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四川汇宇制药股份有限公司

募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1-2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3-16页

三、附件……………………………………………………………第17-20页

（一）本所营业执照复印件……………………………………第17页

（二）本所执业证书复印件……………………………………第18页

（三）执业注册会计师资格证书复印件……………………第19-20页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕11-416号

四川汇宇制药股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的四川汇宇制药股份有限公司（以下简称汇宇制药公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供汇宇制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为汇宇制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任汇宇制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对汇宇制药公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共20页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，汇宇制药公司管理层编制的2025年度《募集资金年度存放、管理与实际使用情况专项报告》符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了汇宇制药公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共20页四川汇宇制药股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意四川汇宇制药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2596号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 63600000 股，发行价为每股人民币38.87元，共计募集资金2472132000.00元，扣除承销和保荐费用（不含增值税）98874763.77元后的募集资金为2373257236.23元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2021年10月18日汇入本公司在乐山市商业银行股份有限公司内江

分行开立的账号为020000437622的人民币募集资金专用账户内。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用（不含增值税）12582391.77元后，公司本次募集资金净额为2360674844.46元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕11-44号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额247213.20

第3页共20页其中：超募资金金额45335.98

减：直接支付发行费用11145.72

二、募集资金净额236067.48

减：

以前年度已使用金额181904.78

本年度使用金额4518.04

永久性补流金额6044.82

现金管理金额4300.00

银行手续费支出0.09

加：

募集资金利息收入11086.98

赎回用于现金管理的募集资金4300.00

三、报告期期末募集资金余额54686.72

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《四川汇宇制药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2021年10月15日分别与中国银行股份有限公司内江分行、乐山市商业银行股份有限公司内江分行营业室、四川银行股份有限

公司内江分行、招商银行股份有限公司成都武侯支行、中信银行股份有限公司成都天府支行、

上海浦东发展银行股份有限公司华府大道分别签订了《募集资金三方监管协议》；公司及子公司四川泽宇药业有限公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2022年2月18日与乐

山市商业银行股份有限公司内江分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2023年5月18日与乐山市

商业银行股份有限公司内江分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的第4页共20页权利和义务；公司经第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议审议通过《关于变更部分募集资金专用账户的议案》，同意注销子公司四川泽宇药业有限公司在乐山市商业银行股份有限公司内江分行设立的募集资金专用账户（账号020000461614），同时同意公司及子公司四川汇宇海玥医药科技有限公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2023年7月4日与乐山市商业银行股份有限公司内江分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司于2024年1月16日召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于开立募集资金专户并授权签订募集资金专户监管协议的议案》，同意公司及子公司四川汇宇海玥医药科技有限公司与乐山市商业银行股份有限公司内江分行、保荐机构中信建投

证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有7个募集资金专户用于存放2021年首次公开发行股份募集资金，存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态乐山市商业银四川汇宇制药

行股份有限公02000043762223340041.51使用中股份有限公司司内江分行四川汇宇海玥中信银行股份医药科技有限有限公司成都8111001013000771157使用中公司天府分行上海浦东发展四川汇宇海玥银行股份有限医药科技有限73150078801600000470使用中公司华府大道公司支行四川汇宇海玥乐山市商业银

医药科技有限行股份有限公020000518918210709232.19使用中公司司内江分行四川汇宇海玥乐山市商业银

医药科技有限行股份有限公020000545986142593876.74使用中公司司内江分行

第5页共20页发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态四川银行股份四川汇宇制药有限公司内江79220100040104647使用中股份有限公司分行营业部四川汇宇制药乐山市商业银

股份有限公司行股份有限公020000513455170224080.94使用中二分公司司内江分行中国银行股份四川汇宇制药有限公司内江122623086014已注销股份有限公司分行招商银行股份四川汇宇制药有限公司成都128905914010118已注销股份有限公司武侯支行

