。

存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照历史售价、合同约定售价、未来市场趋势等确定的估计售价减去将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。

由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)选取项目评价存货估计售价的合理性，复核估计售价是否与销售订单价格、历史数据等一致；

(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费所作估计的合理性；

(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

(6)结合存货监盘，识别是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、技术或市场需求变化等情形，评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性；

(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

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四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估慧智微公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

慧智微公司治理层（以下简称治理层）负责监督慧智微公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对慧智微公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务

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报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致慧智微公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就慧智微公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：禤文欣（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：谢锦玲

二〇二五年四月二十五日

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二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：广州慧智微电子股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七、1830608883.84897712304.02结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、210501897.8150062819.35衍生金融资产

应收票据七、41199723.23

应收账款七、5105285445.9523502137.40应收款项融资

预付款项七、817942735.5113242612.93应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、92922001.323557901.07

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10430844258.05451525632.53

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1386664096.6789325824.19

流动资产合计1485969042.381528929231.49

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资七、182000000.002000000.00

其他非流动金融资产七、19408422429.24507677188.28投资性房地产

固定资产七、2148356446.9645327624.78

在建工程七、2278228765.2416790349.76生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2531239460.8139802534.51

无形资产七、26131206418.20135291554.36

其中：数据资源开发支出

144/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、285510019.14589436.24

递延所得税资产七、292245261.3061202501.50

其他非流动资产七、3018499215.4755292435.71

非流动资产合计725708016.36863973625.14

资产总计2211677058.742392902856.63

流动负债：

短期借款七、3283649443.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36129219902.9841021879.55预收款项

合同负债七、3823802.264283798.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3928022617.5148542457.35

应交税费七、401579119.251553968.51

其他应付款七、41741799.155665729.26

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、438618137.845852854.77

其他流动负债61194.53

流动负债合计251854822.36106981882.75

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、4552271655.05应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4726425696.4933914298.76长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、5174815694.0880274963.83递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计153513045.62114189262.59

负债合计405367867.98221171145.34

所有者权益（或股东权益）：

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实收资本（或股本）七、53460762548.00455203548.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、552744913891.822677478459.53

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备

未分配利润七、60-1399367249.06-960950296.24

归属于母公司所有者权益1806309190.762171731711.29（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权1806309190.762171731711.29益）合计负债和所有者权益（或2211677058.742392902856.63股东权益）总计

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位：广州慧智微电子股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金752969662.23854781452.54

交易性金融资产10501897.8150062819.35衍生金融资产

应收票据1199723.23

应收账款十九、1252349622.92121976701.21应收款项融资

预付款项15967122.8112524651.72

其他应收款十九、2219612265.85100353783.12

其中：应收利息应收股利

存货390711896.24437753816.25

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产79041512.0886766698.36

流动资产合计1722353703.171664219922.55

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

146/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

长期股权投资十九、3293494259.72274238311.01

其他权益工具投资2000000.002000000.00

其他非流动金融资产408422429.24507677188.28投资性房地产

固定资产42249396.6337660024.25在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产3607399.626674445.75

无形资产2216515.102991950.13

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用691681.39400532.18

递延所得税资产61156318.44

其他非流动资产18499215.4751201797.71

非流动资产合计771180897.17944000567.75

资产总计2493534600.342608220490.30

流动负债：

短期借款83649443.37交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款111867079.9435744112.08预收款项

合同负债23802.26

应付职工薪酬16082051.1830160908.74

应交税费1017742.251154290.39

其他应付款528680.004934680.00

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债2582169.552970631.65其他流动负债

流动负债合计215750968.5574964622.86

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1302182.273829616.28长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益74815694.0880274963.83递延所得税负债其他非流动负债

147/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

非流动负债合计76117876.3584104580.11

负债合计291868844.90159069202.97

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）460762548.00455203548.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2557418510.892489983078.60

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积

未分配利润-816515303.45-496035339.27所有者权益（或股东权2201665755.442449151287.33益）合计负债和所有者权益（或2493534600.342608220490.30股东权益）总计

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入523986948.28552024362.34

其中：营业收入七、61523986948.28552024362.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本869998341.34938008984.24

其中：营业成本七、61514024985.63485973919.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、62-9321.35537426.00

销售费用七、6337135449.3445626009.33

管理费用七、6490269349.9688824444.44

研发费用七、65248420315.08324827915.20

财务费用七、66-19842437.32-7780729.91

其中：利息费用七、662462632.04574102.20

利息收入七、6614423855.667442308.68

加：其他收益七、6714982386.6621660402.95投资收益（损失以“－”号填七、685439920.2212998062.64

148/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“”七、7015423894.437750007.63－号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-4017281.47-1680729.93

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72-64912696.03-62081702.63

填列）资产处置收益（损失以“－”号七、7333651.33222794.59

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-379061517.92-407115786.65

加：营业外收入七、7493249.401405.53

减：营业外支出七、75491444.10321693.49四、利润总额（亏损总额以“－”号填-379459712.62-407436074.61列）

减：所得税费用七、7658957240.201070409.82

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-438416952.82-408506484.43

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”-438416952.82-408506484.43－号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

“-”-438416952.82-408506484.43（净亏损以号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

149/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-438416952.82-408506484.43

（一）归属于母公司所有者的综合-438416952.82-408506484.43收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)二十、2-0.96-0.95

（二）稀释每股收益(元/股)二十、2-0.96-0.95

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌母公司利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业收入十九、4553900134.66530673760.20

减：营业成本十九、4550747022.29478629989.87

税金及附加-72655.75490302.02

销售费用15852490.5823345610.94

管理费用61245669.9168347782.62

研发费用188154701.48224718353.24

财务费用-21522746.21-7290809.62

其中：利息费用1057629.89239887.19

利息收入13159958.486691901.10

加：其他收益14614689.3121592781.81投资收益（损失以“－”号填十九、55283975.0212998062.64

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“”15423894.437750007.63－号填列）信用减值损失（损失以“-”号-109330.99-303707.38填列）

150/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告资产减值损失（损失以“-”号-53624624.26-29457091.03填列）资产处置收益（损失以“－”号16372.74222794.59填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-258899371.39-244764620.61

加：营业外收入67169.751.24

减：营业外支出491444.10321693.48三、利润总额（亏损总额以“－”号填-259323645.74-245086312.85列）

减：所得税费用61156318.4453889.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-320479964.18-245140201.85

