欧莱新材:中国国际金融股份有限公司关于广东欧莱高新材料股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

中国国际金融股份有限公司

关于广东欧莱高新材料股份有限公司

2024年度持续督导跟踪报告

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关规定对广东欧莱

高新材料股份有限公司（以下简称“欧莱新材”或“公司”）进行持续督导，并出具本持续督导跟踪报告。

一、持续督导工作情况序号工作内容持续督导情况

建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对保荐机构已建立并有效执行了持续督导具体的持续督导工作制定相应的工作计划制度，并制定了相应的工作计划根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始保荐机构已与欧莱新材签订《保荐协前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协议，议》，该协议明确了双方在持续督导期间明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上海的权利和义务，并报上海证券交易所备证券交易所备案案

持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违

2024年，欧莱新材在持续督导期间未发

规事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券

3生按有关规定需保荐机构公开发表声明

交易所报告，并经上海证券交易所审核后在指定的违法违规情况媒体上公告

持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起五个工作日内向上海证券交易所报告，报2024年，欧莱新材在持续督导期间未发

告内容包括上市公司或相关当事人出现违法违生违法违规或违背承诺等事项

规、违背承诺等事项的具体情况，保荐人采取的督导措施等

保荐机构通过日常沟通、定期回访、现

通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查

5场检查等方式，了解欧莱新材业务情况，

等方式开展持续督导工作对欧莱新材开展持续督导工作

在持续督导期间，保荐机构督导欧莱新督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵

材及其董事、监事、高级管理人员遵守

守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布

6法律、法规、部门规章和上海证券交易

的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其所所发布的业务规则及其他规范性文件，做的各项承诺切实履行其所作出的各项承诺序号工作内容持续督导情况督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制保荐机构督促欧莱新材依照相关规定健度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议

7全完善公司治理制度，并严格执行公司

事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规治理制度范等

督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包保荐机构对欧莱新材的内控制度的设

括但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部

计、实施和有效性进行了核查，欧莱新

8审计制度，以及募集资金使用、关联交易、对外

材的内控制度符合相关法规要求并得到

担保、对外投资、衍生品交易、对子公司的控制

了有效执行，能够保证公司的规范运营等重大经营决策的程序与规则等督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制保荐机构督促欧莱新材严格执行信息披度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充

9露制度，审阅信息披露文件及其他相关

分理由确信上市公司向上海证券交易所提交的文文件

件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上

海证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应及时向上海保荐机构对欧莱新材的信息披露文件进证券交易所报告；对上市公司的信息披露文件未

10行了审阅，不存在应及时向上海证券交

进行事前审阅的，应在上市公司履行信息披露义易所报告的情况

务后五个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司

更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告

关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、

监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、2024年，欧莱新材及其实际控制人、董

11上海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易所事、监事、高级管理人员未发生该等事

出具监管关注函的情况，并督促其完善内部控制项制度，采取措施予以纠正持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履

行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制2024年，欧莱新材及其实际控制人不存

人等未履行承诺事项的，及时向上海证券交易所在未履行承诺的情况报告

关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应

2024年，经保荐机构核查，欧莱新材不

披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实不

13存在前述应向上海证券交易所报告的情符的，及时督促上市公司如实披露或予以澄清；

况

上市公司不予披露或澄清的，应及时向上海证券交易所报告

发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报告：（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业意见可能存在

14虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情2024年，欧莱新材未发生前述情况

形或其他不当情形；（三）公司出现《保荐办法》

第七十条规定的情形；（四）公司不配合持续督导工作；（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其他情形序号工作内容持续督导情况

2024年，保荐机构制定了对欧莱新材的

制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场

15现场检查工作计划，明确了现场检查工

检查工作要求，确保现场检查工作质量作要求，现场检查工作有序开展上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代表人应当自知道或者应当知道之日起十五日内

进行专项现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑；

（二）控股股东、实际控制人、董事、监事或者2024年，欧莱新材不存在需要专项现场

高级管理人员涉嫌侵占上市公司利益；（三）可能检查的情形

存在重大违规担保；（四）资金往来或者现金流存

在重大异常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认为应当进行现场核查的其他事项。

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

2024年，公司不存在需要整改的情况。

三、重大风险事项

在本持续督导期间，公司面临的主要风险因素如下：

（一）经营风险

1、新产品、新应用领域开拓不及预期的风险

依托于国内溅射靶材行业较高的进入门槛，公司持续加大在新型显示、半导体集成电路、新能源电池、太阳能电池、高纯金属材料等新领域的技术储备和产品布局，积极推进在上述应用领域新技术、新工艺和新产品的研发与储备，大力拓展公司产品应用范围。上述新产品、新应用领域业务能否顺利开拓具有一定不确定性，若公司新产品、新应用领域的业务拓展不及预期，对公司未来的持续快速发展将造成不利影响。

