募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

广州广钢气体能源股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0649 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-2

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-13

3附表1募集资金使用情况对照表14-17容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]518Z0649 号

广州广钢气体能源股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广州广钢气体能源股份有限公司（以下简称广钢气体公司）

董事会编制的2025年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供广钢气体公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为广钢气体公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是广钢气体公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对广钢气体公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的广钢气体公司2025年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相

关规定编制，如实反映了2025年度广钢气体公司募集资金存放与实际使用情况。

（此页为广州广钢气体能源股份有限公司容诚专字[2026]518Z0649 号之签字盖章页。

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）潘新华

中国·北京中国注册会计师：

杨晓夏

2026年4月24日

2广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，现将广州广钢气体能源股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使

用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州广钢气体能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1452号），并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）32984.9630 万股，每股发行价格 9.87 元，本次募集资金总额为人民币3255615848.10元，扣除各项发行费用人民币187801211.38元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币3067814636.72元。上述募集资金已全部到位，并由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年8月10日对本次发行的资金到账情况进行了审验，出具了《验资报告》（容诚验字[2023]518Z0120 号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况：

单位：人民币元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年8月10日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额3255615848.10

其中：超募资金金额1917814636.72

减：直接支付发行费用187801211.38

二、募集资金净额3067814636.72

减：

1广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

项目金额

以前年度已使用金额1245921377.75

本年度使用金额729315567.69暂时补流金额

现金管理金额1160000000.00

银行手续费支出及汇兑损益88989.48

其他-前期置换税费280188.68

加：

募集资金利息收入81758344.77

三、报告期期末募集资金余额13966857.89

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定

及《广州广钢气体能源股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际情况，制定了《广州广钢气体能源股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《募集资金使用管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定。《募集资金使用管理制度》已经公司股东大会审议通过，公司严格按照其规定管理和使用募集资金。

（二）募集资金三方、四方监管协议情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规以及规范性文件和《公司章程》，公司制订了《募集资金使用管理制度》。

根据《募集资金使用管理制度》并结合公司经营需要，对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金三方、四方监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，确保专款专用。

公司签订的募集资金三方、四方监管协议与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2025年12月31日，公司募集资金管理依据上述监管协议的规定进行，不存在违反监管协议的情形。

2广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

（三）募集资金专户存储情况

根据《募集资金使用管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户，截至2025年

12月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元存放银行银行账户账号存款方式余额账户状态广东华兴银行广州分行营

210000179775活期存款已注销

业部交通银行股份有限公司广

441162375013002449211活期存款已注销

州海珠支行招商银行股份有限公司广

127907952610707活期存款31874.54使用中

州分行营业部

中国工商银行股份有限公3602001429200371833活期存款111288.80使用中

司广州鹤洞支行3602001429200382517活期存款20990.57使用中中信银行股份有限公司广

8110901012101629627活期存款10136043.99使用中

州北京路支行中国银行股份有限公司广

688678294138活期存款735441.04使用中

州荔湾支行

广发证券股份有限公司45510683活期存款6245.37使用中中信建投证券股份有限公

62686743活期存款使用中

司

3602001429200371957活期存款604769.61使用中

3602001429200372185活期存款230288.53使用中

3602001419200372253活期存款478992.18使用中

3602001429200390193活期存款210719.89使用中

3602001429200390069活期存款414101.33使用中

中国工商银行股份有限公

3602001429200388603活期存款6029.30使用中

司广州鹤洞支行

3602001429200388576活期存款22500.00使用中

3602001429200392148活期存款288200.00使用中

3602001429200391246活期存款7700.00使用中

3602001429200391122活期存款561400.00使用中

3602001429200434153活期存款100300.00使用中

合计13966885.15

3广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

公司2025年度募集资金实际使用情况对照表详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

公司2024年1月4日召开第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用存款账户、银行电汇及银行承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金定期等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际需要并履行相关审批程序后，使用自有资金支付募投项目所需资金，后续定期以募集资金等额置换，即从募集资金专户等额划转公司基本存款账户。报告期内，公司共计使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换13380443.30元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司2024年9月20日召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过40000.00万元（含40000.00万元）的部分闲置募集资金临时补充

流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。2025年9月19日，公司已将上述用于临时补充流动资金的40000.00万元闲置募集资金全部提前归还至募集资金专用账户。

闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年8月10日临时补充流动资临时补充流动计划补充流董事会审议归还募集归还募集资金金金额资金起始日期动资金时长通过日期资金日期金额

2024年9月202024年9月2025年9月

40000.0012个月40000.00日20日19日

4广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理

公司2025年8月28日分别召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币130000.00万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于定期存款、大额存单、通知存款、协定存款、本金保障型收益凭证等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。

报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期具体明细如下：

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年8月10日计划进行现金计划起始计划截止董事会审议计划进行现金管理的方式管理的金额日期日期通过日期