（一）持续经营净利润（净亏损以“”-320479964.18-245140201.85－号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-320479964.18-245140201.85

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

151/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现438142588.36547136841.28金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还82325736.4759294490.20收到其他与经营活动有关的

七、7829822198.3327016719.78现金

经营活动现金流入小计550290523.16633448051.26

购买商品、接受劳务支付的现547272135.51539196964.28金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的200461072.39168882046.92现金

支付的各项税费269894.98273458.96支付其他与经营活动有关的

七、7897337170.87142780241.38现金

经营活动现金流出小计845340273.75851132711.54

经营活动产生的现金流-295049750.59-217684660.28量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2621000000.003129000000.00

取得投资收益收到的现金10049444.6613777946.39

处置固定资产、无形资产和其199900.002500.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

152/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2631249344.663142780446.39

购建固定资产、无形资产和其69233750.5646503451.11他长期资产支付的现金

投资支付的现金2471000000.003473990000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2540233750.563520493451.11

投资活动产生的现金流91015594.10-377713004.72量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金6367000.001062901001.60

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金135854865.16收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计142221865.161062901001.60偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支1483487.44付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、787933431.1742449929.73现金

筹资活动现金流出小计9416918.6142449929.73

筹资活动产生的现金流132804946.551020451071.87量净额

四、汇率变动对现金及现金等价4125789.761129933.08物的影响

五、现金及现金等价物净增加额七、79-67103420.18426183339.95

加：期初现金及现金等价物余

七、79897412304.02471228964.07额

六、期末现金及现金等价物余额七、79830308883.84897412304.02

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现426801300.56489180313.51金

153/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

收到的税费返还82325736.4759242340.97

收到其他与经营活动有关的26236224.9126194523.09现金

经营活动现金流入小计535363261.94574617177.57

购买商品、接受劳务支付的现545606387.80538582051.34金

支付给职工及为职工支付的123195186.36104623029.64现金

支付的各项税费206636.68190824.12

支付其他与经营活动有关的85475322.5784953494.59现金

经营活动现金流出小计754483533.41728349399.69

经营活动产生的现金流量净-219120271.47-153732222.12额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2561000000.003129000000.00

取得投资收益收到的现金9893499.4613777946.39

处置固定资产、无形资产和其29600.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的26000000.00现金

投资活动现金流入小计2596923099.463142777946.39

购建固定资产、无形资产和其14430341.9423802708.67他长期资产支付的现金

投资支付的现金2411000000.003473990000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的144800000.00100000000.00现金

投资活动现金流出小计2570230341.943597792708.67

投资活动产生的现金流26692757.52-455014762.28量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金6367000.001062901001.60

取得借款收到的现金83583210.11收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计89950210.111062901001.60偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支763585.27付的现金

支付其他与筹资活动有关的3144601.1436633201.26现金

筹资活动现金流出小计3908186.4136633201.26

筹资活动产生的现金流86042023.701026267800.34量净额

四、汇率变动对现金及现金等价4573699.94919646.41

154/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-101811790.31418440462.35

加：期初现金及现金等价物余854781452.54436340990.19额

六、期末现金及现金等价物余额752969662.23854781452.54

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌

155/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一少数项目他专盈般

减：股东所有者权益合计

实收资本(或股优永综项余风其权益

本)其资本公积库存未分配利润小计先续合储公险他他股股债收备积准益备

一、上年年末余455203548.002677478459.53-960950296.242171731711.292171731711.29额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余455203548.002677478459.53-960950296.242171731711.292171731711.29额

三、本期增减变动金额（减少以5559000.0067435432.29-438416952.82-365422520.53-365422520.53“－”号填列）

（一）综合收益-438416952.82-438416952.82-438416952.82总额

（二）所有者投5559000.0067435432.2972994432.2972994432.29入和减少资本

1．所有者投入5559000.00808000.006367000.006367000.00

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

156/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

3．股份支付计

入所有者权益66627432.2966627432.2966627432.29的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余460762548.002744913891.82-1399367249.061806309190.761806309190.76额

157/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一少数项目具他专盈般

减：股东(所有者权益合计实收资本或股综项余风其优永资本公积库存未分配利润小计权益

本)其合储公险他先续股他收备积准股债益备

一、上年年末余398205848.001579768204.03-552443811.811425530240.221425530240.22额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余398205848.001579768204.03-552443811.811425530240.221425530240.22额

三、本期增减变动金额（减少以56997700.001097710255.50-408506484.43746201471.07746201471.07“－”号填列）

（一）综合收益-408506484.43-408506484.43-408506484.43总额

（二）所有者投56997700.001097710255.501154707955.501154707955.50入和减少资本

1．所有者投入的56997700.00974204406.851031202106.851031202106.85

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金123505848.65123505848.65123505848.65额

4．其他

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（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余455203548.002677478459.53-960950296.242171731711.292171731711.29额

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目2024年度

159/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

实收资本(或其他权益工具减：库存其他综专项储盈余公资本公积未分配利润所有者权益合计

股本)优先股永续债其他股合收益备积

一、上年年末余额455203548.002489983078.60-496035339.272449151287.33

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额455203548.002489983078.60-496035339.272449151287.33

三、本期增减变动金额5559000.0067435432.29-320479964.18-247485531.89（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-320479964.18-320479964.18

（二）所有者投入和减5559000.0067435432.2972994432.29少资本

1．所有者投入的普通股5559000.00808000.006367000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者66627432.2966627432.29

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

160/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额460762548.002557418510.89-816515303.452201665755.44

2023年度

其他权益工具专

(减：其他项目实收资本或股项盈余公

优先资本公积库存综合未分配利润所有者权益合计本)永续债其他储积股股收益备

一、上年年末余额398205848.001392272823.10-250895137.421539583533.68

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额398205848.001392272823.10-250895137.421539583533.68

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填56997700.001097710255.50-245140201.85909567753.65列）

（一）综合收益总额-245140201.85-245140201.85

（二）所有者投入和56997700.001097710255.501154707955.50减少资本

1．所有者投入的普通56997700.00974204406.851031202106.85

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有123505848.65123505848.65

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

161/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额455203548.002489983078.60-496035339.272449151287.33

公司负责人：李阳主管会计工作负责人：徐斌会计机构负责人：徐斌

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三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

