目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告……………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告……第3—16页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3-304号

深圳市联赢激光股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市联赢激光股份有限公司（以下简称联赢激光公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供联赢激光公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为联赢激光公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任联赢激光公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对联赢激光公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共16页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，联赢激光公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了联赢激光公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十四日

第2页共16页深圳市联赢激光股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间1.根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市联赢激光股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕801号）文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中山证券有限责任公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票7480.00万股，发行价为每股人民币7.81元，共计募集资金58418.80万元，坐扣承销和保荐费用5511.21万元后的募集资金为52907.59万元，已由主承销商中山证券有限责任公司于2020年6月16日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费

用3017.04万元后，公司本次募集资金净额为49890.55万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕3-42号）。

2.根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市联赢激光股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2965号）文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用竞价方式，向特定对象非公开发行股票

36330275股，发行价为每股人民币27.25元，共计募集资金98999.99万元，坐扣承销

和保荐费用1435.50万元后的募集资金为97564.49万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2023年1月17日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、印花税等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用271.92万元后，公司本次募集资金净第3页共16页额为97292.58万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕3-4号）

(二)募集资金基本情况

1.首次公开发行股票募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年6月16日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额58418.80

减：直接支付发行费用8528.25

二、募集资金净额49890.55

减：

以前年度已使用金额45375.65

本年度使用金额4501.95

加：

募集资金利息收入2466.98

三、报告期期末募集资金余额2479.93

2.向特定对象发行股票募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象公开发行股票募集资金到账时间2023年1月17日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额98999.99

减：直接支付发行费用1707.41

二、募集资金净额97292.58

减：

以前年度已使用金额74769.34

第4页共16页本年度使用金额17392.90

现金管理金额5000.00

加：

募集资金利息收入2711.74

三、报告期期末募集资金余额2842.08

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

1.首次公开发行募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市联赢激光股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中山证券有限责任公司于2020年6月29日分别与平安银行股份有限公司深圳分行、杭州银行股份有限公司深圳深圳湾支行、民生银行股份有限公司深圳中

心区支行银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。同时，本公司全资子公司惠州市联赢科技有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同本公司、保荐人中山证券有限责任公司于2020年9月2日分别与平安银行股份有限公司

深圳分行、民生银行股份有限公司深圳中心区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司聘请中信证券担任公司向特定对象发行股票的保荐人。中信证券于2022年7月1日与公司签订保荐协议，自签署保荐协议之日起，承接原保荐人中山证券有限责任公司尚未完成的持续督导工作。公司与原保荐人中山证券有限责任公司以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》相应终止。公司、中信证券分别与平安银行股份有限公司深圳分行、杭州银行股份有限公司深圳深圳湾支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及子公司惠州市联赢科技有限公司、中信证券与平安银行股份有限公司

第5页共16页深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》。三方监管协议及四方监管协议与上海证券交易

所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.向特定对象发行募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市联赢激光股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。公司及子公司江苏联赢激光有限公司、中信证券分别与中国民生银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳南山支行、杭州银行股份有限公

司深圳深圳湾支行、中国工商银行股份有限公司深圳东门支行、平安银行股份有限公司深圳

分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》。该协议在内容上与上海证券交易所的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有6个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

1.首次公开发行股票募集资金存储情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股票募集资金到账时间2020年6月16日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态杭州银行股份有深圳市联赢激光

限公司深圳深圳44030401600003113042479.93使用中股份有限公司湾支行民生银行股份有惠州市联赢科技限公司深圳中心632235641已注销有限公司区支行平安银行股份有深圳市联赢激光限公司深圳南山15914757500069已注销股份有限公司智园支行

合计2479.93

3.向特定对象公开发行股票募集资金存储情况

第6页共16页金额单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象公开发行股票募集资金到账时间2023年1月17日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态深圳市联赢激光中国民生银行股份有限公

637915936469.14使用中

股份有限公司司深圳宝安中心区支行深圳市联赢激光中国建设银行股份有限公

442501000005000043801492.00使用中

股份有限公司司深圳南山支行深圳市联赢激光杭州银行股份有限公司深

44030401600003922470.00使用中

股份有限公司圳深圳湾支行深圳市联赢激光中国工商银行股份有限公

4000021129201659924874.66使用中

股份有限公司司深圳东门支行江苏联赢激光有平安银行股份有限公司深

154287098700116.29使用中

限公司圳西丽支行

合计2842.08

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司首次公开发行募集资金投资项目中新型激光器及激光焊接成套设备研发中心建设