2、主要原材料价格波动影响公司盈利能力的风险

公司主营业务成本中直接材料成本占比较高。公司采购的主要原材料包括铜材、铟锭、铝材、钼粉及其他钼原材料和铌粉及其他铌原材料等，其价格主要受相关金属大宗商品价格、供求关系等因素影响，主要原材料价格波动较大。受主要原材料采购订单下达日与产品生产销售结转主营业务成本时间间隔较长，以及残靶业务模式和残靶会计处理方式等因素的影响，主要原材料价格波动对公司主营业务成本的影响具有滞后性。

若公司主要原材料价格持续大幅波动，公司无法及时将原材料价格波动传导至下游，或若公司主要原材料价格大幅下跌或形成明显的下跌趋势，虽可降低公司主要原材料的采购价格，但下游客户可能因此要求公司降低产品价格，或若公司存货中主要原材料的结存价格和生产领用价格相对较高，将会导致公司产品销售时结转至主营业务成本中的直接材料成本上升和因残靶冲减的直接材料成本下降，上述情形均将导致公司产品毛利率下降，对公司盈利能力造成不利影响。

（二）财务风险

公司和国外供应商采购铜材、铝材等原材料主要采用日元、欧元结算采购货款，若日元、欧元等结算货币的汇率出现大幅波动，可能会对公司主要原材料采购价格造成较大影响，导致公司产品毛利率波动，产生大额汇兑损失，从而影响公司盈利能力。

（三）行业风险

1、公司经营业绩受平面显示行业波动影响风险

公司溅射靶材产品主要应用于平面显示领域，受宏观经济形势、行业产业政策、市场供求关系、行业竞争格局等因素影响，平面显示行业具有周期性波动的特点，其周期性波动和未来发展情况对公司经营业绩影响较大。

未来若宏观经济、行业发展、下游市场需求等发生重大不利变化，平面显示行业景气度下降，或平面显示行业需求增长不及预期，公司主要产品的市场需求将减弱，主要产品的平均单价、毛利率和经营业绩将面临下降风险。此外，在平面显示行业景气度较高时，为维持市场份额和竞争优势，公司必须提高产能以满足下游客户的采购需求，若公司未能有效应对快速增长的客户需求，或对需求增长时间、规模等出现误判，将会导致公司现有客户流失或出现存货积压，对公司业务发展、经营成果、财务状况或现金流量将产生不利影响。

2、国内溅射靶材行业市场竞争进一步加剧风险

高性能溅射靶材行业的发展与下游平面显示、半导体集成电路、新能源电池、太阳能电池等产业的发展密切相关。溅射靶材下游应用领域广泛，市场空间广阔，目前国内外主要溅射靶材厂商对技术研发、市场开拓等方面的投入均有所加大，未来亦可能吸引其他新竞争者进入，溅射靶材市场竞争较为激烈。

未来，若公司未能不断提升产品综合性能以维持现有竞争优势，改善产品结构的市场销售策略未达到预期效果，未能开拓新客户或重要客户合作关系发生变化等不确定因素导致产品销售出现大幅波动，公司将面临产品被竞争对手产品替代，市场份额、行业地位和盈利能力因市场竞争日益加剧而下降的风险。

（四）宏观环境风险

公司、子公司东莞欧莱均系高新技术企业，并按15%的所得税税率计缴企业所得税。若公司、东莞欧莱未来未能通过高新技术企业资质复审，或因其他原因被取消高新技术企业资格，亦或相关税收优惠政策发生不利变化，都将增加公司的税收负担，从而影响公司的经营业绩。

根据《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP）和《关于 2021-2030 年支持新型显示产业发展进口税收政策的通知》（财关税[2021]19号）的相关规定，公司部分进口原材料2021年享受进口关税先征后退的优惠政策，自2022年1月1日至2030年