广州慧智微电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原广州慧智微电子有限公司（以下简称慧智微有限），慧智微有限系由李阳、郭耀辉和孙坚共同出资组建，于2011年11月

11日在广州市工商行政管理局萝岗分局登记注册，取得注册号为440108000049770的企业法人营业执照。慧智微有限成立时注册资本1000.00万元。慧智微有限以2021年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2021年9月24日在广州市黄埔区市场监督管理局登记注册，总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为914401165856775774营业执照，注册资本

459912548.00元，股份总数460762548股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：

A股 160486772股；无限售条件的流通股份 A股 300275776股。公司股票已于 2023 年 5月 16日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为射频前端芯片及模组的研发、设计和销售。产品主要为射频前端模组。

本财务报表业经公司2025年4月25日第二届第六次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

163/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

项目重要性标准

重要的在建工程项目公司单项在建工程金额超过收入总额的0.5%。

重要的账龄超过1年的应付账款公司单项应付账款金额超过收入总额的0.5%。

公司单项其他应付款金额超过收入总额的重要的账龄超过1年的其他应付款

0.5%。

重要的承诺事项公司单项承诺事项金额超过收入总额的0.5%。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

（2）合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

164/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用

（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：1）以摊余成本计量的金融资产；2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3）不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4）以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2）金融资产的后续计量方法

1以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3）金融负债的后续计量方法

1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止

165/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3不属于上述*或*的财务担保合同，以及不属于上述*并以低于市场利率贷款的贷款承

诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4）金融资产和金融负债的终止确认

1当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察

市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值

1）金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当

166/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2）应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法

1按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对票据类型未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整应收商业承兑汇票个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对——未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整应收账款账龄组合账龄个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对应收账款——合并范围内

客户类型未来经济状况的预期，通过违约风险敞口和整关联往来组合

个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对其他应收款——账龄组合账龄未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对其他应收款——合并范围未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未客户类型

内关联往来组合来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

167/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

应收账款其他应收款账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.00

1-2年20.0020.00

2-3年50.0050.00

3年以上100.00100.00

应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

√适用□不适用

详见本节五、11、金融工具

13、应收账款

√适用□不适用

详见本节五、11、金融工具

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用

详见本节五、11、金融工具

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

（3）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品

168/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

按照一次转销法进行摊销。

2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的

金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资

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本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改

按成本法核算的初始投资成本。

2在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1）是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分

步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）不属于“一揽子交易”的会计处理

1个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

3）属于“一揽子交易”的会计处理

1个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失

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控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20、投资性房地产

不适用

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

电子设备年限平均法3-55.0019.00-31.67

运输工具年限平均法45.0023.75

其他年限平均法520.00

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或

者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

171/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权40年，产权登记期限直线法软件3-5年，预期经济利益年限直线法

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1）研发支出的归集范围

1职工薪酬及股份支付

职工薪酬包括研发人员工资、社保费用、公积金及员工福利。项目组每周填写项目工时，每月由研发部门领导审批确认。人力部门在收到每月经研发部门领导审核的项目工时汇总表后，将考勤记录与汇总项目工时进度表进行核对并核算研发人员薪酬费用。研发部门人员薪酬按照研发人员实际投入到研发项目的工时核算的薪酬支出作为项目薪酬费用，并由财务人员将上述核算后的薪酬计入各研发项目的薪酬费用；股份支付则按照对应研发人员被授予的权益工具对应的股份

支付费用进行核算，并按照研发人员实际投入到研发项目的工时分摊至研发项目。

2流片费、研发材料及封测费

流片费主要是流片过程中光掩膜的委托制造支出；公司研发用材料费主要包括研发过程中消

耗的晶圆、元器件、基板、一次性耗材等；测试费指公司更新迭代产品时产生的可靠性测试费。

3折旧摊销费

研发设备折旧及长期待摊费用的摊销：用于归集支持研发项目的固定资产折旧，包括房屋、仪器、IT设备等固定资产折旧费用；房屋装修和装修改造等长期待摊费用的摊销。对于研发仪器设备或研发专属资产的折旧属于研发费用，财务部按照项目工时比例将当期属于研发费用的固定资产折旧或长期待摊费用进行项目分摊；房屋、IT设备、装修等公共资产的折旧摊销按照研发部

门人员占总人数比例分摊至研发费用，并按工时将折旧费用分摊至各项目。

无形资产摊销：支持研发项目的无形资产，包括 EDA 工具、软件、专利权、非专利技术等摊销费用。EDA 工具、专利权或研发专属无形资产的摊销属于研发费用，按工时分摊至研发项目；

公共软件等公共资产的摊销按照研发部门人员占总人数比例分摊至研发费用，并按工时分摊至各项目。

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*租赁费及水电物业费赁费及水电物业费是研发部门应分摊的办公室租金及水电费等间接费用。租金和水电费按照研发部门人员占总人数比例分摊至研发费用，再按项目工时分摊至各研发项目。

*咨询服务费

咨询服务费主要为知识产权的代理费、技术服务费和与研发项目相关的中介机构服务费等。

*其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、会议费、差旅费、通讯费等。

2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

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1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务

变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所

形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净

资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

□适用√不适用

32、股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，

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相应增加所有者权益。

2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；

3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至

今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：*公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；*公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；*公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；*公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该商品；*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

收入计量原则

1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品

或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，

但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大

175/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告转回的金额。

3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付

的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品

的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

收入确认的具体方法

公司主营业务为射频前端芯片及模组的研发、设计和销售。收入确认具体方法如下：

1）射频前端模组销售收入公司销售射频前端模组，属于在某一时点履行履约义务。公司根据与客户签订的销售合同（订单）将相关产品交付给客户或客户指定代理人，经客户或客户指定代理人签收后确认收入。

2）技术服务收入

公司提供技术服务，属于在某一时点履行履约义务。公司在已经提供技术服务、将技术服务成果提交给客户并取得客户确认后确认技术服务收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得

的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：

1）公司能够满足政府补助所附的条件；

2）公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补

助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账

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面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实

际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；

将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

□适用√不适用

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38、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：1）拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2）递延所得税资产和递延所得税

负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用企业会计准则变化引起的会计政策变更*公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

*公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

*公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

*公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

178/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销

0%、3%、6%、10%[注]、13%、出

增值税项税额，扣除当期允许抵扣的进口货物实行“免抵退”税政策

项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额8.25%、10%、15%、16.5%、25%

[注]Smarter Microelectronics (Hong Kong) Limited于 2022年设立慧智微（香港）有限公司韩国分公司。根据韩国税法，其适用增值税税率为10%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

