欧莱新材:中国国际金融股份有限公司关于广东欧莱高新材料股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查报告

中国国际金融股份有限公司

关于广东欧莱高新材料股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查

报告

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为

广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称“欧莱新材”或“公司”）持续督导

的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对2025年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东欧莱高新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕227号），公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普

通股（A股）4001.1206 万股，每股发行价格为人民币 9.60 元，募集资金总额为

人民币38410.76万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币6118.65万元，实际募集资金净额为人民币32292.11万元。上述募集资金已于2024年5月6日全部到位，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2024年5月6日出具了《验资报告》（容诚验字[2024]610Z0003 号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：万元

1项目金额

1、募集资金总额38410.76

2、减：已支付的发行费用6114.40

3、募集资金专户的增加项

（1）累计利息收入扣除手续费净额26.96

（2）累计收到的理财收益65.17

小计92.14

4、募集资金专户的减少项

（1）募集资金暂时补充流动资金-

（2）募集资金永久补充流动资金2948.87

（3）募投项目累计支出25569.71

（4）使用闲置募集资金购买理财产品净额2000.00

小计30518.58

截至2025年12月31日募集资金专户余额1869.92

注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东欧莱高新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，同时对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

（一）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：万元募集资金开户单位名称开户银行银行账号备注余额广东欧莱高新材中国银行韶关分

6717784198098.57募集资金专户

料股份有限公司行营业部广东欧莱高新材招商银行佛山南

7579057221100011861.35募集资金专户

料股份有限公司海支行

2募集资金专户

中国农业银行股广东欧莱新金属（项目结项后已份有限公司韶关44713501040012101-材料有限公司于2025年10月复兴支行

15日注销）

募集资金专户中国建设银行股合肥欧莱高新材（项目结项后已份有限公司合肥34050144770800003580-料有限公司于2024年11月龙门支行

25日注销）

合计--1869.92-

注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。

（二）募集资金监管协议签署情况

公司根据《募集资金管理制度》对募集资金实行专户存储，会同保荐机构中国国际金融股份有限公司分别于2024年4月16日与中国银行股份有限公司广

东省分行、招商银行股份有限公司佛山分行、中国农业银行股份有限公司韶关浈江支行及中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、公司于2024年5月22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币10000万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月（含12个月）。具体情况详见公司于2024年5月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于使用部分暂时闲置

3募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-006）。公司已于2025年5月15日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户，具体情况详见公司于2025年5月16日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2025-019）。

2、公司于2025年5月23日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币8000万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月（含12个月），在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用，同意公司通过已有或新设的募集资金专项账户实施，同时授权公司管理层决定和处理新设募集资金专项账户的相关事宜（如涉及）。具体情况详见公司于 2025 年 5 月 24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-

022）。截至2025年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金

的余额为0，报告期内最高余额未超出授权额度。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、公司于2024年5月22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会

第四次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等现金管理产品不得用于质押。本次现金管理决议的有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内（含12个月）有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。具体情况详见公司于2024年5月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-005）。公司已在授权期限到期前赎回全部现金管理投资产品，授权期限内最高余额未超出授权额度。

2、公司于2025年5月23日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事

4会第十次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，

同意公司使用不超过人民币5000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等现金管理产品不得用于质押。本次现金管理决议的有效期自公司董事会审议通过之日起

12个月内（含12个月）有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。具体情况详见公司于2025年5月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《欧莱新材关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-021）。截至2025年12月31日，公司实际使用闲置募集资金进行现金管理的余额为2000万元，报告期内最高余额未超出授权额度。

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况不适用。

（六）节余募集资金使用情况截至2025年9月25日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“高纯无氧铜生产基地建设项目”已完成建设并达到预定可使用状态，公司决定将其结项。项目结项后，公司将办理相关募集资金专户销户手续，并将实际节余募集资金永久补充流动资金，实际节余募集资金金额以销户当日实际转出为准。具体情况详见公司于 2025 年 9 月 26 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露

的《欧莱新材关于部分募投项目结项的公告》（公告编号：2025-036）。

2025年10月15日，公司办理完成该项目募集资金专户（账号：44713501040012101，开户行：中国农业银行股份有限公司韶关复兴支行）注销事宜，并将实际节余募集资金1.56元转出永久补充流动资金，公司及募投项目实施主体与保荐人、募集资金专户开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。

（七）募集资金使用的其他情况

本年度内，公司无募集资金使用的其他情况。

5四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度内，公司不存在变更募投项目的情况，也不存在对外转让或置换募投项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及披露的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：“后附的欧莱新材2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了欧莱新材2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。”七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文

件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

综上，保荐机构对公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况无异议。

（以下无正文）

6附表1：募集资金使用情况对照表

编制单位：广东欧莱高新材料股份有限公司

2025年度

单位：人民币万元

募集资金净额32292.11本年度投入募集资金总额6659.41

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额25569.71

变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计已变更项截至期末投项目可行截至期末承截至期末累投入金额与承项目达到预目，含部分募集资金承诺调整后投资本年度投入进度本年度实现是否达到性是否发承诺投资项目诺投入金额计投入金额诺投入金额的定可使用状

变更（如投资总额总额入金额（%）(4)＝的效益预计效益生重大变