项目及补充流动资金主要系增强公司自主创新能力，提升公司管理水平和产品竞争力，实现公司稳步健康发展，项目的效益将体现在公司整体经营业绩中，无法单独核算效益。

公司向特定对象发行募集资金投资项目中数字化运营中心建设项目及补充流动资金主

要系提升公司数字化、智能化水平，提升公司管理水平和产品竞争力，实现公司稳步健康发展，项目的效益将体现在公司整体经营业绩中，无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况本年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(三)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

(1)首次公开发行股票募集资金现金管理审核情况

第7页共16页发行名称2020年首次公开发行股票募集资金到账时间2020年6月16日计划进行现金计划进行现金管理计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期管理的金额的方式

用于购买安全性高、

流动性好的、有保本约定的投资产品（包

6000万元括但不限于结构性2024年10月25日2025年10月25日2024年10月25日

存款、协定存款、通

知存款、定期存款、大额存单等）

购买安全性高、流动

性好的、有保本约定的投资产品（包括但

3000万元不限于结构性存款2025年10月24日2026年10月24日2025年10月24日

和协定存款、通知存

款、定期存款、大额存单等）

(2)向特定对象公开发行股票募集资金现金管理审核情况发行名称2022年向特定对象公开发行股票募集资金到账时间2023年1月17日计划进行现金管计划进行现金管理的计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期理的金额方式

用于购买安全性高、流

动性好的、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协

60000万元定存款、通知存款、定2024年4月12日2025年4月12日2024年4月12日

期存款、大额存单、收益凭证等），其中收益凭证购买总额不超过人民币20000万元

用于购买安全性高、流

动性好的、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款和协

18000万元定存款、通知存款、定2025年4月11日2026年4月11日2025年4月11日

期存款、大额存单、收益凭证等），其中收益凭证购买总额不超过人民币6000万元

第8页共16页2.募集资金现金管理明细表

(1)首次公开发行股票募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股票募集资金到账时间2020年6月16日受托产品产品购买起始截止归还尚未归预计年化收利息委托方银行名称类型金额日期日期日期还金额益率金额深圳市联杭州银行股份有赢激光股结构性结构性

限公司深圳深圳1000.002024/11/152025/2/152025/2/15不适用1.1-2.55%5.92份有限公存款存款湾支行司深圳市联杭州银行股份有赢激光股结构性结构性

限公司深圳深圳2025/8/292025/11/292025/11/29不适用0.75-2.15%9.83

份有限公存款存款2000.00湾支行司深圳市联杭州银行股份有赢激光股结构性结构性

限公司深圳深圳2025/9/22025/9/302025/9/30不适用0.65-2.2%1.53

份有限公存款存款1000.00湾支行司深圳市联杭州银行股份有赢激光股结构性结构性

限公司深圳深圳2025/12/102025/12/312025/12/31不适用0.45-2%1.55

份有限公存款存款1500.00湾支行司

(2)向特定对象公开发行股票募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象公开发行股票募集资金到账时间2023年1月17日受托产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额收益率金额深圳市联赢建设银行股份结构

结构性0.95%-2.7

激光股份有有限公司深圳性存4000.002024/8/212025/1/62025/1/6不适用

存款%24.48限公司南山支行款深圳市联赢中信证券股份收益收益凭

激光股份有有限公司深圳4000.002024/10/292025/4/282025/4/28不适用1.75-2.1%

凭证证38.70限公司分公司深圳市联赢宁波银行股份结构结构性

激光股份有有限公司深圳性存5000.002025/9/22025/9/302025/9/30不适用0.5-2.05%7.86存款限公司财富港支行款

深圳市联赢中信证券股份收益收益凭3000.002025/9/112025/10/142025/10/14不适用1.61%4.37

第9页共16页产基地建设项

目[注]新型激光器及激光焊接成套研发2026年8不适

否7890.006776.326776.324501.955104.51-1671.8175.33不适用否设备研项目月用发中心建设项目补充流不适

动资金补流否18000.0015459.2915459.2915983.87524.59103.39不适用不适用否用

[注]

合计－－58090.0049890.5549890.554501.9549877.60-12.95－－－－

高精密激光焊接成套设备生产基地建设项目于2022年下半年建设完成，2025年收入已达到满产时的预期收入，但净利润低于满产时预期效益，主要系受设备行业竞争加剧等影响，公司产品毛利率略有下降，且公司费用率有所增加所致