本公司15%

尚睿微电子（上海）有限公司15%

Smarter Microelectronics (Hong Kong) Limited[注 1] 8.25%、10%[注 2]、16.5%

尚睿微电子（广州）有限公司25%

[注1]2018年3月29日香港特别行政区发布《2018年税务（修订）（第3号）条例》，于2018年4月1日或之后开始的课税年度，就法团而言，不超过2000000.00元港币的应税利润的税率为8.25%，超过2000000.00元港币部分的应税利润的税率为16.5%。

[注 2]Smarter Microelectronics (Hong Kong) Limited于 2022年设立慧智微（香港）有限公司韩国分公司。根据韩国税法，企业所得税税率分为三档，按区间纳税：一个完整会计年度下，盈利2亿韩元以下部分，适用企业所得税税率为10%；盈利2亿韩元至200亿韩元区间部分，适用企业所得税税率为20%；盈利200亿韩元至3000亿韩元区间部分，适用企业所得税税率为22%，盈利

3000亿韩元以上部分，适用企业所得税税率为25%。2024年度慧智微（香港）有限公司韩国分

公司适用企业所得税税率为10%。

2、税收优惠

√适用□不适用

本公司于2023年12月28日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合核发的证书编号为 GR202344006192号的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，2024年度公司可享受企业所得税优惠税率15%。

尚睿微电子（上海）有限公司于2023年11月15日取得上海市科学技术委员会、上海市财政

局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的证书编号为 GR202331001873 号的高新技术企业证书，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，2024年度尚睿微电子（上海）有限公司可享受企业所得税优惠税率15%。

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3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金323.91

银行存款830308883.84897411980.11

其他货币资金300000.00300000.00存放财务公司存款

合计830608883.84897712304.02

其中：存放在境外的25024480.0319840182.85款项总额其他说明

期末其他货币资金中使用受到限制的金额为300000.00元，用于银行资产业务保障。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计10501897.8150062819.35/入当期损益的金融资产

其中：

大额存单10501897.8150062819.35/

合计10501897.8150062819.35/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据

商业承兑票据1199723.23

合计1199723.23

180/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余账面余额坏账准备坏账准备额账计计类别账面面提比提比例价值金金价金额金额比例比

(%)额额值

例(%)例

(%)(%)按组合计

提坏账准1262866.56100.0063143.335.001199723.23备

其中：

商业承兑1262866.56100.0063143.335.001199723.23汇票

合计1262866.56/63143.33/1199723.23//

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

商业承兑汇票1262866.5663143.335.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

181/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

商业承兑汇63143.3363143.33票

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内110826785.2224739092.00

合计110826785.2224739092.00

182/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账110826785.22100.005541339.275.00105285445.9524739092.00100.001236954.605.0023502137.40准备

其中：

账龄组合110826785.22100.005541339.275.00105285445.9524739092.00100.001236954.605.0023502137.40

合计110826785.22/5541339.27/105285445.9524739092.00/1236954.60/23502137.40

183/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内110826785.225541339.275.00

合计110826785.225541339.275.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提1236954.604304384.675541339.27坏账准备

合计1236954.604304384.675541339.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

184/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期单位名称期末余额合额末余额资产期末余额末余额计数的比例

（%）

第一名34057676.5434057676.5430.731702883.83

第二名33609486.3333609486.3330.331680474.32

第三名20751122.3520751122.3518.721037556.12

第四名10328810.6910328810.699.32516440.53

第五名9247966.029247966.028.34462398.30

合计107995061.93107995061.9397.445399753.10

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

185/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

186/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内17884567.1099.6813242612.93100.00

1至2年58168.410.32

合计17942735.51100.0013242612.93100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

187/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

第一名15120000.0084.27

第二名1916400.0010.68

第三名251967.731.40

第四名141214.540.79

第五名105120.810.59

合计17534703.0897.73其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款2922001.323557901.07

合计2922001.323557901.07

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

188/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

189/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内727144.653180571.71

1至2年2737624.88247648.00

2至3年82228.00676479.10

3至4年95082.00888789.00

4至5年365262.0019800.00

5年以上40600.0020800.00

合计4047941.535034087.81

190/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金3229436.884343140.98

应付暂收款818504.65690946.83

合计4047941.535034087.81

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余159028.591317158.151476186.74

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-136881.24136881.24

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提14209.88-364456.41-350246.53本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日36357.231089582.981125940.21

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5%计提减值；

账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但未发生信用减值(第二阶段)，按20%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后信用风险显著增加但未发生信用减值(第二阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

191/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提坏1476186.74-350246.531125940.21账准备

合计1476186.74-350246.531125940.21

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

第一名2320778.8857.33押金保证金1-2年464155.78

476532.0011.771-2年、3年第二名押金保证金393276.00

以上

第三名200000.004.941年以内、应收暂付款1-225000.00年

第四名148140.003.66押金保证金1年以内7407.00

第五名107582.002.66押金保证金3年以上107582.00

合计3253032.8880.36//997420.78

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

192/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

在途物30150467.723937470.7926212996.934603787.714603787.71资

原材料313145942.3448779167.20264366775.14344703145.1141196447.18303506697.93

库存商137933980.5940517376.5797416604.02123865801.1628090108.5695775692.60品

委托加53871780.4611023898.5042847881.9650837944.423198490.1347639454.29工物资

合计535102171.11104257913.06430844258.05524010678.4072485045.87451525632.53

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

在途物资3937470.793937470.79

原材料41196447.1825851589.7617892373.92376495.8248779167.20

库存商品28090108.5624293869.495204032.926662568.5640517376.57

委托加工物资3198490.1310829765.993004357.6211023898.50

合计72485045.8764912696.0326100764.467039064.38104257913.06本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

导致存货减值的因素消失或期初减值的存货在本期耗用、出售。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

193/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明不适用

194/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣进项税86664096.6789325824.19

合计86664096.6789325824.19其他说明无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

195/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

196/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

□适用√不适用

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

197/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值累计计入累计计入本期计入本期确认计量且其期初本期计入其期末其他综合其他综合项目减少投其他综合的股利收变动计入余额追加投资他综合收益其他余额收益的利收益的损资收益的损入其他综合的利得得失失收益的原因深圳市汇