定期存款、大额存单、通知存款、协定2025年8月2026年8月2025年8月

130000.00

存款、本金保障型收益凭证等28日27日28日

5广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年8月10日尚未归还金预计年化委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期利息金额额收益率广发证券收益凭证2024年112025年82025年8收益凭证40000.002.88%883.73

“收益宝”4号月21日月27日月28日广发证券收益凭证2024年112025年22025年2收益凭证30000.002.15%160.81

“收益宝”4号月21日月19日月20日广发证券收益凭证2024年122025年12025年1收益凭证10000.001.80%16.27

“收益宝”4号月19日月20日月21日广发证券股份广发证券收益凭证2025年22025年62025年6广州广钢气体收益凭证30000.001.86%190.59

有限公司广州“收益宝”4号月21日月25日月26日能源股份有限洛溪新城证券广发证券收益凭证2025年12025年22025年2公司固定收益凭证5000.001.88%7.73

营业部“收益宝”1号月22日月20日月21日广发证券收益凭证2025年62025年82025年8固定收益凭证15000.001.84%65.03

“收益宝”1号月3日月27日月28日广发证券收益凭证2025年62025年82025年8固定收益凭证30000.001.78%90.71

“收益宝”1号月27日月27日月28日广发证券收益凭证2025年82026年12026年1收益凭证13500.0013500.002.38%

“收益宝”4号月29日月20日月21日

6广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

广发证券收益凭证2025年82026年22026年2收益凭证13000.0013000.002.64%

“收益宝”4号月29日月24日月25日广发证券收益凭证2025年82026年52026年5收益凭证14000.0014000.002.25%

“收益宝”4号月29日月26日月27日广发证券收益凭证2025年82026年82026年8收益凭证50000.0050000.002.05%

“收益宝”4号月29日月25日月26日广发证券收益凭证2025年102026年42026年4收益凭证5000.005000.001.67%

“收益宝”4号月17日月21日月22日广发证券收益凭证2025年122026年72026年7收益凭证10500.0010500.001.47%

“收益宝”4号月1日月7日月8日共赢智信汇率挂钩2025年22025年22025年2结构性存款4000.002.20%6.51人民币结构性存款月1日月28日月28日共赢智信汇率挂钩2025年22025年32025年3结构性存款3000.002.21%5.45人民币结构性存款月22日月24日月24日共赢智信汇率挂钩2025年32025年32025年3广州广钢气体结构性存款4000.002.27%7.46中信银行北京人民币结构性存款月1日月31日月31日能源股份有限路支行共赢智信汇率挂钩2025年32025年42025年4公司结构性存款1000.001.05%1.44人民币结构性存款月5日月24日月24日共赢智信汇率挂钩2025年32025年42025年4结构性存款6000.002.28%11.24人民币结构性存款月8日月7日月7日共赢智信汇率挂钩2025年32025年52025年5结构性存款5000.002.26%18.58人民币结构性存款月15日月14日月14日

7广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

共赢智信汇率挂钩2025年32025年62025年6结构性存款3000.002.24%16.57人民币结构性存款月28日月26日月26日共赢智信汇率挂钩2025年42025年72025年7结构性存款4000.002.22%22.38人民币结构性存款月1日月2日月2日共赢智信汇率挂钩2025年42025年62025年6结构性存款3800.002.12%13.46人民币结构性存款月10日月10日月10日共赢智信汇率挂钩2025年42025年42025年4结构性存款1000.001.94%1.01人民币结构性存款月10日月29日月29日共赢智信汇率挂钩2025年62025年82025年8结构性存款3000.001.89%9.48人民币结构性存款月27日月27日月27日共赢智信汇率挂钩2025年72025年82025年8结构性存款2500.001.84%6.81人民币结构性存款月4日月27日月27日共赢智信汇率挂钩2025年82025年92025年9结构性存款6000.001.69%8.61人民币结构性存款月29日月29日月29日共赢智信汇率挂钩2025年92025年102025年10结构性存款6000.001.69%11.11人民币结构性存款月6日月16日月16日共赢智信汇率挂钩2025年102025年122025年12结构性存款5000.001.69%14.12人民币结构性存款月1日月1日月1日共赢智信汇率挂钩2025年112025年122025年12结构性存款5000.001.66%13.42人民币结构性存款月1日月30日月30日共赢智信汇率挂钩2025年122026年32026年3结构性存款5000.005000.001.69%人民币结构性存款月31日月31日月31日

