孚能科技（赣州）股份有限公司

2023年度董事会审计委员会对会计师事务所

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，孚能科技（赣州）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况企业名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）

注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

首席合伙人：梁春

截至2023年12月31日合伙人数量：270人

截至2023年12月31日注册会计师人数：1471人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：1141人

2022年度业务总收入：332731.85万元

2022年度审计业务收入：307355.10万元

2022年度证券业务收入：138862.04万元

第1页2022年度上市公司审计客户家数：488家

主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房

地产业、建筑业

2022年度上市公司年报审计收费总额：61034.29万元

本公司同行业上市公司审计客户家数：24家

（二）投资者保护能力已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币

8亿元。职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。

大华会计师事务所近三年因执业行为涉诉并承担民事责任的案件为：投资者

与奥瑞德光电股份有限公司、大华会计师事务所证券虚假陈述责任纠纷系列案。

大华会计师事务所作为共同被告，被判决在奥瑞德赔偿责任范围内承担5%连带赔偿责任。目前，该系列案大部分生效判决已履行完毕，仍有少量案件正在二审审理阶段，大华会计师事务所将积极配合执行法院履行后续生效判决，该系列案不影响大华会计师事务所正常经营，不会对大华会计师事务所造成重大风险。

（三）诚信记录

大华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监

督管理措施35次、自律监管措施4次、纪律处分1次；103名从业人员近三年

因执业行为分别受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施46次、自律

监管措施7次、纪律处分3次。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司第二届董事会审计委员会第十二次会议、第二届董事会第十七次会议及

2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，

同意聘任大华会计师事务所为公司2023年外部审计机构。

第2页三、2023年年审会计师事务所履职情况评估经评估，近一年大华会计师事务所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作安排，大华会计师事务所对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告

内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。

经审计，大华会计师事务所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。大华会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，董事会审计委员会对大华会计师事务所监督情况具体如下：

2024年2月29日，公司董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计

师进行预审沟通，对2023年度预审计工作情况、年度审计范围、人员安排及分工、时间安排、关键审计事项、预审中发现可能存在的问题及建议等相关事项进行了沟通。

2024年4月24日，公司董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计

师进行年审后沟通，对2023年度审计基本情况、审定后基本数据、关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审

第3页计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所

相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

孚能科技（赣州）股份有限公司董事会审计委员会

2024年4月29日