芯通信技2000000.002000000.00术有限公司

合计2000000.002000000.00/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

198/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分类为以公允价值计量且其变动计入408422429.24507677188.28当期损益的金融资产

其中：大额存单378422429.24507677188.28

股权投资30000000.00

合计408422429.24507677188.28

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产48356446.9645327624.78固定资产清理

合计48356446.9645327624.78

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目运输工具电子设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额537921.7486574994.591420061.2988532977.62

2.本期增加金额191061.9523417337.2440980.0023649379.19

（1）购置191061.9523417337.2440980.0023649379.19

3.本期减少金额130000.00804459.83110691.331045151.16

（1）处置或报废130000.00804459.83110691.331045151.16

4.期末余额598983.69109187872.001350349.96111137205.65

二、累计折旧

1.期初余额188087.7642193247.72824017.3643205352.84

2.本期增加金额127132.8520067448.33266770.7420461351.92

（1）计提127132.8520067448.33266770.7420461351.92

3.本期减少金额123500.16712254.1350191.78885946.07

199/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

（1）处置或报废123500.16712254.1350191.78885946.07

4.期末余额191720.4561548441.921040596.3262780758.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值407263.2447639430.08309753.6448356446.96

2.期初账面价值349833.9844381746.87596043.9345327624.78

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程78228765.2416790349.76

合计78228765.2416790349.76

其他说明：

□适用√不适用

200/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

广州总部基地及研发中心建78228765.2478228765.2416790349.7616790349.76设项目

合计78228765.2478228765.2416790349.7616790349.76

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程本期本期本期累计

转入利息资本其中：本期利息项目名期初本期增加金其他期末投入工程资金预算数固定化累计金利息资本资本称余额额减少余额占预进度来源资产额化金额化率金额算比

金额(%)

例(%)总部基募集地及广

州研发91485000.0016790349.7661438415.4878228765.2485.5185.00770368.17770368.173.26资金、自有中心建资金设项目

合计91485000.0016790349.7661438415.4878228765.24//770368.17770368.17//

201/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

202/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

一、账面原值

1.期初余额55121087.4655121087.46

2.本期增加金额1177461.631177461.63

(1)租入1177461.631177461.63

3.本期减少金额10248820.6510248820.65

（1）处置10248820.6510248820.65

4.期末余额46049728.4446049728.44

二、累计折旧

1.期初余额15318552.9515318552.95

2.本期增加金额9740535.339740535.33

(1)计提9740535.339740535.33

3.本期减少金额10248820.6510248820.65

(1)处置10248820.6510248820.65

4.期末余额14810267.6314810267.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值31239460.8131239460.81

2.期初账面价值39802534.5139802534.51

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目软件土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额8687008.38138051585.77146738594.15

2.本期增加金额2357122.052357122.05

(1)购置2357122.052357122.05

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额11044130.43138051585.77149095716.20

二、累计摊销

203/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

1.期初余额5695058.255751981.5411447039.79

2.本期增加金额2990964.133451294.086442258.21

（1）计提2990964.133451294.086442258.21

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额8686022.389203275.6217889298.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2358108.05128848310.15131206418.20

2.期初账面价值2991950.13132299604.23135291554.36

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

204/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费589436.247232184.752311601.855510019.14

合计589436.247232184.752311601.855510019.14

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税差异资产异资产

资产减值准备23969838.653434833.80

内部交易未实现利润11616942.95958397.791656571.5269715.87

可抵扣亏损61887781.658230278.92432258598.1363785901.38

政府补助165963.8324894.57

租赁负债3884351.82582652.776800247.931020037.19

合计77389076.429771329.48464851220.0668335382.81

205/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

使用权资产31239460.814685919.1239802534.515970380.17

大额存单利息18934327.052840149.067750007.631162501.14

合计50173787.867526068.1847552542.147132881.31

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产7526068.182245261.307132881.3161202501.50

递延所得税负债7526068.187132881.31

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异110988335.8751228348.56

可抵扣亏损1446717424.88623605508.40

租赁负债31109016.5132966905.60

合计1588814777.26707800762.56

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年883568.15

2025年13782875.8713782875.87

2026年10458417.9910458417.99

2027年33178364.6023143363.76

2028年22352680.4222352680.42

2029年23647579.5418533508.16

2030年84044525.0630809112.63

2031年115521189.3832610265.30

2032年308217825.9484387000.26

2033年364465631.80357092682.21

2034年443800283.21

2037年1891930.291891930.29

2038年3066091.633066091.63

206/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

2039年3456674.28

无到期年限18833354.8724594011.73

合计1446717424.88623605508.40/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准账面余额减值准账面价值账面价值备备预付长期资

产购置款及1136087.601136087.607388582.447388582.44装修款

预付材料采17363127.8717363127.8747903853.2747903853.27购款

合计18499215.4718499215.4755292435.7155292435.71

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初受项目受限类受限限受限账面余额账面价值账面余额账面价值型情况类情况型担保担保

货币300000.00300000.00冻结保证300000.00300000.00冻保证资金结金金

无形138051585.77128848310.15借款抵押资产抵押

合计138351585.77129148310.15//300000.00300000.00//

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款83649443.37

合计83649443.37

207/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料采购款62916928.7318532416.60

封装及测试费35961062.5512585900.98

设备及工程款27663481.656583646.95

其他2678430.053319915.02

合计129219902.9841021879.55

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

208/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款23802.264283798.78

合计23802.264283798.78

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬47921335.30154260903.20177649914.5524532323.95

二、离职后福利-设定提621122.0514937621.4515007222.86551520.64存计划

三、辞退福利11039871.008101098.082938772.92

合计48542457.35180238395.65200758235.4928022617.51

209/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴46699233.25133840422.86157080636.9723459019.14和补贴

二、职工福利费4582769.614582769.61

三、社会保险费625142.057810072.737897002.97538211.81

其中：医疗保险费614179.877437398.617523751.03527827.45

工伤保险费10962.18351282.78351860.6010384.36

生育保险费21391.3421391.34

四、住房公积金596960.007965516.968027383.96535093.00

五、工会经费和职工教62121.0462121.04育经费

合计47921335.30154260903.20177649914.5524532323.95

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险589511.9914307929.2514375449.37521991.87