新型激光器及激光焊接成套设备研发中心建设项目原计划于2022年6月达到预定可使用状态，公司于2022年7月发布项目延期公告，延期主要原因系本项目原定实施地点在惠州市仲恺高新区，因公司惠州基地尚未达到计划进度原因（分具体项目）在建设，加上在惠州对高端人才招聘相对于深圳较困难，为吸引高端技术人才，方便开展科研合作，公司于2021年1月12日经第三届董事会第二十一次会议审议通过，将项目实施地点变更为深圳市龙岗区。本项目实施主体及实施地点变更后，公司购置部分设备进行项目实施。但因2021年订单大幅增加，公司在龙岗的租赁用地较为紧张，难以满足订单增长带来的生产空间需求。虽然本项目实施地点搬迁至深圳市龙岗区，但为满足公司订单的交付需要，公司在深圳市龙岗区租赁的厂房优先用于生产经营。实施地点变更后，

第12页共16页公司尚未能及时租赁到合适厂房用于本项目的实施。2021年12月，公司拍得深圳市坪山区一块工业用地。

考虑到公司目前厂房紧张现状，且研发中心建设要求较高，资金投入较大。为避免重复建设，提高资金使用效率，公司计划待深圳市坪山自有厂房建设完成后，在自有厂房实施本项目。2024年4月，基于坪山自有厂房尚未建设完工在综合考虑现时各项因素基础上，结合本项目目前的实际建设情况和投资进度，公司再次发布延期公告于2024年4月12日召开第四届董事会第二十三次会议审议通过，将本项目实施地点由深圳市龙岗区变更为深圳市坪山区，建设期延长至2026年8月项目可行性发生重大变化的情况说明不适用公司于2020年7月27日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换以自筹资金预先募集资金投资项目先期投入及置换情况投入募集资金投资项目的款项合计人民币398.59万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具《关于深圳市联赢激光股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕3-398号）。截至2020年12月31日，公司已完成了对预先投入募投项目的自筹资金的置换用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2025年10月24日，公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况前提下，使用最高不超过人民币3000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，自董事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用资金用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

[注]实际投资金额超过募集后承诺投资金额的部分为募集资金利息收入及理财收益

第13页共16页建设项目高精密激光器

及激光收入：

已达到

焊接成生产15370.71

否28500.0028008.4728008.477467.2528710.53702.06102.51预定可否否

套设备建设净利润：

用状态

产能建759.69设项目

[注]数字化运营中运营2027年7不适

否9500.009336.169336.161837.823245.72-6090.4434.77不适用否心建设管理月用项目补充流不适

动资金补流否25000.0024568.8324568.8324833.16264.33101.08不适用不适用否用

[注]

合计－－99000.0097292.5897292.5817392.9092162.24-5130.34－－－－

联赢激光华东基地扩产及技术中心建设项目包括生产基地（一期）厂房的购买、生产基地（三期）的建设

及运营及技术中心（四期）的建设，截至2025年5月，项目已全部达到预定可使用状态。其中对生产基地

（三期）建设项目进行效益核算，因其处于产能爬坡阶段，因此2025年尚未达到完全达产时的预计效益

高精密激光器及激光焊接成套设备产能建设项目已于2025年6月达到预定可使用状态，因其处于产能爬坡未达到计划进度原因（分具体项目）阶段，因此2025年尚未达到完全达产时的预计效益；

数字化运营中心建设项目原计划于2026年1月达到预定可使用状态，公司于2026年1月发布项目延期公告，延期主要原因系受工程施工进度等因素影响，公司数字化运营中心基建完工时间晚于预期，同时受 AI算力需求激增驱动，存储等算力基础设施市场供应目前偏紧，硬件采购交付周期有所延长，项目开发测试

第15页共16页时间也相应拉长，综合影响导致本项目预定可使用状态日期与原计划存在一定差异。公司结合目前项目实

际进展情况，决定在募投项目投资总额、实施主体及投资内容不变的情况下，对项目达到预定可使用状态的时间延长至2027年7月项目可行性发生重大变化的情况说明不适用公司于2023年2月27日召开第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目的款项合计人民币8828.08万元，置换以自筹资金预先支付的发行费用的款项合计人民币募集资金投资项目先期投入及置换情况149.86万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具《关于深圳市联赢激光股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕3-13号）。截至2023年12月31日，公司已完成了对预先投入募投项目的自筹资金的置换用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2025年4月11日，公司第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司江苏联赢）在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币18000万元的暂时闲置向特定对象发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款和协定对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），其中收益凭证购买总额不超过人民币6000万元，使用期限不超过12个月，自董事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司（含全资子公司江苏联赢）可以循环滚动使用资金。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为5000.00万元用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

[注]实际投资金额超过募集后承诺投资金额的部分为募集资金利息收入及理财收益