东方证券股份有限公司

关于重庆西山科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

东方证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为重庆西山科技股份有

限公司（以下简称“西山科技”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的

保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对西山科技2025年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆西山科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]804号），公司首次向社会公开发行人民币普通股1325.0367万股，每股面值1.00元，每股发行价格135.80元。本次公开发行募集资金总额为人民币179939.98万元，实际募集资金净额为

163152.86万元。截至2023年6月1日，上述募集资金已全部到位，永拓会计

师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（永证验字（2023）210011号）。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

项目金额（万元）

募集资金到账验资金额165515.32

减：置换以自筹资金预先支付的发行费用558.21

减：支付发行费用1804.25

募集资金净额163152.86

减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金12824.17

减：募投项目支出金额33190.30

1减：使用闲置募集资金进行现金管理17340.00

减：以超募资金永久补充流动资金87000.00

加：累计利息收入和理财收益扣除手续费净额4145.86

截至2025年12月31日募集资金账户余额16944.26

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度

公司依照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆西山科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确规定，在制度上保证募集资金的规范使用。

（二）募集资金三方监管协议情况

公司已于2023年5月与保荐机构、重庆农村商业银行股份有限公司两江分

行、兴业银行股份有限公司重庆两江金州支行、中信银行股份有限公司重庆分行、中国农业银行股份有限公司重庆江北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司《三方监管协议》履行正常，募集资金专户存储情况如下：

募集资金存放银行账号期末余额（万元）

中国农业银行股份有限公司重庆江北支行310501010468857658.13

重庆农村商业银行股份有限公司两江分行510101012001002015912850.76

重庆农村商业银行股份有限公司两江分行51010101200100201752810.21

兴业银行股份有限公司重庆两江金州支行3462201001000767461218.34

中信银行股份有限公司重庆分行811120101166668888855.63

中信银行股份有限公司重庆分行81112010190666999991.19

2募集资金存放银行账号期末余额（万元）

合计-16944.26

注：本表合计数的尾数与各分项数值总和的尾数不相等的情况，为四舍五入原因造成。

三、募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件规定使

用募集资金，截至2025年12月31日，募集资金的实际使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）闲置募集资金进行现金管理情况

为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，2024年6月7日公司召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》（详见公司于2024年6月8日在上海证券交易所网站所披露的公告，公告编号：2024-022），同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资

金安全的前提下，使用最高不超过人民币70000万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。

2025年6月6日公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》（详

3见公司于2025年6月10日在上海证券交易所网站所披露的公告，公告编号：

2025-026），同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施、不影响公司正

常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币70000万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。保荐机构出具了核查意见。

截至2025年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

预期年金额是否银行名称产品名称产品类型起止日期化收益（万元）赎回率中国农业银行

2025/7/2-20

股份有限公司大额存单10002大额存单6000.001.20%否

26/7/2

重庆江北支行中国农业银行

2025/7/4-20

股份有限公司大额存单10003大额存单4000.001.20%否

26/7/4

重庆江北支行中国农业银行

2025/7/7-20

股份有限公司大额存单10004大额存单4940.001.20%否

26/7/7

重庆江北支行中信银行股份共赢智信汇率挂

保本浮动2025/12/19-1.00%-

有限公司重庆钩人民币结构性2400.00否

收益2026/3/192.00%

分行 存款 A24748 期

（五）超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，2024年6月7日公司召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》（详见公司于2024年6月8日在上海证券交易所网站所披露的公告，公告编号：2024-024），同意公司使用超募资金29000万元用于永久补充流动资金。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。该事项已经2023年年度股东大会审议通过。

2025年7月4日公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》（详见公司于2025年7月5日在上海证券交易所网站所披露的公告，公告编号：2025-029），

4同意公司使用超募资金29000万元用于永久补充流动资金。保荐机构出具了核查意见。该事项已经2025年第二次临时股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，公司不存在超募资金归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目情况

截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况。

（七）结余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在结余募集资金投资项目使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年12月16日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“手术动力系统产业化项目”、“研发中心建设项目”、“信息化建设项目”、“营销服务网络升级项目”完成期限延期至2026年12月31日。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2025年12月31日，公司按照相关法律、法规和规范性文件的要求使用募集资金，不存在违规使用募集资金的情形。公司及时、真实、准确、完整的披露了公司募集资金的存放及使用情况，履行了相关信息披露义务，不存在违规披露的情形。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件

5以及公司《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，不存在改变或变相改变募集资金用途的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

6附表：

募集资金使用情况对照表

（2025年度）

单位：万元

募集资金净额163152.86本年度投入募集资金总额38607.77变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额135376.92变更用途的募集资金总额比例不适用已变更项募集资金承调整后投截至期末承本年度投入截至期末累截至期末累计投截至期末项目达到预本年度是否达到项目可目，含部分诺投资总额资总额诺投入金额金额计投入金额入金额与承诺投投入进度定可使用状实现的预计效益行性是承诺投资项目变更（如有）(1)(2)入金额的差额(4)＝(2)/(1)态日期效益否发生

(3)＝(2)-(1)重大变化承诺投资项目手术动力系统产业化

否29168.0829168.0829168.083446.4917225.93-11942.1559.06%2026年12月不适用不适用否项目

研发中心建设项目否18291.3718291.3718291.371528.0215739.53-2551.8486.05%2026年12月不适用不适用否

信息化建设项目否4616.404616.404616.40854.573526.91-1089.4976.40%2026年12月不适用不适用否营销服务网络升级项

否8047.608047.608047.60-5743.41-2304.1971.37%2026年12月不适用不适用否目

补充流动资金否6000.006000.006000.003778.686141.14141.14102.35%不适用不适用不适用否

7承诺投资项目小计66123.4566123.4566123.459607.7748376.92-17746.5373.16%----

超募资金投向

永久补充流动资金否87000.0087000.0087000.0029000.0087000.00-100.00%不适用不适用不适用否

归还银行贷款（如有）不适用投资新项目或者在建不适用项目（如有）

超募资金投向小计不适用87000.0087000.0087000.0029000.0087000.00-100.00%----

合计-153123.45153123.45153123.4538607.77135376.92-17746.53-----详见公司于2024年12月17日在上海证券交易所网站披露的《关于部分募集资金投资项目延期未达到计划进度原因（分具体募投项目）的公告》，公告编号：2024-095项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本公告“三、募集资金实际使用情况”之“（四）闲置募集资金进行现金管理情况”。

详见本公告“三、募集资金实际使用情况”之“（五）超募资金永久补充流动资金或归还银行贷用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况款情况”。

募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注3：“截至期末投入进度”大于100%是由于投入金额中含利息收入及投资收益。

8（本页无正文，为《东方证券股份有限公司关于重庆西山科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

杨振慈吴其明东方证券股份有限公司年月日

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