合计546867231.38

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

报告期内，本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司“汇宇创新药物研究院建设项目”可以大幅提升公司研发的软硬件实力，加快公司产品研发进度，增强公司未来竞争能力，无法单独核算效益。补充流动资金项目主要系为有利于公司经济效益持续提升和健康可持续发展，有利于增强公司的资本实力，满足公司经营的资金需求无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况

报告期内，本公司募投项目不存在先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

第6页共20页金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日计划进行现金计划进行现金董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式过日期

购买安全性高、

流动性好、有保2024年10月2025年10月2024年10月

20000.00

本约定的投资25日24日25日产品

购买安全性高、

流动性好、有保2025年10月2026年10月2025年10月

60000.00

本约定的投资29日28日29日产品

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年10月18日预计年受托产品产品购买起始截止归还尚未归利息委托方化收银行名称类型金额日期日期日期还金额金额益率四川汇上海浦东宇海玥发展银行202520252025结构性结构性

医药科股份有限500.00年1月年1月年1月2.270.63存款存款技有限公司华府7日27日27日公司大道支行四川汇上海浦东宇海玥发展银行202520252025结构性结构性

医药科股份有限1800.00年2月年2月年2月2.052.36存款存款技有限公司华府5日28日28日公司大道支行四川汇上海浦东宇海玥发展银行202520252025结构性结构性

医药科股份有限2000.00年3月年3月年3月2.243.11存款存款技有限公司华府6日31日31日公司大道支行

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

第7页共20页报告期内，本公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年10月18日

节余募集资金合计金额6044.82新项目计新项目董事会审股东会节余募投项目节余资金节余资金新项目划投入募计划投议通过审议通名称金额用途名称集资金资总额日期过日期总额汇宇欧盟标准注射剂产业化用于补充2025年5

3506.02

基地（二期）流动资金月29日项目汇宇创新药物用于补充2025年5研究院建设2538.80流动资金月29日项目

(八)募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况的情况。

第8页共20页汇宇欧盟标准

注射剂产业化新建202417923.93不适

是67941.0035941.0035941.001254.8934866.57-1074.4397.01否

基地（二期）项目年7月[注]用项目汇宇创新药物新建2024不适

研究院建设是42790.5040790.5040790.501520.1639510.14-1280.3696.86不适用否项目年7月用项目补充不适

补充流动资金流动否80000.0080000.0080000.0080000.00100.00不适用不适用否用资金创新药物项目尚研发不适（HY-0002a） 是 20000.00 20000.00 9.43 503.43 -19496.57 2.52 处于研 不适用 否项目用项目发阶段创新药物项目尚研发不适（HY-0006）项 是 14000.00 14000.00 124.35 426.79 -13573.21 3.05 处于研 不适用 否项目用目发阶段节余募集资金补充不适

投向补充流动流动否6044.826044.826044.826044.82100.00不适用不适用否用资金资金高端绿色药物新建2025不适

否28861.0028861.0028861.001609.2114640.91-14220.0950.73未投产否产业延链项目项目年6月用补充超募资金补充不适

流动否13500.0013500.0013500.00-100.00不适用不适用否流动资金用资金超募资金回购回购不适

否2974.982974.982974.98-100.00不适用不适用否公司股份股份用

第11页共20页合计－－219592.50242112.30242112.3010562.86192467.64-49644.66－－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无2021年12月14日，公司召开第一次董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金21147.94万元置换预先投入募投项目的自筹资金。上述情况业经本所鉴证，并由其出具《关于四川汇宇制药股份有限公司以自筹资金预先募集资金投资项目先期投入及置换情况投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2021〕11-250号)。截止2022年12月31日，已置换“汇宇欧盟标准注射剂产业化基地（二期）项目”9957.29万元，已置换“汇宇创新药物研究院建设项目”11190.65万元合计已置换21147.94万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2025年10月29日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用额度不超过6亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、结构性存款、大额存单、收益凭证等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。

