目录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页

二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—12页

三、附件……………………………………………………………第13—17页

（一）本所营业执照复印件……………………………………第13页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第14页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第15页

（四）注册会计师证书复印件………………………………第16—17页前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕13358号

中巨芯科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的中巨芯科技股份有限公司（以下简称中巨芯公司）管理层

编制的截至2026年2月28日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中巨芯公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为中巨芯公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

中巨芯公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中巨芯公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

第1页共17页获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，中巨芯公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了中巨芯公司截至2026年2月28日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年五月十五日

第2页共17页中巨芯科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2026年2月28日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意中巨芯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1278号），本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司（原海通证券股份有限公司，以下简称国泰海通）采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭

证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票369319000股，每股面值1元，发行价为每股人民币5.18元，共计募集资金

1913072420.00元，坐扣承销和保荐费用（不含税）89727505.38元后的募集资金为

1823344914.62元，已由主承销商国泰海通于2023年9月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费用、审计、验资及评估费用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费用及其他等发行费用16594596.56元后，公司本次募集资金净额为1806750318.06元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕467号）。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2026年2月28日，本公司前次募集资金在专项账户中的存放情况如下：

金额单位：人民币万元初始存放金额2026年2月28日开户银行银行账号备注

[注1]余额[注2]

招商银行衢州分行57090058561051897000.000.03

第3页共17页中国工商银行股份有限公

120928002920027752032334.490.98

司衢州衢化支行上海浦东发展银行股份有

1381007880160000232430000.00已销户

限公司衢州支行

杭州银行衢州分行330804016000032004220000.00已销户兴业银行股份有限公司绍

3590601001001766303000.00已销户

兴柯桥支行浙江稠州商业银行股份有

25605012010090003585已销户

限公司南京光华路支行

招商银行衢州分行5709005856100000.21

招商银行衢州分行5709005856100010.29

招商银行衢州分行5709005856100020.08

温州银行衢州分行90100012019003105991.33浙江民泰商业银行衢州衢

584738449400015828.59

化支行

温州银行衢州分行90100012019000501716.46中国工商银行股份有限公

120926061920023406498.17

司衢州衢江支行

杭州银行衢州分行33080410600000413595215.10

招商银行衢州分行570901124210000204.55

温州银行衢州分行901000120190005025112.04浙江民泰商业银行股份有

584767509000015700.00

限公司衢州分行

杭州银行衢州分行33080410600000410942231.27

招商银行衢州分行570900819510000142.16

招商银行衢州分行570900819510828158.17招商银行衢州分行901000120190005001招商银行衢州分行901000120190005009

杭州银行衢州分行33080410600000409712331.49

杭州银行衢州分行33080410600000421343214.35

合计182334.4915345.28

[注1]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为1659.46万元，系减除的律师费用、审计、验资及评估费用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费用及其他等发行费用

第4页共17页[注2]截至2026年2月28日，实际结余募集资金余额56295.28万元，募集资金实际

余额与专项账户中资金余额差异为40950.00万元，系公司对闲置募集资金进行现金管理并投资的定期存款及大额存单余额

二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况

(一)2024年变更

2024年11月7日，公司召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，2024年11月27日，公司召开2024年度第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目变更、新增募投项目实施主体与实施地点、使用募集资金向全资子公司出资及增资的议案》。在地缘政治等国际环境大背景下，根据国内外市场与客户的需求变化，结合公司未来发展规划，为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，经公司审慎评估后，明确在使用募集资金总额不变的前提下，“中巨芯潜江年产19.6万吨超纯电子化学品项目”二期部分项目将不再使用募集资金投入，计划将该项目尚未使用的募集资金

69200万元投入到“10.07万吨/年电子湿化学品扩能改造项目”、“集成电路用先进电子化学材料项目（一期）”和“电子级硫酸配套年产10.2万吨高纯三氧化硫项目”中，对应拟使用募集资金投资金额分别为25200万元、35000万元和9000万元，新增募投项目的项目资金不足部分，公司将通过自有或自筹资金解决。

公司本次募投项目变更，一方面通过提升公司优势产品产能及电子级硫酸的综合竞争力，进一步巩固优势产品市场地位，另一方面紧跟市场和客户需求的变化趋势，加快布局配方型功能化学品和前驱体材料产品系列，培育公司未来新的增长点。

(二)2025年变更2025年10月21日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过《关于使用自有资金及自筹资金增加部分募投项目投资额并调整项目内部投资结构及项目延期的议案》。因“电子级硫酸配套年产10.2万吨高纯三氧化硫项目”在实施过程中，实际市场情况发生变化，经公司内部研究，为有效满足公司实际需要，拟将“电子级硫酸配套年产10.2万吨高纯三氧化硫项目”生产规模从年产10.2万吨扩大至年产15万吨，项目名称调整为“电子级硫酸配套年产15万吨高纯三氧化硫项目”，需要增加该项目投资额，故拟使用自有资金及自筹

第5页共17页资金增加该项目投资额并调整项目内部投资结构，同时将本项目达到预定可使用状态的时间

从2026年6月调整至2027年5月，其他募集资金使用计划不变。

本次使用自有资金及自筹资金增加部分募投项目投资额并调整项目内部投资结构及项

目延期是公司根据募投项目实施的实际情况做出的审慎决定，符合公司发展规划，有利于保障公司募投项目的顺利实施，进一步提高公司的核心竞争力。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