12月31日享受免征进口关税的优惠政策。如相关税收优惠政策取消，优惠力度下降，公司营业成本将会增加，对公司盈利能力产生不利影响。

（五）其他重大风险

1、募集资金投资项目收益不达预期风险

公司募集资金投资项目包括“高端溅射靶材生产基地项目（一期）”、“高纯无氧铜生产基地建设项目”、“欧莱新材半导体集成电路靶材研发试制基地项目”。上述募集资金投资项目是在结合国家产业政策，深入分析行业现状和未来发展趋势的基础上制定的，投资项目经过了充分、谨慎的可行性研究论证，但随着高性能溅射靶材行业的快速发展，公司可能因宏观经济波动、产业政策调整、市场需求变化、技术革新或其他不可预见的因素导致项目延期或无法实施，或者因固定资产折旧、无形资产摊销费用和人员费用增加导致投资项目不能产生预期经济效益。此外，若未来市场的发展方向偏离公司的预期或募集资金投资项目产品市场化推广失败，前期资金投入将难以收回，募集资金投资项目预计效益难以实现，对公司业绩将产生不利影响。

2、“高纯无氧铜生产基地建设项目”的实施风险

公司募集资金投资项目“高纯无氧铜生产基地建设项目”的主要产品为高纯铜

锭、高纯无氧铜板和铜管，系公司主营业务产品铜靶生产所需的重要原材料。公司拟通过该项目的建设实施，实现向上游高纯金属材料领域的拓展延伸，通过向国内供应商采购电解铜等原材料，经熔炼、提纯、烧铸等加工自行生产高纯无氧铜材，降低铜材采购的进口依赖，保障高纯铜材持续稳定的供应。

未来，若“高纯无氧铜生产基地建设项目”产品或技术研发成果未达预期，或更换自产高纯铜原材料的溅射靶材未能重新通过主要客户的产品认证流程，或研发出的产品未能得到市场认可，未来市场的发展方向偏离公司的预期，则本项目将面临研发失败或市场化推广失败的风险，前期的研发投入将难以收回，本项目预计效益难以实现。此外，“高纯无氧铜生产基地建设项目”建设实施后，公司亦将新增折旧摊销费用、人员费用等，如果全球宏观经济出现波动，行业竞争形势出现超预期的不利变化，或者市场需求增长放缓，将会对本项目预期收益产生不利影响。

四、重大违规事项

2024年，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性

2024年，公司主要财务数据的具体情况如下：

单位：元本期比上年同期主要会计数据2024年2023年增减(%)

营业收入436756352.46476255564.04-8.29归属于上市公司股东的净

28169302.0649343305.94-42.91

利润归属于上市公司股东的扣

18601014.1037073093.48-49.83

除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

-60318296.7197826857.96-161.66净额本期末比上年同主要会计数据2024年末2023年末

期末增减（%）归属于上市公司股东的净

856362788.35509604371.9668.04

资产

总资产1109677969.49798089301.8639.04

2024年，公司主要财务指标的具体情况如下：

主要财务指标2024年2023年本期比上年同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.200.41-51.21

稀释每股收益（元／股）0.200.41-51.21扣除非经常性损益后的基本每股收益（

0.130.31-58.06元／股）

加权平均净资产收益率（%）3.9510.20减少6.25个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产

2.617.67减少5.06个百分点

收益率（%）

研发投入占营业收入的比例（%）5.115.69减少0.58个百分点

2024年，公司实现营业收入43675.64万元，较上年同期下降8.29%；归属于上

市公司股东的净利润为2816.93万元，较上年同期下降42.91%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1860.10万元，较上年同期下降49.83%；公司基本每股收益为0.20元/股，同比下降51.21%；稀释每股收益为0.20元/股，同比下降

51.21%；扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.13元/股，同比下降58.06%，主

要原因系：（1）公司本期靶材及废料销售额减少；（2）公司本年内首次公开发行上市涉及中介费、招待费等偶发性费用支出增加；（3）募投项目“高端溅射靶材生产基地项目（一期）”开始投产、“高纯无氧铜生产基地建设项目”加快建设，资产折旧、人员支出等运营成本增加。

六、核心竞争力的变化情况

（一）持续突破技术和优化工艺，大幅降低平面显示面板产业链成本

公司通过持续的技术创新与研发突破，在铜靶、铝靶、钼及钼合金靶、ITO 靶和 TCOM 靶等多种类型溅射靶材领域实现了技术突破，部分产品的关键技术指标可实现最高标准已超过国内外主要溅射靶材企业公开披露的同类产品指标，产品综合性能与国外溅射靶材厂商同类产品性能基本相当，充分满足了下游客户的产品需求，在平面显示用溅射靶材等领域实现了进口替代。与国外溅射靶材厂商同类产品相比，公司产品成本优势突出，溅射靶材价格低于国外溅射靶材厂商同类产品价格，以公司首套通过下游显示面板厂商验证的溅射靶材为例，公司旋转铜靶、旋转铝靶价格与国外溅射靶材厂商同类产品价格相比低15%左右，钼铌靶价格低40%左右，价格优势明显。

