湖北兴福电子材料股份有限公司

对外提供财务资助管理制度

（2026年3月）

第一章总则

第一条为了规范湖北兴福电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资助及相关信息披露工作，加强对子公司的财务管理，规范公司的财务行为，完善公司治理机制，根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司规范运作指引》的规定，结合《湖北兴福电子材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等，特制订本制度。

第二条本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及其

控股子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外：

（一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务；

（二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%

的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含上市公司的控股股东、实际控制人及其关联人的；

（三）中国证监会或者上海证券交易所认定的其他情形。

公司及控股子公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提

供财务资助，参照本制度的规定执行。

-1-第二章决策程序

第三条公司对外提供财务资助除应当经全体董事的过半数

审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露。

公司董事会审议财务资助事项时，公司保荐机构或独立财务顾问（如有）应当对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表意见。

第四条公司对外提供财务资助事项属于以下情形之一的，经董事会审议通过后还应当提交股东会审议：

（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的

10%；

（二）被资助对象最近财务报表数据显示资产负债率超过70%；

（三）最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一

期经审计净资产10%；

（四）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。

第五条公司不得向关联人提供财务资助，但向非由公司控

股股东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形除外。

公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议。

-2-第三章执行与实施

第六条公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方

签署协议，约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追加提供财务资助。并且公司应当及时披露原因以及是否已采取可行的补救措施，并充分说明董事会关于被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的判断。

第七条向公司申请财务资助的受理及审核程序：

（一）若申请单位是法人，应以法人名义向公司提交财务资

助申请报告，该报告需加盖申请单位公章，同时由申请单位负责人签字。必要时，提供申请单位董事会关于该财务资助的董事会决议。

（二）财务资助申请报告内容包括但不限于：

1、申请本次财务资助的原因，并在对申请单位资产质量、经

营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等进行全面评估的基础上，说明该财务资助事项的利益和风险；

2、主要财务指标：最近一期经审计的申请单位资产总额、净

资产、负债总额、资产负债率、应收账款等；

3、对本次申请财务资助的介绍：包括到款期限、偿还期限及

利率等；

-3-4、对本次申请财务资助用途的说明；

5、本次财务资助的偿还计划及偿还保证措施；

6、上会计年度发生类似业务的金额；

7、本次财务资助的其他股东的义务，包括其他股东的基本情况，与公司的关联关系及按出资比例履行相应义务的情况（如适用）；

若申请单位是自然人，参照上述内容编制财务资助申请报告。

（三）财务资助申请报告附件材料：

1、申请单位最近一期财务报表；

2、与公司签订的协议或合同样本；

3、其它应提供的资料等。

（四）在申请单位申请材料齐全的情况下，公司财务负责人组织相关部门对申请单位提供的申请材料进行初核后签署关于公

司目前的资金状况、近期资金安排、若向申请单位支付财务资助

后是否影响公司的运作、申请单位的偿还计划和偿还保证措施是否合理或充分等的意见。公司董事会秘书主要是对该财务资助是否需要履行董事会或股东会程序签署意见。公司董事会秘书对申请单位提供的申请材料进行合规性复核，并将安排在最近一次董事会或股东会上审议。公司董事会或股东会对该财务资助事项行使最后批准权限。

申请单位应在财务资助到款期限提前60日向公司提交齐全的

财务资助申请材料，若申请单位提交的材料不齐全或没有足够的-4-提前期而导致无法上会，由申请单位承担相应责任。

（五）公司财务部负责做好被资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工作。公司财务部应当密切关注被资助对象的生产经营、资产负债变化、对外担保等情况，积极防范风险。在被资助对象具有不能按期还款的风险时，及时通知公司管理层。

第四章信息披露

第八条信息披露

（一）公司披露对外提供财务资助事项，应当向上海证券交

易所提交以下文件：

1、公告文稿；

2、董事会决议和决议公告文稿；

3、与本次财务资助有关的协议；

4、保荐机构意见（如适用）；

5、上海证券交易所要求的其他文件。

（二）公司披露对外提供财务资助事项公告，至少应当包括

以下内容：

1、财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金

用途及对财务资助事项的审批程序；

2、被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资

本、控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标（至少应当包括最近一年经审计的资产总额、负债总额、归-5-属于母公司所有者的股东权益、营业收入、归属于母公司所有者的净利润等）以及资信情况等；与公司是否存在关联关系，如存在，应当披露具体的关联情形；公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的情况；

3、所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其

他第三方就财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事

项提供担保的，应当披露该第三方的基本情况及其担保履约能力情况；

4、为与关联人共同投资形成的控股或者参股子公司提供财务资助的，应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的关联关系及其按出资比例履行相应义务的情况；其他股东未按同

等条件、未按出资比例向该控股或者参股子公司相应提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由；

5、董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对被资助

对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、

第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财

务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断；

6、保荐机构意见（如适用），主要对事项的合法合规性、公

允性及存在的风险等发表独立意见；

7、公司累计对外提供财务资助金额及逾期未回收金额；

8、上海证券交易所要求的其他内容。

-6-第九条对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时，及时披露相关情况及拟采取的补救措施，并充分说明董事会关于被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的

判断：

（一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；

（二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出

现财务困难、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的；

（三）上海证券交易所认定的其他情形。

第五章其他条款

第十条公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定

执行：

（一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；

（二）为他人承担费用；

（三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平；

（四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

（五）上海证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

第十一条法律责任

-7-（一）公司与控股子公司应严格按照本管理制度及相关法律、

法规及规范性文件的规定申请、审核和管理上述财务资助事项，并对违规或失当造成的损失依法承担连带赔偿责任；

（二）本制度涉及到的公司与控股子公司相关人员未按照规

定程序擅自越权签署相关合同或怠于行使职责，给公司造成实际损失时，应当追究相关责任人员的责任。

第六章附则

第十二条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规、规

章、规范性文件及《公司章程》的规定执行。本制度如与日后颁布或修改的法律法规、部门规章或者其他规范性文件以及《公司章程》的规定相冲突时，按照最新的法律法规和《公司章程》的规定执行。

第十三条本制度经董事会审议通过之日起生效并施行，修改时亦同。原《对外提供财务资助管理制度》（兴福司董〔2023〕

1号）同日废止。

第十四条本制度由公司董事会负责解释。