招商证券股份有限公司

关于武汉科前生物股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为武汉

科前生物股份有限公司（以下简称“科前生物”或“公司”）首次公开发行股票

的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票科创板上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对科前生物2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意武汉科前生物股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可(2020)1909号），并经上海证券交易所同意，公司由主承销商招商证券采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市

值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行了普通股（A 股）股票

10500.00万股，发行价为每股人民币11.69元。本次发行募集资金总额为人民

币122745.00万元，扣除承销及保荐费后实际收到的募集资金为115825.79万元。截至2020年9月17日，公司共募集资金122745.00万元，扣除发行费用

8571.72万元后，募集资金净额为114173.28万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字(2020)

第 420ZC00338 号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2022年12月31日，公司募集资金累计投入金额为72217.87万元，

1募集资金余额为44274.50万元，与募集资金专户存储余额10274.50万元的差

异为34000万元，系进行现金管理尚未到期收回的本金。

2、本年度使用金额及当前余额

2023年度，公司募集资金使用情况为：

（1）本年度募集资金结余情况

项目金额（元）

2022年12月31日募集资金余额442745043.81

减：2023年直接投入募投项目总额60394162.65

减：2023年手续费支出7014.27

加：2023年利息及理财收入23171270.77

2023年12月31日募集资金余额405515137.66

（2）本年度募集资金使用情况

*以募集资金直接投入募投项目合计6039.42万元。

*支付募集资金专户结算手续费合计0.70万元。

*利用闲置募集资金进行现金管理取得收益合计2146.42万元，收到募集资金专户利息收入合计170.71万元，利息及理财收入合计2317.13万元。

综上所述，截至2023年12月31日，公司募集资金累计投入金额为78257.29万元，募集资金余额为40551.51万元，与募集资金专户存储余额9551.51万元的差异为31000万元，系进行现金管理尚未到期收回的本金。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关文件的要求，结合公司实际情况，制定了《武汉科前生物股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该管理办法于2019年3月2日经公司第二届董事会第五次

2会议审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，公司从2020年9月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号账户类别存储余额中国农业银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片17060101040029269募集资金专户已注销区分行招商银行股份有限公司武

127906216410204募集资金专户已注销

汉光谷科技支行中信银行股份有限公司武

8111501013500656500募集资金专户93840695.24

汉自贸区支行上海浦东发展银行股份有

限公司湖北省自贸试验区70200078801200000259募集资金专户1674442.42武汉片区支行

合计95515137.66

注：公司存放在中国农业银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行（账号：17060101040029269）

的募集资金用于补充流动资金，已按照相关规定使用完毕；存放在招商银行股份有限公司武汉光谷科技支行（账号：127906216410204）的募集资金对应的募投项目“动物生物制品产业化建设项目”已建成结项，账户内的募集资金已使用完毕。为便于银行账户统一集中管理，公司决定对上述募集资金专户予以注销，相关注销手续已于本期办理完毕。

上述存款余额中，已计入募集资金专户的投资收益及利息收入2317.13万元，已扣除手续费0.70万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）本年度募集资金实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附表1：2023年度募集资金使用情况对照表。

3（二）募投项目先期投入及置换情况

公司本年度不存在募集资金置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司本年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2022年8月27日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第

十七次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币48000万元（含本数）的闲置募集资金在确保

不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况

下进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。董事会授权董事长或董事长授权人士在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件具体事项由公司财务部负责组织实施。独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。

公司于2023年8月26日召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第

二十七次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币40000万元（含本数）的闲置募集资金在确保

不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况

下进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。董事会授权董事长或董事长授权人士在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件具体事项由公司财务部负责组织实施。独立董事发表了明确同意的独立意见，招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。

截至2023年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理余额31000.00万元，具体情况如下：