受国际大型溅射靶材厂商的技术封锁和国内溅射靶材行业起步发展较晚等因素

的共同影响，我国平面显示、半导体集成电路等应用领域制造厂商对上游关键材料溅射靶材的采购长期依赖国外溅射靶材厂商，相关应用领域厂商在与国外溅射靶材厂商的商务谈判中处于不利地位，只能被动接受报价，生产成本较高。公司通过持续的技术工艺研发，打破了国外主要溅射靶材企业在相关应用领域的技术垄断，不断优化生产工序，提高溅射靶材成材率，降低生产过程中的损耗，有效地控制并降低了生产成本，不仅能够配合下游客户根据行业周期变化和终端市场情况进行供应调整，还能够针对全行业的成本控制需求进行产品或技术升级，大幅降低平面显示行业产业链成本，确保供应链的稳定和安全。

（二）技术研发实力领先，构建自主可控、创新性强的核心技术壁垒

公司高度重视技术研发，建立了科学完善的技术创新机制，通过持续不断投入研发资源用于技术创新和工艺改进，形成了领先的技术研发优势。公司现拥有“博士后科研工作站”、“广东省博士工作站”、“广东省科技专家工作站”、“省级企业技术中心”、“广东省高性能靶材工程技术研究中心”以及高纯材料研发中心、薄膜技术研发中心等多个实验室，曾承担了“高性能氧化物 TFT 材料与关键技术研发及产业化”等多个国家、广东省、韶关市重点专项项目、研发计划或专项资金项目。公司始终聚焦于新材料及相关工艺技术的研发与技术成果的产业化转化，现已构建起自主可控、创新性强、实用性高的核心技术体系，形成了丰富的自主知识产权成果，树立了知识产权壁垒。截至2024年12月31日，公司拥有136项有效授权专利，其中发明专利31项，实用新型专利105项，涵盖了公司产品的各个关键技术领域。

在平面显示领域，公司成功研制出适用于平面显示高世代线的钼管靶材，创新性地采用热等静压特殊处理等核心技术工艺制备适用于高世代线的钼靶，突破了大尺寸靶材对大型设备的依赖和国外溅射靶材厂商的技术限制，显著降低了资本投入门槛，实现了国产替代，该产品于2019年被认定为“广东省高新技术产品”。2022年，公司在钼合金靶材上进一步突破，成功开发出满足 8K 超高清显示所需钼合金膜层的原材料配方，能够更好地适用于下游显示面板厂商铜制程高世代产线，应用该膜层材料可有效阻挡铜原子热扩散，提升并保证铜制程图形化精度，满足 8K 超高清显示所需膜层的高导窄布线等特性需求，该项创新已取得授权发明专利“一种用于高世代高清液晶显示的高纯多元合金溅射镀膜材料”和“高世代高清液晶显示用高纯多元合金旋转溅射靶的生产工艺”，相关产品于2023年获得“2022年度中国新型显示产业链贡献奖创新突破奖”并被认定为“广东省名优高新技术产品”，目前处于惠科、京东方等知名头部显示面板厂商的产品认证流程中。

在光伏靶材领域，公司成功研制出太阳能电池用 TCOM 靶，该靶材可用于制备HJT 太阳能光伏电池的透明电极，具有透光率高、导电性能优、稳定性佳等特点，是低成本替代现有高铟靶材的良好材料，有望打破国外公司对高端光伏靶材的技术和市场垄断，达到国内领先水平。目前公司的 TCOM 靶已成功通过客户验证并实现批量交货。

（三）客户认证优势明显，与下游知名头部客户的合作关系不断深化

高性能溅射靶材是各类薄膜工业化制备的关键材料，是客户生产的关键原材料之一，客户通常采用严格的认证机制选择溅射靶材供应商。供应商必须满足客户对溅射靶材质量、性能等方面的要求，并通过客户的产品认证流程，才能成为其合格供应商，获得向其批量供货的资格。一般而言，客户的产品认证流程主要包括供应商初步评价、供应商技术能力评价、首套产品试制、小批量测试等步骤，认证流程较为繁琐，从首套产品送样客户到产品批量供应的时间周期在6-24个月左右，认证周期较长。在半导体显示领域，溅射靶材供应商需按照显示面板厂商的不同显示面板生产线分别独立进行产品认证。此外，若溅射靶材供应商更换重要原材料，客户通常会要求重新进行产品认证。因此，溅射靶材供应商一旦通过客户的产品认证，成功导入客户生产线后，将与客户建立长期稳定的合作关系。