8广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

共赢智信汇率挂钩2025年122026年32026年3结构性存款5000.005000.001.69%人民币结构性存款月02日月25日月25日

2024年122025年32025年3

招商银行点金系列结构性存款10000.001.65%49.86月16日月17日月17日

2024年122025年32025年3

定期存款定期存款10000.001.30%32.5月13日月13日月13日

2024年92025年32025年3

定期存款定期存款12000.001.75%105月5日月5日月5日

2025年42025年72025年7

招商银行点金系列结构性存款5000.002.30%28.67月17日月17日月17日

2025年42025年72025年7

广州广钢气体招商银行点金系列结构性存款5000.002.25%28.36招商银行广州月10日月11日月11日能源股份有限分行营业部2025年32025年52025年5公司招商银行点金系列结构性存款8000.002.20%29.9月18日月19日月19日

2025年32025年42025年4

招商银行点金系列结构性存款5000.002.15%9.13月14日月14日月14日

2025年32025年42025年4

招商银行点金系列结构性存款5000.002.15%9.13月7日月7日月7日

2025年52025年82025年8

招商银行点金系列结构性存款4000.002.20%24.11月19日月27日月27日

2025年52025年82025年8

招商银行点金系列结构性存款8000.002.15%45.71月22日月27日月27日

9广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

2025年62025年82025年8

招商银行点金系列结构性存款15000.002.00%69.86月3日月27日月27日

2025年62025年82025年8

招商银行点金系列结构性存款3000.002.00%12.49月12日月27日月27日

2025年72025年72025年7

招商银行点金系列结构性存款4000.001.85%3.45月14日月31日月31日

2025年72025年72025年7

招商银行点金系列结构性存款3000.001.50%1.6月18日月31日月31日

2025年82025年82025年8

招商银行点金系列结构性存款3500.001.63%4.06月1日月27日月27日

2025年82025年102025年10

招商银行点金系列结构性存款5000.001.75%15.1月29日月31日月31日

2025年82025年112025年11

招商银行点金系列结构性存款12000.001.75%52.36月29日月28日月28日中信建投证券广州广钢气体股份有限公司中信建投收益凭证2024年112025年52025年5能源股份有限收益凭证30000.001.78%266.32

广州黄埔东路“看涨宝”月28日月28日月29日公司证券营业部

合计485800.00116000.002370.13

注1:上述开展现金管理所购买的产品均系保本型产品;

注2:所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致。

10广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司2025年8月8日召开了第三届董事会第八次会议以及第三届监事会第五次会议，公司2025年8月29日召开了2025年第一次临时股东会，会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，在确保募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，同意公司使用部分超募资金总计46700.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额191781.46万元的比例为24.35%。报告期内，公司实际使用部分超募资金永久补充流动资金的金额为40000.00万元，公司未进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

超募资金使用情况明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年8月10日使用方式使用金额董事会审议通过日期股东会审议通过日期

永久补充流动资金40000.002025年8月8日2025年8月29日

（六）超募资金投资建设项目的情况

公司2025年8月8日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第五次会议，公司2025年8月29日召开了2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用35000.00万元超募资金实施“武汉广钢半导体电子大宗气站项目”。

超募资金使用情况明细表（用于在建项目及新项目）

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年8月10日计划投入超募董事会审议通过股东会审议通过日项目名称项目类型投资总额资金金额日期期武汉广钢半导体电

新项目50345.1135000.002025年8月8日2025年8月29日子大宗气站项目

11广州广钢气体能源股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募投项目延期的情况

报告期内，公司不存在募投项目延期的情况。

（九）募集资金使用其他情况

公司2025年3月28日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整部分项目内部投资结构的议案》，同意公司使用自有资金增加安徽广钢电材电子大宗气站项目投资额度并调整该项目内部投资结构，项目投资总额将由44074.28万元增加至53920.05万元，募集资金使用计划不变；同时，同意公司调整青岛广钢电子超纯大宗气体供应项目内部投资结构，项目投资总额不变。

公司2025年8月8日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整项目内部投资结构及项目延期的议案》，同意公司使用自有资金增加“北京广钢电子超纯大宗气站项目”投资额度并调整该项目内部投资结构，项目投资总额将由62968.88万元增加至76284.30万元，同时将本项目达到预定可使用状态的时间从2025年12月末调整至2026年7月末，其他募集资金使用计划不变。

报告期内，公司存放在交通银行股份有限公司广州海珠支行（账号：441162375013002449211）募集资金专户内的资金已按照相关规定使用完毕，上述募集

资金专户将不再使用。为方便公司资金账户管理，公司注销了上述募集资金专户。该专户中剩余利息收入全部转存至公司其他募集资金专用账户，公司与保荐机构及本次注销专户的开户银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。

公司2026年2月6日召开第三届董事会第十一次会议，2026年3月13日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目结项、部分募投项目变更及延期的议案》。为提升募集资金使用效率，根据公司发展规划，公司拟将原项目“广钢气体（南通）冷能综合利用空分项目”变更为新项目“武汉广钢半导体新增电子大宗气站项目”；“青岛广钢电子超纯大宗气体供应项目”拟调整募集资金投资金额并结项，公司拟将

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