目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3-13页

三、资格证书复印件………………………………………………第14-17页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕7-636号

广州慧智微电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广州慧智微电子股份有限公司（以下简称慧智微公司）管

理层编制的《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供慧智微公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为慧智微公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任慧智微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对慧智微公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共17页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，慧智微公司管理层编制的《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作

（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了慧智微公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十八日

第2页共17页广州慧智微电子股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州慧智微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕462号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5430.05 万股，发行价为每股人民币20.92元，共计募集资金113596.65万元，坐扣承销和保荐费用7593.87万元后的募集资金为106002.78万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2023年5月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3169.89万元后，公司本次募集资金净额为102832.89万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕7-58号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年5月10日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额113596.65

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用10763.76

第3页共17页二、募集资金净额102832.89

减：

以前年度已使用金额81982.08

本年度使用金额8878.71暂时补流金额

现金管理金额9000.00

银行手续费支出及汇兑损益4.25

加：

募集资金利息收入1195.53

三、报告期期末募集资金余额4163.38

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州慧智微电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司及全资子公司尚睿微电子（广州）有限公司和尚睿微电子（上海）有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2023年4月28日分别与平安银行股份有限公司

广州分行、上海浦东发展银行股份有限公司广州分行、与招商银行股份有限公司广州开发区

支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。基于公司本次公开发行实际募集资金净额低于拟投入募集资金金额的情况，结合募集资金投资项目的实际情况，公司决定终止使用并注销上海浦东发展银行股份有限公司广州分行账户

82210078801300002219。2023年6月27日，公司、华泰联合证券有限责任公司和上海浦东发

展银行股份有限公司广州分行签署《募集资金专户存储三方监管协议之终止协议》。2023年7月7日，公司注销上述募集资金专户。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

第4页共17页截至2025年12月31日，本公司募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年5月10日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态广州慧智微电子平安银行股份有限公司广

15000109898368878.91使用中

股份有限公司州分行营业部广州慧智微电子招商银行股份有限公司广

1209072931106093268.67使用中

股份有限公司州开发区支行广州慧智微电子上海浦东发展银行股份有822100788013000已注销股份有限公司限公司广州开发区支行02219尚睿微电子（广招商银行股份有限公司广

120921148710909使用中

州）有限公司州开发区支行尚睿微电子（上招商银行股份有限公司广

12091524581090615.81使用中

海）有限公司州开发区支行

合计4163.38

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“总部基地及广州研发中心建设项目”及“上海研发中心建设项目”无法单独核算效益，该项目有利于提升公司的研发和技术创新能力，提高公司综合技术实力，为公司业务发展提供有力的技术支撑，项目效益反映在公司的整体经济效益中。

“补充流动资金项目”无法单独核算效益，该项目为实现公司业务发展目标提供有力的资金保障，项目效益反映在公司整体经济效益中。

(二)募投项目先期投入及置换情况

2023年6月27日，公司分别召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金22568.26万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，使用募集资金617.76万元置换已支付发行费用的自筹资金。上述事项由天健会计师事第5页共17页务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入的情况进行了专项审核，并出具了《关于广州慧智微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕7-565号）。

2025年7月10日，公司分别召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，

审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及全资子公司作为实施主体在募集资金投资项目实施期间，根据实际需要，先行使用自有资金支付募投项目人员费用，后续定期从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户进行置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年5月10日募集资金自筹资金预先置换完成董事会审议通总投资额置换金额投资项目投入金额日期过日期总部基地及广州研2023年7月242023年6月27

47304.4320384.2620384.26

发中心建设项目日日上海研发中心建设2023年7月242023年6月27

27331.992184.002184.00

项目日日总部基地及广州研2025年12月162025年7月10

47304.431085.321085.32

发中心建设项目日日上海研发中心建设2025年12月162025年7月10

27331.991308.791308.79

项目日日

(三)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

2023年6月1日，公司分别召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币69000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，同时授权董事长或经董事长授权的人士行使现金管理投资决策权并签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施，授权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事及监事会发表了明确同意的意见，保荐人华泰联合证券对该事项已出具相应核查意见。

第6页共17页2024年4月26日，公司分别召开第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币

35000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性

好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，同时授权董事长或董事长授权人士行使现金管理投资决策权并签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施，授权期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会发表了明确同意的意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司对该事项已出具相应核查意见。

2025年4月25日，公司分别召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，

审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币20000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，同时授权董事长或董事长授权人士行使现金管理投资决策权并签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施，授权期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会发表了明确同意的意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司对该事项已出具相应核查意见。

2.募集资金现金管理明细表

2025年度，公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年5月10日受托产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额收益率金额招商银行招商银行点广州慧智

