募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

广东欧莱高新材料股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0155 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

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容诚专字[2026]518Z0155号

广东欧莱高新材料股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称欧莱新材）董

事会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供欧莱新材年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为欧莱新材年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交

易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制

《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是欧莱新材董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对欧莱新材董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论1我们认为，后附的欧莱新材2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所

的相关规定编制，公允反映了欧莱新材2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为欧莱新材容诚专字[2026]518Z0155号报告之签字盖章页）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）栾艳鹏

中国·北京中国注册会计师：

张冉冉

2026年4月16日

2广东欧莱高新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

广东欧莱高新材料股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，现将广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理

与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东欧莱高新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕227号），本公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）

4001.1206万股，每股发行价格为人民币9.60元，募集资金总额为人民币38410.76万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币6118.65万元，实际募集资金净额为人民币32292.11万元。上述募集资金已于2024年5月6日全部到位，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2024年 5月 6日出具了《验资报告》（容诚验字[2024]610Z0003号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：人民币万元项目金额

1、募集资金总额38410.76

2、减：已支付的发行费用6114.40

3、募集资金专户的增加项

（1）累计利息收入扣除手续费净额26.96

（2）累计收到的理财收益65.17

小计92.14

4、募集资金专户的减少项

（1）募集资金暂时补充流动资金-

（2）募集资金永久补充流动资金2948.87

1广东欧莱高新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

项目金额

（3）募投项目累计支出25569.71

（4）使用闲置募集资金购买理财产品净额2000.00

小计30518.58

截至2025年12月31日募集资金专户余额1869.92

注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东欧莱高新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，同时对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

（一）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币万元募集资开户单位名称开户银行银行账号备注金余额

广东欧莱高新材中国银行韶关分6717784198098.57募集资金专户料股份有限公司行营业部

广东欧莱高新材招商银行佛山南7579057221100011861.35募集资金专户料股份有限公司海支行中国农业银行股募集资金专户（项目广东欧莱新金属

份有限公司韶关44713501040012101-结项后已于2025年材料有限公司复兴支行10月15日注销中国建设银行股募集资金专户（项目合肥欧莱高新材

份有限公司合肥34050144770800003580-结项后已于2024年料有限公司龙门支行11月25日注销）

合计1869.92

注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。

（二）募集资金监管协议签署情况

本公司根据《募集资金管理制度》对募集资金实行专户存储，会同保荐机构中国国际金融股份有限公司分别于2024年4月16日与中国银行股份有限公司广东省分行、招

商银行股份有限公司佛山分行、中国农业银行股份有限公司韶关浈江支行及中国建设银

行股份有限公司合肥龙门支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方

2广东欧莱高新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告的权利和义务。相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、公司于2024年5月22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币10000万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月（含12个月）。

公司已于2025年5月15日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。

2、公司于2025年5月23日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币8000万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月（含

12个月），在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用，同意公司通过已有或新

设的募集资金专项账户实施，同时授权公司管理层决定和处理新设募集资金专项账户的相关事宜（如涉及）。

截至2025年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为0元，报告期内最高余额未超出授权额度。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、公司于2024年5月22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，

3广东欧莱高新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等现金管理产品不得用于质押。本次现金管理决议的有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内（含12个月）有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

2、公司于2025年5月23日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币5000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等现金管理产品不得用于质押。本次现金管理决议的有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内（含12个月）有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司实际使用闲置募集资金进行现金管理的余额为2000万元，报告期内最高余额未超出授权额度。

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况不适用。

（六）节余募集资金使用情况截至2025年9月25日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“高纯无氧铜生产基地建设项目”已完成建设并达到预定可使用状态，公司决定将其结项。项目结项后，公司将办理相关募集资金专户销户手续，并将实际节余募集资金永久补充流动资金，实际节余募集资金金额以销户当日实际转出为准。

2025年10月15日，公司办理完成该项目募集资金专户（账号：44713501040012101，开户行：中国农业银行股份有限公司韶关复兴支行）注销事宜，并将实际节余募集资金

1.56元转出永久补充流动资金，公司及募投项目实施主体与保荐人、募集资金专户开户

银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。

（七）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

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