公司 G8.5 旋转铜靶和旋转铝靶在国内首家通过客户验证。凭借高质量、高品质的产品与配套服务，公司已通过京东方、华星光电、惠科、超视界、彩虹光电、深超光电、超声电子、莱宝高科、南玻集团、长信科技、TPK（宸鸿科技）和旗滨集

团等多个不同下游应用领域知名头部客户的产品认证，在行业内形成了良好的声誉，建立了较高的客户认证壁垒，具备明显的市场先发优势。通过持续的研发创新、稳定的产品供应和建立的市场口碑，公司赢得了下游应用领域内多家知名头部客户的信赖与长期合作，与下游客户的合作关系不断深化。与不同下游应用领域知名头部客户长期、稳定的商业合作，有利于公司及时获取下游市场动态信息，了解溅射靶材的最新发展趋势和知名头部客户的需求动向，提前进行产品研发布局，保持持续领先的行业地位，同时也能有效地提升公司的品牌知名度，有助于公司更好地拓展优质客户资源，提升市场份额。

（四）主要产品综合性能突出，全方位满足不同下游客户差异化需求

公司产品创新能力强，经过多年的产品开发和技术创新，已形成丰富的产品体系，主要产品涵盖多种尺寸和各类形态的铜靶、铝靶、钼及钼合金靶和 ITO 靶，并可根据下游客户需求提供近40种金属/非金属单质靶材、合金靶材和陶瓷化合物靶材。公司主要产品综合性能突出，纯度、致密度、晶粒度、绑定焊合率等多项核心技术指标已达到行业领先水平，具有较强市场竞争力和客户认可度。在平面显示领域，公司 G8.5 旋转铜靶和旋转铝靶系国内首家通过客户验证的旋转靶，已实现 G5、G6、G8.5、G8.6、G10.5、G11 等世代线半导体显示用溅射靶材的量产供货，报告期内，公司溅射靶材运用于 G8.5 以上高世代产线半导体显示产品中的销售收入占半导体显示用溅射靶材销售收入的比例超过95%。公司多项产品对境外厂商形成了进口替代，为实现我国显示材料国产配套做出了突出贡献。

公司凭借行业领先的生产工艺技术与研发能力，不断优化生产工艺曲线，持续提升溅射靶材的各项核心技术指标。在与下游客户的合作过程中，公司充分利用本土服务优势，能够快速为客户交付溅射靶材，并能够根据客户各产线的实际情况和溅射使用过程中出现的技术问题，及时调试设备、调整技术与工艺以进一步优化改善产品工艺和性能指标，大幅提升了公司溅射靶材和客户产线的适配度，与客户的合作关系持续深化。在平面显示领域的基础上，公司加大了在新型显示、半导体集成电路、新能源电池、太阳能电池、高纯金属材料等领域的技术储备和产品布局，不断拓展产品应用范围。公司部分产品现已进入越亚半导体、SK Hynix（海力士）、宝明科技、万顺新材、中建材、华晟新能源等半导体集成电路、新能源电池和太阳

能电池领域知名客户的供应体系，进一步丰富了产品结构，提升了综合配套服务能力，全方位满足了不同下游客户对溅射靶材的差异化需求。

（五）掌握核心技术和关键工艺参数，不断提升生产效率和产品质量在多年的生产实践过程中，公司积累了丰富的生产经验，掌握了产品生产过程

中的核心技术，对溅射靶材生产过程及工艺技术不断进行改良和突破，进而持续提升产品的品质。溅射靶材生产加工涉及工艺环节较多，流程较为复杂，对靶材设计、微观结构、粉末制备、靶材成型、温度、压力等各项工艺参数要求较高。公司能够根据客户对靶材纯度、致密度、晶粒度、绑定焊合率等性能指标的要求，自主进行产品工艺路线设计与优化，调动设备组合进行柔性化生产，并通过对生产技术、设备工艺的持续优化，有效确保不同生产工序之间的高效衔接，有效提升了公司整体生产效率和质量稳定性，并充分保障了产品的准时交付。

