航天环宇:天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于航天环宇前次募集资金使用情况鉴证报告

湖南航天环宇通信科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

天职业字[2026]36042号

前次募集资金使用情况鉴证报告 1

前次募集资金使用情况专项报告 3前次募集资金使用情况鉴证报告

天职业字[2026]36042号

湖南航天环宇通信科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的湖南航天环宇通信科技股份有限公司（以下简称“航天环宇”）截至2026年6月30日的《前次募集资金使用情况专项报告》。

一、管理层的责任航天环宇管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《监管规则适用指引——发行类第7号》编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

三、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供航天环宇定向增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为航天环宇定向增发股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。

四、鉴证意见

我们认为，航天环宇《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了航天环宇截至2026年6月30日的前次募集资金使用情况。

前次募集资金使用情况鉴证报告（续）

天职业字[2026]36042号

[此页无正文]

中国注册会计师：

中国·北京

二○二六年九月七日

中国注册会计师：

湖南航天环宇通信科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告

本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7号》规定，公司截至 2026年 6月 30日前次募集资金使用情况专项报告如下：

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况

（一）前次募集资金的数额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南航天环宇通信科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]727号），公司 2023年 5月于上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 40880000.00股，发行价为 21.86元/股，募集资金总额为人民币 893636800.00 元，扣除承销及保荐费用人民币 43367088.30 元，余额为人民币

850269711.70元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 27163923.31 元，实际募集

资金净额为人民币 823105788.39元。

该次募集资金到账时间为 2023年 5月 30日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2023年 5月 30日出具天职业字[2023]37026 号验资报告。

（二）前次募集资金在专项账户的存放情况

截至 2026年 6月 30日，本公司具体募集资金的存放情况如下：

人民币：元

募集资金截至 2026 年 6 月

存放银行银行账户账号

初始存放金额 30 日止余额

交通银行股份有限公司长沙高新支行 431701888013002191927 273105788.39 481162.84上海浦东发展银行股份有限公司长沙麓

66150078801200001930 500000000.00 28897514.59

谷科技支行

中信银行股份有限公司长沙东风路支行 8111601010900671679 50000000.00 80754531.02

合计 823105788.39 110133208.45

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表说明

截至 2026年 6月 30日，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司于 2023年 7 月 10日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对该项目自筹资金用于募投项目的情况进行鉴证，并出具天职业字[2023]40079号专项鉴证报告。

公司于 2024年 3月 28日分别召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目后续实施期间，根据实际情况并经相关审批后，通过银行承兑汇票、信用证及外汇等方式预先支付募投项目相关款项，后续从募集资金专户等额划转至各自的自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。公司监事会对该事项发表了明确同意的意见，保荐机构财信证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2024 年 3 月 30 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于使用银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2024-010）。

（四）闲置募集资金使用情况说明

公司于 2023年 6 月 13日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币 7.5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。公司独立董事、监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2023年 6月 14日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-002）。

公司于 2024 年 4 月 29 日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币 5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。公司监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2024年 4月 30日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-020）。

公司于 2025年 4 月 28日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币 4.2亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。公司监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2025 年 4 月 29 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-011）。

公司于 2026 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十一次会议、第四届审计委员会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度最高不超过人民币 2亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等保本型理财），使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。保荐机构对本事项出具了明确无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2026年 4月 25日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2026-017）。

截至 2026 年 6月 30日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理金额为 20000000.00元，具体情况如下：

单位：人民币元产品

发行银行产品类型起止日期预期年化收益率金额名称上海浦东发展银行股

结构性保本浮动收 0.7%或 1.60%或

份有限公司长沙麓谷 2026.6.3-2026.7.3 20000000.00

存款益 1.80%科技支行

合计 20000000.00

（五）尚未使用的前次募集资金情况

截至 2026年 6月 30日，本公司已累计投入募集资金 72372.04万元，占前次募集资金净额的 87.93%。尚未投入使用的前次募集资金余额为 130133208.45 元，其中，募集资金专户余额为 110133208.45 元，使用闲置募集资金进行现金管理金额为 20000000.00 元。尚未使用的前次募集资金占前次募集资金总额的比例为 14.56%，系相关募集资金投资项目尚未结项，后续将根据项目的实施进行陆续投入。

（六）用超募资金永久补充流动资金情况

公司于 2023 年 8 月 24 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 95000000.00 元用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.40%。本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求，公司承诺在永久补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

具体内容详见公司于 2023 年 8 月 25 日在上海证券交易所网站披露的《航天环宇关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-007）。

公司于 2026 年 1 月 12 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 95000000.00 元用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.40%。本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求，公司承诺在永久补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。具体内容详见公司于 2026 年 1月 13 日在上海证券交易所网站披露的《航天环宇关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2026-002）。

（七）前次募集资金使用的其他情况2024 年 2 月 5 日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用首次公开发行人民币普通股取得的部分超募资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，本次用于回购的资金总额不低于人民币 5000 万元（含），不超过人民币 10000.00 万元（含），回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起 12 个月内。具体情况详见公司于 2024 年 2 月 6 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案暨落实公司“提质增效重回报”行动方案的公告》（公告编号：2024-002）。最终，公司使用超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份 306 万股，占公司总股本的比例为 0.75%，回购成交的最高价为 22.37 元/股，最低价为 15.43 元/股。

2024 年 3 月 28 日，公司分别召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意将募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“军民两用通信、测控与测试装备产业化项目”达到预定可使用状态时间由 2024 年 3 月

31 日延期至 2025 年 9 月 30 日。保荐机构财信证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2024 年 3 月 30 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于募投项目延期的公告》（公告编号：2024-009）。

2025 年 4 月 28 日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议，审议

通过了《关于调整募投项目内部投资结构的议案》，综合考虑当前募集资金投资项目的实施情况，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，调整募投项目的内部投资结构，公司监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构财信证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2025 年 4 月 29 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于调整募投项目内部投资结构的公告》（公告编号：2025-017）。

2025 年 9 月 25 日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意将募集资金投资项目“军民两用通信、测控与测试装备产业化项目”达到预定可使用状态时间由 2025 年 9 月 30 日延期至 2026 年 6 月 30 日。保荐机构财信证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2025 年 9 月 26 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于募投项目延期的公告》（公告编号：2025-033）。

2026 年 4 月 20 日，公司召开第四届董事会审计委员会第九次会议、第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点和实施方式的议案》，本事项尚需提交股东会审议。保荐机构财信证券股份有限公司对本事项出具了明确无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2026 年 4 月 21 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于变更募投项目实施地点和实施方式的公告》（公告编号：2026-013）。

2026 年 6 月 25 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意将募集资金投资项目“军民两用通信、测控与测试装备产业化项目”达到预定可使用状态时间由 2026 年 6 月 30 日延期至 2026 年 12 月 31 日。保荐机构财信证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。具体情况详见公司于 2026 年 6 月 26 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《航天环宇关于募投项目延期的公告》（公告编号：2026-

028）。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明

本公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附件 2。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况

“超额募集资金永久补流”项目将进一步优化公司财务结构和现金流状况，为公司主营业务相关的经营活动提供资金支持，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益，该项目无法单独核算收益，所实现的效益体现在公司的整体业绩中。

“超额募集资金回购股份”项目主要用于员工持股或股权激励计划，不直接产生经济效益，但项目实施后有利于保证公司经营的稳定性，从而间接提高公司效益，无法单独核算收益，所实现的效益体现在公司的整体业绩中。

致一件原与，料资关相告报号

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字业职天于用仅质资该致一件原与，料资关相告报号

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