股份有限金系列看涨结构1.00%/

微电子股2025-2025-6-2025-

公司广州三层区间27性存4000.001.80%/5.33

份有限公6-3306-30

开发区支天结构性存款2.00%司行款

第7页共17页发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年5月10日受托产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额收益率金额招商银行招商银行点广州慧智股份有限金系列看涨结构

微电子股2025-2025-7-2025-1.00%/

公司广州两层区间28性存2000.002.68

份有限公7-3317-311.75%开发区支天结构性存款司行款招商银行招商银行点广州慧智

股份有限金系列看涨结构1.00%/

微电子股2025-2025-9-2025-

公司广州三层区间78性存2000.001.75%/8.33

份有限公7-14309-30

开发区支天结构性存款1.95%司行款招商银行招商银行智广州慧智股份有限汇系列看涨结构

微电子股2025-2025-102025-1.00%/

公司广州两层区间21性存2000.001.67

份有限公10-10-3110-311.45%开发区支天结构性存款司行款广州慧智平安银行平安银行大额

微电子股2023年第2023-2026-6-2025-

广州分行存单1000.003.20%51.02

份有限公 GZ070 期单 6-8 8 1-10

营业部[注]司位大额存单广州慧智平安银行平安银行大额

微电子股2023年第2023-2026-6-2025-

广州分行存单1000.003.20%61.46

份有限公 GZ070 期单 6-8 8 5-9

营业部[注]司位大额存单广州慧智平安银行平安银行大额

微电子股2023年第2023-2026-6-2025-

广州分行存单1000.003.20%80.31

份有限公 GZ070 期单 6-8 8 12-10

营业部[注]司位大额存单广州慧智平安银行平安银行大额

微电子股2023年第2023-2026-6-

广州分行存单9000.009000.003.20%288.00

份有限公 GZ070 期单 6-8 8

营业部[注]司位大额存单

注：公司购买的上述大额存单可转让，可提前赎回。

(四)募集资金使用的其他情况

1.2023年6月1日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十次会议，

审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目建设的议案》，同意公司使用不超过20000万元的募集资金向全资子公司尚睿微电子（上海）有限公司提供借

第8页共17页款，借款期限为实际借款之日起，至募投项目实施完成之日止，借款为无息借款，根据项目

实际情况，在借款期限内资金可滚动使用，也可提前偿还；到期后，如双方均无异议，该笔借款可自动续期。本次借款金额将全部用于实施“上海研发中心建设项目”，不作其他用途。

2.2023年6月27日，公司召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额并结合各募投项目的情况，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整。

3.公司募投项目“总部基地及研发中心建设项目”包含“总部基地及广州研发中心建设项目”和“上海研发中心建设项目”两个子项目。结合公司实际情况，公司于2023年6月27日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十一次会议，对各募投项目使用募集资金金额进行调整，“总部基地及研发中心建设项目”计划使用募集资金金额57000.00万元，其中，“总部基地及广州研发中心建设项目”拟投入募集资金金额37000.00万元，“上海研发中心建设项目”拟投入募集资金金额20000.00万元。

截至2025年4月14日，“总部基地及广州研发中心建设项目”实际使用募集资金40087.47万元（包括项目募投资金产生的利息收入及投资收益扣减手续费净额496.17万元），超过原计划使用募集资金金额共计2591.30万元（其中2024年超计划使用金额为

394.45万元，2025年超计划使用金额为2196.85万元）。该部分超计划使用募集资金主要

用于该项目的员工工资薪酬、材料费等支出，属于以自筹资金支付范围。公司经自查发现后，已于2025年4月14日将该部分资金加计银行存款利息（按同期1年期银行存款利率计算）

共计2597.05万元从自有资金账户向募集资金专户进行补足。

2025年4月25日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议分别

对公司上述募集资金使用及补足情况进行了审议确认。在上述募集资金使用期间，公司除募集资金专户、其他货币资金以外可用于日常经营的货币资金余额均在65000万元以上，远高于2597.05万元，公司货币资金整体较为充足，不存在日常生产经营所需资金不足而挪用募集资金的主观故意。在募集资金使用期间，公司一般账户的资金均用于支付供应商货款、研发投入、员工工资薪酬等，公司资金不存在被控股股东、实际控制人及其他关联方占用或用于与生产经营无关的其他活动的情况。同时，截至2025年4月14日，“上海研发中心建设项目”所属募集资金账户尚有余额1534.58万元，“上海研发中心建设项目”的投入进度未受到上述超计划使用募集资金事项的影响。

针对上述事项，公司积极采取相应整改措施，将超额使用的募集资金加计银行存款利息及时转回募集资金监管账户，并做好相关工作人员培训和管理，在日后的工作中加强规范管

第9页共17页第10页共17页第11页共17页第12页共17页第13页共17页本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附之用，证明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第14页共17页本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第15页共17页本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附之用，证明卢玲玉是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第16页共17页本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附之用，证明谢锦玲是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。