关于北京航空材料研究院股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理

与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京航空材料研究院股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况鉴证报告

北京航空材料研究院股份有限公司2025年度募集资金1-8

存放、管理与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于北京航空材料研究院股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 110A004972号

北京航空材料研究院股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京航空材料研究院股份有限公司（以下简称航材股份）《北京航空材料研究院股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称专项报告）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是航材股份董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航材股份董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合航材股份实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，航材股份董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方

面如实反映了航材股份2025年度募集资金的存放、管理和实际使用情况。北京航空材料研究院股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会于2023年5月23日出具的《关于同意北京航空材料研究院股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1151号）核准，航材股份获准向社会公开发行人民币普通股9000万股，每股发行价格为人民币

78.99元，募集资金总额为710910.00万元；扣除承销及保荐费用、发行登记费以及累

计发生的其他相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币689563.39万元。前述资金已全部到位，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《北京航空材料研究院股份有限公司验资报告》（众环验字（2023）0200026号）。

募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司及子公司航材优创已与保荐人、存放募集资金的银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目229776.13万元，尚未使用的金额为459787.26万元（不含募集资金账户产生的利息）。

2、本年度使用金额及当前余额

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年7月14日

本次报告期2025年1月1日-2025年12月31日

1项目金额

一、募集资金总额710910.00

其中：超募资金金额348687.72

减：直接支付发行费用21346.61

二、募集资金净额689563.39

减：

以前年度已使用金额229776.13

本年度使用金额86403.32暂时补流金额

现金管理金额336000.00

银行手续费支出及汇兑损益0.03

其他-回购专用证券账户未使用金额94.25

加：

募集资金利息收入21313.18

其他-尚未支付的余额217.01

三、报告期期末募集资金余额58819.84

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京航空材料研究院股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从2023年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐人签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月

31日，本公司均严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

2单位：万元币种：人民币

发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年7月14日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态

北京航空材料研究北京银行互联网20000009689200122307084540.85使用中院股份有限公司金融中心支行

北京航空材料研究中信银行北京分81107010135024776531302.46使用中院股份有限公司行营业部招商银行股份有北京航空材料研究

限公司北京分行99901273801080153597.22使用中院股份有限公司营业部

北京航材优创高分北京银行互联网200000549188001111453483379.31使用中子材料有限公司金融中心支行

合计58819.84

上述存款余额中，已计入募集资金专户的扣除手续费后利息收入21313.15万元，尚未从募集资金专户置换支付的发行费用217.01万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见本报告附表1：2025年度募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况报告期内公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入情况。

此外，公司于2024年4月28日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际需要并履行相关审批程序后，使用自有资金支付募投项目所需资金，后续按季度以募集资金等额置换，即从募集资金专户等额划转公司基本存款账户。报告期内，公司共计使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换912.81万元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司在报告期内不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年10月29日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十六

3次会议，于2025年10月30日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，拟使用最高不超过37亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司将按照相关规定严格控制风险，拟将暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的理财产品或存款

类产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、大额存单、通知存款等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期具体明细如下：

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年7月14日计划进行现金计划进行现金董事会审议通过计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式日期

协定存款、结

370000.00构性存款、大2024年10月29日2025年10月29日2024年10月29日

额存单、通知存款等

协定存款、结

370000.00构性存款、大2025年10月30日2026年10月30日2025年10月30日

额存单、通知存款等募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年7月14日受托银产品名产品尚未归还预计年化收利息金委托方购买金额起始日期截止日期归还日期行称类型金额益率额结构

DFJ251

0058性存54000.002025.10.232026.10.202026.10.2054000.001.00%/1.82%972.03

北京航北京银款空材料行互联结构

DFJ251

研究院网金融0083性存6000.002025.10.292026.10.202026.10.206000.001.00%/1.82%106.51股份有中心支款限公司行结构