2、失业保险费31610.06629692.20631773.4929528.77

合计621122.0514937621.4515007222.86551520.64

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

个人所得税1518727.631221564.53

印花税60391.62332403.98

合计1579119.251553968.51

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款741799.155665729.26

合计741799.155665729.26

210/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付暂收款690000.004900000.00

其他51799.15765729.26

合计741799.155665729.26账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款50466.00

1年内到期的租赁负债8567671.845852854.77

合计8618137.845852854.77

其他说明：

无

211/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

销售返利61194.53

合计61194.53

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款52322121.05

减：一年内到期的长期借款50466.00

合计52271655.05

长期借款分类的说明：

无其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

212/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债34993368.3339767153.53

减：1年内到期的租赁负债8567671.845852854.77

合计26425696.4933914298.76

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

213/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因相关补助与资

产及收益相关，余额用于补偿企业满足受益

政府补助80274963.835459269.7574815694.08条件的费用及与资产相关的政府补助在受益期内摊销

合计80274963.835459269.7574815694.08/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）公积期初余额发行期末余额送股金其他小计新股转股

股份总455203548.005559000.005559000.00460762548.00数

其他说明：

根据公司第一届董事会第二次会议和2021年第一次临时股东会决议通过的《关于公司2021年股票期权激励计划（草案）的议案》，公司申请通过员工行权的方式增加注册资本人民币

5559000.00元，公司实际已收到股票期权激励计划激励对象以货币缴纳的资金总额6367000.00元。其中，计入实收资本人民币5559000.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币808000.00元。本期增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其分别出具《验资报告》(天健验〔2024〕7-14号)、《验资报告》(天健验〔2024〕7-20号)、《验资报告》(天健验〔2024〕7-26号)。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

214/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本1812086566.0273387300.751885473866.77溢价）

其他资本公积865391893.5166627432.2972579300.75859440025.05

合计2677478459.53140014733.0472579300.752744913891.82

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）资本溢价（股本溢价）本期增加73387300.75元其中增加808000.00元详见本章节附

注七、53股本之说明；2021年股票期权激励计划第一个行权期结束，将原确认股份支付费用计

入其他资本公积72579300.75元转入资本溢价（股本溢价）。

（2）其他资本公积本期增加66627432.29元，系确认股份支付费用所致。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

□适用√不适用

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-960950296.24-552443811.81调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

215/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

项目本期上期

调整后期初未分配利润-960950296.24-552443811.81

加：本期归属于母公司所有者的净利-438416952.82-408506484.43润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-1399367249.06-960950296.24

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务523986948.28514024985.63552024362.34485973919.18

合计523986948.28514024985.63552024362.34485973919.18

216/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).营业收入扣除情况表

单位：元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额523986948.28552024362.34营业收入扣除项目合计金额

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）//

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资

产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融

业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布

或金额的交易或事项产生的收入。

217/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交

易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取

得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额523986948.28552024362.34

218/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(3).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本商品类型

4G 模组 196957258.06 184054973.13

5G 模组 326015018.93 329883539.42

技术服务及其他1014671.2986473.08按经营地分类

境内9544932.116989078.29

境外514442016.17507035907.34市场或客户类型

经销513336755.98506603779.07

直销10650192.307421206.56按商品转让的时间分类

在某一时点确认收入523986948.28514024985.63

合计523986948.28514024985.63其他说明

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

□适用√不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(6).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

土地使用税27487.3227487.32

印花税-37135.73509588.95

其他327.06349.73

合计-9321.35537426.00

其他说明：

无

219/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬17334494.3118476970.76

股份支付费用9872748.9917202319.62

业务招待费3351859.773464904.10

交通差旅费2264753.832433013.82

折旧摊销费1170155.761508803.62

业务宣传费398300.81902121.35

样品领用费380480.80477808.55

其他2362655.071160067.51

合计37135449.3445626009.33

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬46669328.5928088331.03

股份支付费用21793942.0538049050.42

折旧摊销费5112265.755811175.34

办公及通讯费4727344.654178491.23

咨询服务费3734240.445383941.23

业务招待费3119410.283706964.13

交通差旅费2487346.692047922.92

水电物业费701361.93538715.02

其他1924109.581019853.12

合计90269349.9688824444.44

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬116234572.75128036882.37

股份支付费用34960741.2568254478.61

流片费34060292.1037793755.68

研发材料及封测费24763307.4922778252.14

折旧摊销费24510163.3819436174.26

租赁费4874915.134742026.70

咨询服务费4011864.7437864358.55

水电物业费2437008.871593374.80

其他2567449.374328612.09

合计248420315.08324827915.20

220/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出2462632.04574102.20

减：利息收入14423855.667442308.68

汇兑损益-7967388.32-1035046.24

银行手续费86174.62122522.81

合计-19842437.32-7780729.91

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助620717.2096227.15

与收益相关的政府补助14108333.7821350670.90

代扣个人所得税手续费返还251858.64211391.50

小规模纳税人免征增值税1477.042113.40

合计14982386.6621660402.95

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

理财产品投资收益5439920.2212998062.64

合计5439920.2212998062.64

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

221/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产和其他非流动金融资产15423894.437750007.63

其中：大额存单产生的公允价值变动收益15423894.437750007.63

合计15423894.437750007.63

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-63143.33

应收账款坏账损失-4304384.67-854925.40

其他应收款坏账损失350246.53-825804.53

合计-4017281.47-1680729.93

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本-64912696.03-62081702.63减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-64912696.03-62081702.63

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益33651.33

使用权资产处置收益222794.59

合计33651.33222794.59

222/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

违约赔偿83000.0083000.00

其他10249.40111.9410249.40

非流动资产毁损报废1293.59利得

合计93249.401405.5393249.40

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产毁损报1138.7617940.201138.76废损失

学生奖学金及补贴110000.00153000.00110000.00

对外捐赠380000.00150000.00380000.00

其他305.34753.29305.34

合计491444.10321693.49491444.10

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用

递延所得税费用58957240.201070409.82

合计58957240.201070409.82

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

223/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

项目本期发生额

利润总额-379459712.62

按法定/适用税率计算的所得税费用-56918956.90

子公司适用不同税率的影响1124718.76调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-650745.88

不可抵扣的成本、费用和损失的影响11315813.70

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-475254.19损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性70578251.08差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-25713727.86