2025年度公司使用闲置募集资金购买结构性存款和存款类产品4300.00万元，赎回4300.00万元，累

计实现收益6.10万元，截至2025年12月31日，余额0.00万元。

发行实际募集资金净额为236067.48万元，高于计划募集资金投资额，超募资金45335.98万元，多余资金将用于与公司主营业务相关的营运资金或按照法律法规及中国证监会、上海证券交易所的相关规定履

行法定程序后予以处理。公司于2022年4月6日召开第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况三次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币13500万元用于永久补充流动资金。本次部分超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求，公司在永久补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。

第12页共20页募集资金结余54686.72万元，形成原因主要系项目建设还未完成、项目还处于研发阶段以及超募资金导募集资金结余的金额及形成原因致。

募集资金其他使用情况无

[注]汇宇欧盟标准注射剂产业化基地（二期）项目2025年实现收入35185.17万元，对应实现毛利31886.40万元，利润总额17923.93万元

第13页共20页设项目设项目海玥市用13日医药科技有限公司四川汇宇欧盟标汇宇创新药物准注射剂产海玥成不研发项目尚处于2023年62023年7（HY-0002a） 业化基地 医药 都 20000.00 20000.00 9.43 503.43 2.52 不适用 适 否项目研发阶段月21日月10日

项目（二期）科技市用项目有限公司汇宇欧盟标四川准注射剂产汇宇创新药物业化基地海玥成不2023年研发项目尚处于2024年2（HY-0006） （二期）项 医药 都 14000.00 14000.00 124.35 426.79 3.05 不适用 适 否 12 月项目研发阶段月2日

项目目、汇宇创科技市用13日新药物研究有限院建设项目公司

合计110731.50112753.502908.8375306.93------

1.公司综合考虑自身业务需求、行业发展趋势和实际经营情况等相关因素，并结合公司自身发展战略以及募投项目的实际情况，将“汇宇欧盟标准注射剂产业化基地（二期）项目” 投资总额调减 20000.00 万元，调减后募集资金 20000.00 万元将用于公司创新药物 HY-0002a 项目的研变更原因、决策程序及信息披露情况发，有利于增强公司的研发实力，推动研发项目取得阶段性结果。公司于2023年6月21日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次说明（分具体募投项目）会议，审议通过了《关于部分募投项目投资金额、实施内容调整及延期的议案》，于2023年7月10日召开2023年第二次临时股东大会会议，审议通过了《关于部分募投项目投资金额、实施内容调整及延期的议案》。

2.公司综合考虑自身业务需求、行业发展趋势和实际经营情况等相关因素，并结合公司自身发展战略以及募投项目的实际情况，将“汇宇欧盟标

第15页共20页准注射剂产业化基地(二期)项目”的投资总额调减12000.00万元和“汇宇创新药物研究院建设项目”的投资总额调减2000.00万元，调减后募集资金 14.000.00 万元将继续用于公司创新药物(HY-0006)项目的研发，有利于增强公司的研发实力，推动研发项目取得阶段性结果。公司于 2023年12月13日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目投资金额、实施内容调整及延期的议案》，于2024年2月2日召开2024年第一次临时股东大会会议，审议通过了《关于部分募投项目投资金额、实施内容调整及延期的议案》。

未达到计划进度的情况和原因（分具无体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化无的情况说明

[注]汇宇欧盟标准注射剂产业化基地（二期）项目2025年实现收入35185.17万元，对应实现毛利31886.40万元，利润总额17923.93万元第16页共20页本复印件仅供四川汇宇制药股份有限公司天健审〔2026〕11-416号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第17页共20页本复印件仅供四川汇宇制药股份有限公司天健审〔2026〕11-416号后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第18页共20页本复印件仅供四川汇宇制药股份有限公司天健审〔2026〕11-416号后附之用，证

明邱鸿是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第19页共20页本复印件仅供四川汇宇制药股份有限公司天健审〔2026〕11-416号报告后附之用，证

明赵乙人是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。