DFJ250

4082性存40000.002025.04.222026.04.092026.04.0940000.001.35%/2.14%825.51

款

4结构

DFJ251

2021性存24000.002025.12.052026.06.052026.06.0524000.001.30%/1.80%215.41

款结构

DFJ250

9018性存18000.002025.09.152026.03.182026.03.1818000.001.00%/1.80%163.33

款

DF2500 大 额

79140000.002025.11.122026.11.122026.11.1240000.001.40%560.00存单

DE2501 大 额

0414000.002025.12.302026.01.302026.01.304000.001.10%3.74存单

DE2500 大 额

4908000.002025.08.152026.02.152026.02.158000.001.30%52.43存单

招商银结构

NBJ104

行股份90性存32000.002025.07.162026.01.042026.01.0432000.001.00%/1.80%271.43有限公款司北京

CMBC2 大 额

分行营025382710000.002025.10.282026.10.282026.10.2810000.001.35%135.00存单业部结构

C25A15

697性存30000.002025.10.312026.05.042026.05.0430000.001.00%/1.72%261.53

款

A00620 大 额

中信银25016240000.002025.07.292026.01.292026.01.2940000.001.30%262.14存单行北京

A00620 大 额

分行营25025320000.002025.10.292026.10.292026.10.2920000.001.40%280.00存单业部

A00620 大 额

2502525000.002025.11.122026.05.122026.05.125000.001.30%32.23存单

A00620 大 额

2503375000.002025.12.292026.01.292026.01.295000.001.10%4.67存单

合计336000.00336000.004145.96

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）或回购本公司股份并注销的情况

1、公司以超募资金收购资产情况公司于2025年6月30日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金收购资产暨关联交易的议案》，同意公司以超募资金18414.00万元收购中国航发北京航空材料研究院持有的DZ406等六种高温合金母合金知识产权。报告期内，公司已完成上述知识产权的转让及款项的支付工作。

公司于2025年9月29日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金收购股权暨关联交易的议案》，同意公司以超募资金54011.48万元分别收购中国航发北京航空材料研究院和镇江低空产业投资有限公司所持航发优材（镇江）

钛合金精密成型有限公司（以下简称“镇江钛合金公司”）77%和23%的股权。2025年12月16日，镇江钛合金公司办理完成了本次收购股权涉及的工商变更登记手续，并取得了镇江经济开发区行政审批局换发的《营业执照》。

2、公司以超募资金回购股份情况5公司于2025年12月11日召开2025年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用超募资金回购股份的议案》，同意公司使用超募资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，用于减少注册资本及员工持股计划、股权激励。本次回购股份的资金总额不低于人民币5000万元（含本数），不高于人民币10000万元（含本数），回购股份价格不高于80元/股，该价格不高于公司董事会通过回购股份决议前30个交易日公司股票交易均价的150%，回购期限自公司股东大会审议通过回购方案之日起12个月。具体内容详见公司于2025年12月17日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京航空材料研究院股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》（公告编号：2025-059）。

截至2025年12月31日，公司通过集中竞价交易方式累计回购公司股份1000股，已回购股份占公司总股本的比例为0.0002%，回购成交最低价格为57.50元/股，成交最高价格为57.50元/股，成交总金额为人民币5.75万元（不含交易佣金等交易费用）。

上述回购股份暂存于公司回购专用证券账户，尚未实施注销，公司将按照相关法律法规的规定及公司回购股份方案适时办理注销手续并履行信息披露义务。

超募资金使用情况明细表（用于在建项目及新项目）

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年7月14日计划投入超董事会审议通过股东会审议通过项目名称项目类型投资总额募资金金额日期日期使用超募资金收购六种

高温合金母新项目18414.0018414.002025年6月3日2025年6月30日合金知识产权使用超募资金收购航发优材（镇江）

新项目54011.4854011.482025年8月27日2025年9月29日钛合金精密成型有限公司全部股权

超募资金使用情况明细表（用于回购股份）

单位：万元币种：人民币发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年7月14日

6回购注销完董事会审议通过

计划回购金额已回购金额股东会审议通过日期成情况日期

5000万元～

100005.75尚未完成2025年11月20日2025年12月11日万元

（六）节余募集资金使用情况公司在报告期内不存在使用节余募集资金的情况。

（七）募集资金使用的其他情况公司于2025年6月3日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意将募集资金投资项目“大型飞机风挡玻璃”达到预定可使用状态时间由2025年7月31日延期至2027年6月30日。本次募投项目实施期限延长仅涉及项目进度的变化，未改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体等。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2025年6月3日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意将募集资金投资项目“大型飞机风挡玻璃项目”达到预定可使用状态时间由2025年7月31日延期至2027年6月30日。本次募投项目实施期限延长仅涉及项目进度的变化，未改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体等。

公司于2025年12月11日召开2025年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目调整变更的议案》，同意将募集资金投资项目“航空航天钛合金制件热处理及精密加工工艺升级项目”的建设内容、投资总额、建设地点、建设周期进行调整。

变更募集资金投资项目情况详见附表2：2025年度变更募集资金投资项目情况表。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资

金的存放、管理与实际使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。

六、保荐人专项核查报告的结论性意见

中信证券股份有限公司针对本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况出具了《关于北京航空材料研究院股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见》，核查意见认为，截至2025年12月31日，公司募集资金存放、管理和使用符合《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司募集资金监管7规则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

附表1：2025年度募集资金使用情况对照表

附表2：2025年度变更募集资金投资项目情况表北京航空材料研究院股份有限公司董事会

2026年3月31日

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