本期冲回以前年度计提的递延所得税资产59697141.49

所得税费用58957240.20

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入14423855.667442308.68

收到政府补助10269781.2319350670.90

代收的合作单位或个人政府补助3000000.00

收回押金保证金1106324.10

营业外收入83169.75111.94

其他939067.59223628.26

合计29822198.3327016719.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的各项期间费用86666866.77122815818.47

支付代收的合作单位或个人政府补8210000.00助

营业外支出490305.34303753.40

224/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

支付销售返利61145.2816534017.66

支付押金保证金8500.002789624.88

其他1900353.48337026.97

合计97337170.87142780241.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

理财产品赎回收到的现金2621000000.003129000000.00

合计2621000000.003129000000.00收到的重要的投资活动有关的现金无支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买理财产品及大额存单支付的现2441000000.003473990000.00金

股权投资支付的现金30000000.00

合计2471000000.003473990000.00支付的重要的投资活动有关的现金无收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付租金7933431.1710120210.56

IPO中介机构费用 32329719.17

合计7933431.1742449929.73

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

225/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少非现项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动金变动租赁负

债（含一年内39767153.532743321.737517106.9334993368.33到期的租赁负

债）

短期借83583210.11829818.53763585.2783649443.37款长期借

款（含一年内到52271655.05770368.17719902.1752322121.05期的长期借款）

合计39767153.53135854865.164343508.439000594.37170964932.75

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-438416952.82-408506484.43

加：资产减值准备64912696.0362081702.63

信用减值损失4017281.471680729.93

固定资产折旧、油气资产折耗、生产20461351.9215514960.67性生物资产折旧

使用权资产摊销9740535.337801945.29

无形资产摊销2990964.134994429.47

长期待摊费用摊销2311601.852225819.63

226/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期-33651.33-222794.59

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号1138.7616646.61填列）公允价值变动损失（收益以“－”号-15423894.43-7750007.63填列）

财务费用（收益以“－”号填列）-1663157.72-460944.04

投资损失（收益以“－”号填列）-5439920.22-12998062.64递延所得税资产减少（增加以“－”58957240.201070409.82号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-44231321.55-23964473.79经营性应收项目的减少（增加以-57990020.60-13083469.89“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以38128926.1030409084.03“－”号填列）

其他66627432.29123505848.65

经营活动产生的现金流量净额-295049750.59-217684660.28

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额830308883.84897412304.02

减：现金的期初余额897412304.02471228964.07

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-67103420.18426183339.95

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金830308883.84897412304.02

其中：库存现金323.91

可随时用于支付的银行存款830308883.84897411980.11可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项

227/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额830308883.84897412304.02

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额理由

募集资金93821177.27受到监管，需按照要求使用合计93821177.27/

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

保证金300000.00300000.00资金冻结

合计300000.00300000.00/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--411926181.71

其中：美元57286877.437.1884411800989.71

韩元25352774.000.0049125192.00

应收账款--110366788.26

其中：美元15353456.717.1884110366788.26

其他应收款--148140.00

其中：韩元30000000.000.0049148140.00

应付账款--25392960.17

其中：美元3532491.267.188425392960.17

228/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

其他应付款--23119.15

其中：韩元4471790.000.004923119.15

一年内到期的非流动负债--211478.12

其中：韩元42826674.770.0049211478.12

租赁负债--788812.44

其中：韩元159743304.980.0049788812.44

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用子公司名称主要经营地注册地记账本位币依据

Smarter Microelectronics (Hong 与母公司记账

Kong) Limited 中国香港 中国香港 人民币 本位币一致

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用总额4657260.31(单位：元币种：人民币)。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额12590691.48(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用

229/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬116234572.75128036882.37

股份支付费用34960741.2568254478.61

流片费34060292.1037793755.68

折旧摊销费24510163.3819436174.26

研发材料及封测费24763307.4922778252.14

咨询服务费4011864.7437864358.55

水电物业费2437008.871593374.80

租赁费4874915.134742026.70

其他2567449.374328612.09

合计248420315.08324827915.20

其中：费用化研发支出248420315.08324827915.20资本化研发支出

其他说明：

无

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

230/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司主要经注册资注册持股比例(%)取得业务性质名称营地本地直接间接方式

尚睿微电子（上海）有中国上17000中国射频前端芯100.00同一控限公司海市万元上海片及模组的制下企

231/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

市研发、设计业合并和销售

Smarter Microelectronics 中国香 10000 中国 射频前端模

(Hong Kong) Limited 100.00 设立港 港元 香港 组的销售射频前端芯中国

尚睿微电子（广州）有中国广14000片及模组的

广州100.00设立

限公司州市万元研发、设计市和销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

232/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期计入与资财务

新增营业本期转入其本期其他变产/收报表期初余额期末余额补助外收他收益动益相项目金额入金关额与资

递延12741963.83620717.2012121246.63产相收益关与收

递延67533000.003838552.551000000.0062694447.45益相收益关

合计80274963.834459269.751000000.0074815694.08/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关620717.2096227.15

与收益相关14108333.7821350670.90

合计14729050.9821446898.05

其他说明：

无

233/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七、4，七、5及七、7之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

234/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的

97.44%（2023年12月31日：100.00%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任

何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目未折现合同金

账面价值1年以内1-3年3年以上额

银行借款135921098.42153215430.1386750003.454435501.6062029925.08

应付账款129219902.98129219902.98129219902.98

其他应付款741799.15741799.15741799.15其他流动负债一年内到期

的非流动负8618137.849840240.689840240.68债

租赁负债26425696.4928491902.5615106038.9013385863.66

小计300926634.88321509275.50226551946.2619541540.5075415788.74（续上表）上年年末数项目未折现合同

账面价值1年以内1-3年3年以上金额

应付账款41021879.5541021879.5541021879.55

其他应付款5665729.265665729.265665729.26

其他流动负债61194.5361194.5361194.53

一年内到期的5852854.777446043.567446043.56非流动负债

租赁负债33914298.7637165302.4916655807.4720509495.02

小计86515956.8791360149.3954194846.9016655807.4720509495.02市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

235/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2024年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币52271655.05元（2023年12月31日：人民币0.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本章节附注七、81外币货币性项目之说明。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

236/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产418924327.05418924327.05和其他非流动金融资产

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融418924327.05418924327.05资产

（1）大额存单388924327.05388924327.05

（2）股权投资30000000.0030000000.00

（二）其他权益工具投2000000.002000000.00资

持续以公允价值计量的420924327.05420924327.05资产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产和其他非流动金融资产为大额存单，公司采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括理财产品本金、预期收益率等。对于股权投资为非上市公司股权不具有活跃市场报价，公司以成本作为最佳估计确定其公允价值。