4银行名称产品名称类型金额（万元）起息日到期日备注

上海浦东发展银行股份浦发银行大

有限公司湖北自贸试验大额存单2000.002022/6/202024/11/8可随时解付额存单区武汉片区支行上海浦东发展银行股份浦发银行大

有限公司湖北自贸试验大额存单5000.002023/10/202026/10/20可随时解付额存单区武汉片区支行上海浦东发展银行股份浦发银行大

有限公司湖北自贸试验大额存单2000.002023/11/22026/11/2可随时解付额存单区武汉片区支行上海浦东发展银行股份浦发银行大

有限公司湖北自贸试验大额存单12000.002023/11/12026/11/1可随时解付额存单区武汉片区支行上海浦东发展银行股份浦发银行大

有限公司湖北自贸试验大额存单1000.002023/3/302026/3/30可随时解付额存单区武汉片区支行上海浦东发展银行股份浦发银行大

有限公司湖北自贸试验大额存单5000.002023/8/102026/8/10可随时解付额存单区武汉片区支行上海浦东发展银行股份浦发银行大

有限公司湖北自贸试验大额存单4000.002023/8/242026/8/24可随时解付额存单区武汉片区支行

合计————31000.00——————

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司本年度不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司本年度不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司本年度不存在节余募集资金投资项目使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司本年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

5（一）变更募集资金投资项目情况表

公司本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

（二）变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司本年度不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

等相关文件的要求和公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

六、保荐机构核查工作

保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对科前生物募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相

关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：科前生物2023年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、公司《募集资金管理办法》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）6（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于武汉科前生物股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

林联儡李斌招商证券股份有限公司

2024年月日

7附表1：2023年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额114173.28

本年度投入募集资金总额6039.42报告期内变更用途的募集资金总额无累计变更用途的募集资金总额无

已累计投入募集资金总额78257.29累计变更用途的募集资金总额比例不适用已变更截至期末累项目达到项目可行项目含截至期末承截至期末计投入金额截至期末投募集资金承调整后投资本年度投预计可使本年度实是否达到性是否发承诺投资项目部分变诺投入金额累计投入与承诺投入入进度诺投资总额总额入金额用状态的现的效益预计效益生重大变

更(1)金额(2)金额的差额(4)=(2)/(1)日期化

(如有)(3)=(2)-(1)动物生物制品

产业化建设项-87428.8357812.9057812.90-58535.93723.03101.25%2022/3/3138697.10是否目动物生物制品

-28713.7228713.7228713.72---28713.720.00%2024/5/31不适用不适用否车间技改项目研发中心建设

-13945.25-----不适用不适用不适用不适用否项目营销与技术服

务网络建设项-12807.29-----不适用不适用不适用不适用否目信息化建设项

-4160.77-----不适用不适用不适用不适用否目

科研创新项目-17646.6617646.6617646.666039.429685.34-7961.3254.88%不适用不适用不适用否

补充流动资金-10000.0010000.0010000.00-10036.0236.02100.36%不适用不适用不适用否

合计——174702.52114173.28114173.286039.4278257.29-35915.99————————

公司募投项目“动物生物制品车间技改项目”截至本报告期末尚未实际投入，主要系公司原动物生物制品车间生产许可证于

2022年5月31日才到期，公司原计划待动物生物制品产业化建设项目竣工后立即启动动物生物制品车间技改项目。但受市场

未达到计划进度原因环境影响，动物生物制品产业化建设项目未能提前竣工并投产，进而影响了动物生物制品车间技改项目的进程，公司充分考虑资金使用效率并结合目前市场环境及新生产车间的产能利用率情况，将动物生物制品车间技改项目建设期延长至2024年5月

31日。因此，动物生物制品车间技改项目延期原因具有合理性。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情不适用况

8用闲置募集资金暂时补充流动资金情

不适用况本公司于2022年8月27日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币48000万元（含本数）的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相公司于2023年8月26日召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司使用闲置关产品情况募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币40000万元（含本数）的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

2023年度公司在额度范围内滚动使用闲置募集资金进行现金管理累计金额为75600.00万元，截至本期末累计已赎回

78600.00万元并取得现金管理收益2146.42万元；截至2023年12月31日现金管理余额31000.00万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还不适用银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况补充流动资金累计投入与承诺投入金额的差异为利用补充流动资金进行现金管理后增值的部分。

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