自设立以来，公司秉持着“品质至上、顾客满意”的质量方针，在产品研发、材料采购、生产制造、产品检测等各个环节均实施了严格的质量控制，充分保证了公司各项产品质量的稳定性和可靠性，树立了良好的品牌形象。公司根据 ISO9001国际质量管理体系的要求建立了完善的品质控制管理制度，并在生产过程中按照质量认证体系的要求严格控制生产工艺和制造流程，各生产工序均设置了严格的作业标准。公司建立了业内领先的溅射靶材检测分析中心，配备了激光粒度仪、比表面积仪、光谱仪、台阶仪等专业的分析检测设备。质量体系及检测分析中心的运行实施有效地保障了公司各项产品持续符合质量标准和客户对溅射靶材的技术规格要求，获得了京东方、华星光电、惠科等下游知名头部客户的高度认可。

（六）核心技术团队经验丰富，持续推动核心技术工艺的创新和突破

公司技术团队由多名金属材料、难熔金属和合金材料、陶瓷化合物材料等溅射

靶材领域的资深技术研发人员组成，对溅射靶材的产品技术和生产工艺理解透彻，具有深厚的技术积累和敏锐的市场洞察力。截至2024年12月31日，公司共有68名研发人员，占员工总数的比例为12.85%。公司技术团队专业结构搭配合理，覆盖了金属提纯、结构设计、晶粒控制、粉末制备、气氛烧结、包套、挤压成型、机加

工、绑定、清洗包装等溅射靶材生产加工的各个工艺环节，能够快速响应下游市场及客户的差异化需求，为下游客户提供针对性的技术开发方案。

公司核心技术人员均拥有10年以上的新材料行业相关工作经历，具有丰富的研发经验。公司核心技术人员在溅射靶材方面拥有丰富的溅射靶材理论研究和技术成果转化经验，曾参与国家重点专项项目“高性能氧化物 TFT 材料与关键技术研发及产业化”项目的子课题“量产线用氧化物靶材研制”，主持“超高纯铝靶材研发与制备”等重点领域研究计划项目，带领技术团队获得多项奖项荣誉。报告期内，公司核心技术团队保持稳定，未发生变动。公司核心技术团队成员间分工合理、配合默契，保证了公司技术研发活动的有序开展和高效运行，有力地推动了公司在各类型溅射靶材技术研发和生产工艺方面的创新和突破，夯实了在溅射靶材领域的技术领先地位。

七、研发支出变化及研发进展

2024年，公司研发投入为2233.34万元，同比减少17.61%，公司研发投入同比减少，主要系部分研发项目逐步进入量产阶段，阶段性减少材料投入所致。

2024年，公司研发人员数量由63人增长至68人，同比增长7.94%，占公司员

工总数12.8%。

截至2024年12月31日，公司共拥有136项有效授权专利，其中发明专利31项，实用新型专利105项，形成覆盖溅射靶材生产的各个关键环节的核心技术体系。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致（如有）不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规

截至2024年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：人民币万元项目金额

1、募集资金总额38410.76

2、减：已支付的发行费用6114.40

3、募集资金专户的增加项

（1）累计利息收入扣除手续费净额18.50

（2）累计收到的理财收益36.24

小计54.74

4、募集资金专户的减少项

（1）募集资金暂时补充流动资金8162.82项目金额

（2）募集资金永久补充流动资金2948.87

（3）募投项目累计支出18910.30

（4）使用闲置募集资金购买理财产品净额1000.00

合计31022.00

截至2024年12月31日募集资金专户余额1329.10

注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。

公司于2024年5月22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金的议案》《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，具体情况详见公司于2024年5月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2024-002）、《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-003）、《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：2024-004）、《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-005）、《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-006）。

公司于2024年11月12日召开了第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，具体情况详见公司于2024年11月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-028）。

截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币万元开户单位名称开户银行银行账号募集资金余额备注广东欧莱高新材料中国银行韶关分行营

6717784198098.56募集资金专户

股份有限公司业部广东欧莱高新材料招商银行佛山南海支7579057221100

834.05募集资金专户

股份有限公司行01广东欧莱新金属材中国农业银行股份有447135010400

486.49募集资金专户

料有限公司限公司韶关复兴支行12101开户单位名称开户银行银行账号募集资金余额备注募集资金专户（已合肥欧莱高新材料中国建设银行股份有340501447708

-于2024年11月25有限公司限公司合肥龙门支行00003580日注销）

合计1329.10-

注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。

截至2024年12月31日，公司募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法