本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为非上市公司股权不具有活跃市场报价，公司以成本作为最佳估计确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

237/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见本章节附注十、1在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

□适用√不适用

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

238/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬5590210.315138914.77

(8).其他关联交易

□适用√不适用

239/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

□适用√不适用

(2).应付项目

□适用√不适用

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

240/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币本期授予本期行权本期解锁本期失效授予对象类别数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员50000.00635000.003309000.0026398584.29175000.001764682.43

研发人员228000.002653140.001868000.0018880759.56518675.0013318193.46

销售人员382000.002926296.35384200.004230933.87

合计278000.003288140.005559000.0048205640.191077875.0019313809.76

241/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限

0.76年、1.00年

管理人员1元/股、5元/股

和1.32年

0.76年、1.00年

研发人员1元/股、5元/股

和1.32年

0.76年、1.00年

销售人员1元/股、5元/股

和1.32年其他说明

2024年3月，公司员工离职将其持有的珠海横琴慧迹企业管理合伙企业（有限合伙）和珠海

横琴慧山企业管理合伙企业（有限合伙）出资额6.20万元转让给公司其他员工；股权转让完成后，激励对象穿透对公司持有24.80万元注册资本，参考授予日当天股票收盘价格作为授予日权益工具公允价值计算。

2024年4月，公司员工离职将其持有的珠海横琴慧胜企业管理合伙企业（有限合伙）出资额

0.75万元转让给公司其他员工；股权转让完成后，激励对象穿透对公司持有3.00万元注册资本，

参考授予日当天股票收盘价格作为授予日权益工具公允价值计算。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日近期向无关联第三方转让股权价格、授予日公司股票收盘价

授予日权益工具公允价值的重要参数授予日近期向无关联第三方转让股权价格、授予日公司股票收盘价可行权权益工具数量的确定依据预计可行权数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额924523944.85其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员21793942.05

研发人员34960741.25

销售人员9872748.99

合计66627432.29其他说明

242/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

无

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额2021年4月和2022年3月公司与珠海越亚半导体股份有限公司分别签订《产能预留及全面战略合作协议》和《产能预留及全面战略合作协议之补充协议》，2022年至2024年珠海越亚半导体股份有限公司为公司预留基板产能，公司向珠海越亚半导体股份有限公司支付预付款人民币

65000000.00元，截至资产负债表日，公司已完成该款项的支付。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

243/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

244/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内252382327.11121976701.21

合计252382327.11121976701.21

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准252382327.11100.0032704.190.01252349622.92121976701.21100.00121976701.21备

其中：

账龄组合654083.760.2632704.195.00621379.57

合并范围内关联往251728243.3599.74251728243.35121976701.21100.00121976701.21来组合

合计252382327.11/32704.19/252349622.92121976701.21//121976701.21

245/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）654083.7632704.195.00

合计654083.7632704.195.00

组合计提项目：合并范围内关联往来组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

合并范围内关联往251728243.35来组合

合计251728243.35

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提32704.1932704.19坏账准备

合计32704.1932704.19

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

246/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期单位名称期末余额合额末余额资产期末余额末余额计数的比例

（%）

第一名251728243.35251728243.3599.74

第二名459996.96459996.960.1822999.85

第三名194086.80194086.800.089704.34

合计252382327.11252382327.11100.0032704.19其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款219612265.85100353783.12

合计219612265.85100353783.12

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

247/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

248/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

249/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内129627074.03100284091.96

1至2年90056145.1370228.83

2至3年70228.83102082.00

3至4年95082.00485423.00

4至5年365262.0019800.00

5年以上40600.0020800.00

合计220254391.99100982425.79

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联往来款218800000.8399533431.45

押金保证金835886.51963047.51

应付暂收款618504.65485946.83

合计220254391.99100982425.79

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余37533.07591109.60628642.67

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-20635.7320635.73

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提6627.906855.5713483.47本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日23525.24618600.90642126.14

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

250/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

按组合计提628642.6713483.47642126.14坏账准备

合计628642.6713483.47642126.14

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

210000000.0095.34关联方往1年以内，1-2第一名

来款年

8800000.004.00关联方往第二名1年以内

来款

第三名476532.000.22押金保证1-2年、3年393276.00金以上

第四名107582.000.05押金保证3年以上107582.00金

第五名100000.000.05应付暂收1-2年20000.00

251/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)款

合计219484114.0099.66//520858.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司

360197678.1566703418.43293494259.72340941729.4466703418.43274238311.01

投资

合计360197678.1566703418.43293494259.72340941729.4466703418.43274238311.01

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动计期初余额期末余额减值准备追减提减值准备被投资单位（账面价（账面价期初余额加少减其他期末余额值）值）投投值资资准备尚睿微电子

134229900.66703418.19255948.153485848.66703418.（上海）有限0143717243公司尚睿微电子

140000000.140000000.（广州）有限0000公司

Smarter

Microelectron

ics (Hong 8411.00 8411.00

Kong)

Limited

274238311.66703418.19255948.293494259.66703418.

合计0143717243

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

252/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务553900134.66550747022.29530673760.20478629989.87

合计553900134.66550747022.29530673760.20478629989.87

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本商品类型

4G 模组 207399858.13 203106223.24

5G 模组 338442725.48 345847214.51

技术服务及其他8057551.051793584.54按经营地区分类

境内16642849.888736767.35

境外537257284.78542010254.94按商品转让的时间分类

在某一时点确认收入553900134.66530673760.20

合计553900134.66530673760.20其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

253/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

理财产品投资收益5283975.0212998062.64

合计5283975.0212998062.64

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准33651.33处置固定资产备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标14729050.98政府补助

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的15423894.43公允价值变动收益公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益5439920.22投资收益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

254/255广州慧智微电子股份有限公司2024年年度报告

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-398194.70营业外收入、营业外支出其他符合非经常性损益定义的损益项目以权益结算的股份支付确认的费用总额

减：所得税影响额12153.90

少数股东权益影响额（税后）

合计35216168.36

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净-22.05-0.96-0.96利润

扣除非经常性损益后归属于-23.82-1.04-1.04公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：李阳

董事会批准报送日期：2025年4月25日修订信息

□适用√不适用