截至2026年2月28日，公司前次募集资金生产建设项目的承诺投资金额为120000.00万元，实际投资总额为73219.86万元，实际投资总额与承诺投资金额差额为46780.14万元，原因系相关项目仍处于建设期间。补充流动资金项目承诺投资金额57000.00万元，实际投资金额57000.00万元，实际投资金额与承诺投资金额不存在差异。超募资金剩余金额为3675.03万元，公司尚未安排用途。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

(一)前次募集资金投资项目对外转让的情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。

(二)前次募集资金投资项目置换的情况说明

1.先期投入及置换情况

2023年9月27日，公司第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第七次会议审议通

过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币29538.64万元置换投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，该事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并由其出具了《关于中巨芯科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9404号）。

2.使用银行承兑汇票支付募投项目款项等额置换情况

公司于2023年9月27日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及中巨芯（湖北）科技有限公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换的事项。

公司于2024年11月7日召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更、新增募投项目实施主体与实施地点、使用募集资

第6页共17页金向全资子公司出资及增资的议案》，同意公司及相关募投项目实施主体使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换。

截至2026年2月28日，公司累计使用银行承兑汇票方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的金额为27692.72万元。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明补充流动资金项目及超募资金永久补充流动资金项目系为公司经营活动提供可靠现金流，有助于提升公司的整体业务发展水平，保障公司持续发展，不直接产生经济效益，因此无法单独核算其效益。

除上述情况外，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

由于本公司前次募集资金投资项目分期建设投产，截至2026年2月28日尚未全部建成，不适用项目预期效益评价。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在使用前次募集资金用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金的使用

2023年9月27日，公司召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第七次会议，

审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用最高额不超过人民币105700.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的投资产品品种为安全性高、流动性好、满足保本要求，期限不超过12个月的低风险现金管理产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、协定性存款、通知存款、金融机构的收益凭

证等）使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可以

第7页共17页循环滚动使用。

2024年9月26日，公司召开第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用最高额不超过人民币100000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，闲置募集资金（含超募资金）进行进行现金管理的投资产品品种为安全性高、流动性好、满足保本要求，期限不超过12个月的低风险现金管理产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、金融机构的收益凭证等）授权期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。

2025年8月25日，公司召开第二届董事会第八次会议和召开第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理的议案》同意公司及募投项目实施子公司拟使用最高额不超过人民币75000.00万元（含本数）

的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理闲置募集资金（含超募资金）进行现金

管理的投资产品品种为安全性高、流动性好、满足保本要求，期限不超过12个月的低风险现金管理产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、金融机构的收益凭证等）使用期限自上一授权使用期限到期日（2025年9月25日）起12个月内有效。

在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。

截至2026年2月28日，公司对闲置募集资金进行现金管理，投资的定期存款及大额存单余额为41069.46万元（与本报告第一(二)项表下[注2]中所列的大额存单及定期存款余额40950.00万元的差异系垫付的大额存单交易前手利息119.46万元）。

截至2026年2月28日，公司尚未使用的募集资金1349.73万元以协定存款方式放于募集资金专户。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至2026年2月28日，公司首次公开发行股票募集资金余额为人民币56295.28万元（包括累计收到的银行存款利息收入及现金管理收益扣除银行手续费等的净额5869.92万元，公司尚未支付的发行费用89.65元）。其中，募集资金专户余额为15345.28万元，使用闲置募集资金进行现金管理投资相关产品的余额为40950.00万元（不含垫付的大额存单交易前手利息119.46万元），前次募集资金结余原因主要系募集资金投资项目尚在建设中。本公司实际募集资金净额180675.03万元，截至2026年2月28日累计已使用金额为

第8页共17页化硫项目

5补充流动资金补充流动资金30000.0030000.0030000.0030000.0030000.0030000.00

超募资金永久补充

6超募资金27000.0027000.0027000.0027000.00

流动资金[注3]不适用不适用

7超募资金不适用[注4]3675.033675.03-3675.03

合计150000.00180675.03130219.86150000.00180675.03130219.86-50455.17

[注1]“募集资金总额”是指扣除保荐承销费及其他发行费用后的募集资金净额180675.03万元

[注2]“集成电路用先进电子化学材料项目（一期）”项目名称变更为“集成电路用湿法刻蚀及清洗液项目”，下同[注3]公司于2023年9月27日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金9000.00万元永久补充流动资金，用于公司的日常经营活动支出；公司于2024年11月7日召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金9000.00万元永久补充流动资金，用于公司的日常经营活动支出；公司于2025年12月10日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求和正常进行的前提下，使用超募资金9000.00万元永久补充流动资金，用于公司的日常经营活动支出[注4]对于剩余超募资金，公司尚未安排用途第11页共17页本复印件仅供中巨芯科技股份有限公司天健审〔2026〕13358号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第13页共17页本复印件仅供中巨芯科技股份有限公司天健审〔2026〕13358号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第14页共17页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

本复印件仅供中巨芯科技股份有限公司天健审〔2026〕13358号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第15页共17页本复印件仅供中巨芯科技股份有限公司天健审〔2026〕13358号报告后附之用，证明

胡友邻是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第16页共17页本复印件仅供中巨芯科技股份有限公司天健审〔2026〕13358号报告后附之用，证明

薛焱是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。