上海合晶:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于上海合晶硅材料股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

上海合晶硅材料股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告2025年度

关于上海合晶硅材料股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10281号

上海合晶硅材料股份有限公司全体股东:

称“上海合品”)2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告(以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。我们接受委托，对后附的上海合品硅材料股份有限公司（以下简

一、董事会的责任

上海合品董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号-—公告格式》的相关规定编项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

表鉴证结论。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发

三、工作概述

史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按限中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号)、（上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- 我们按《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号--历 -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定

编制，如实反映上海合晶2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，上海合晶2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》的相关规定编制,如实反映了上海合晶2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供上海合晶为披露2025 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

中国注册会计师:

殊萧通合伙

中国注册会计师:

中国·上海

二〇二六年三月十三日

上海合晶硅材料股份有限公司2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

上交易所上市公司自律监管指南第1号-资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：格式》的相关规定，本公司就2025年度募集

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况

限资(上人,,资 150,27.6元,现2（合2元,3资金净为务(通合3其7(12月5金额（信会师报字[2024]第ZA10079号）。

(二)

截至2025年12月31日公司可募集资金专户余额为13.2,126.9元

项目金额(人民币元)

募集资金总额

减:扣除部分承销及保荐费用(不含税）

募集资金到账总额

减:扣除发行费用

募集资金净额 1,390,175,042.29

减:募投项目累计投入 1,106,233,566.41

其中:前期累计投入 664,835,741.15

本期投入 441,397,825.26

加:利息收入 19,809,489.52

其中:前期累计利息收入 10,263,686.38

本期利息收入 9,545,803.14

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

项目金额 (人民币元)

减：手续费

其中:前期累计手续费用

本期手续费用

减:期末用于现金管理的暂时闲置募集资金

2025年12月31日募集资金专户余额

注报告期末集支金额未金中银行股份有限公司期股越分行及中国建设银行股01.6

公司金资于金司上有限额人民币2支工金产产31元,.22731 系人民币,01,8906元，上表体现在期末用于现金管理的有时闲置集资金余31日，

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金的管理情况

为现发公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据相关法律法规、规范性文件的支及公司募资金管现制支的规定，公司在银行份有限公上推行开立募集资金专用账户,并与保推机构中值证券股份有限公司分司2024年1月 11日签（募集资金专户有债三方监管议(以下称“三分于2 信银行股份有限公司上减分行开立集资金专用账户，并与款构证中份有限公司分期于2024年1月11日签额三方资收:业银行中有司上海松江支行开立工级集资金专用账产，并与保券机收中证业银行有限公司公司于2024年1月26日三方监协议,合金股份有司分行立募集金专用账产，并与保机构值证券限业有限公司分期于2024年月1日资第三方监协议：在中国工商银行股份有限公司上限公司支行开立集金用账产，并与机中证资股份有限公司上2021月案、并保中股有限公2月 :在中国建设银行股份有限公司期合利技支行开立资金三并与保机构中值证券股份有限公司分期于24年1月1二金户中国建设银行股份有限公司上商长三一体示额区支有交金专用产与机构中借证券股份有限公司分期于24年1月11立二金专用限三方监管的支内与上海证券交易所定的（募责金三方本)》不有在重大，公司使用资集资金已经产进三（上市公司非集资金盈管规则）（证股公公告(025）10号（上商证券委行、根据（上中公司

自律监管指引第1号- -规范运作》等相关规定，公司全资子公司上海晶盟硅材料有限公司在中国建设银行股份有限公司开立了募集资金理财产品专用结算账户，上述账户将专用于暂时闲置募集资金购买理财产品的结算，不会用于

存放非募集资金或用作其他用途，并对外进行公告。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金专户余额情况如下:

单位：人民币元

开户银行银行账号期末余额

招商银行股份有限公司上海松江支行 121902515010000 91,238.02

中信银行股份有限公司上海分行 8110201013101722530 124,294.94

兴业银行股份有限公司上海松江支行 216310100100451980 175,788.66

合作金库商业银行股份有限公司苏州分行 006909801429002224 3,175,240.89

中国工商银行股份有限公司上海市松江支行 1001714729300242772 0.00

中国银行股份有限公司郑州航空港分行 250789811104 56,477,351.45

中国建设银行股份有限公司郑州台湾科技园支行 41050110247900002026 223,689,933.57

中国建设银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行 31050183360000009475 118,279.36

合计 283,852,126.89

注:上述金额包合中国银行股份有限公司郑州航空港分行及中国建设银行股份有限公司郑州合湾科技园支行账面未到期的理财产品，合计金额为人民币2.7亿元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况详见报告附表：《2025年度募集资金使用情况对照表》。

(二) 募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

专项报告第3页

(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

为提高募集资金使用效率，增加公司收益，合理利用部分暂时闲置募集资金，2024年3月13日，公司召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十一次会议,审议通过《关于使用部分募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目实际进度及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币 139,000万元（含本数)的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。

公司于2025年3月18日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集项目实施进度及募集资金安全的前提下，使用不超过人民币73,500万元（含本数）暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。董事会授权公司管理层在授权额度和期限内行使现金管理投资决策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。公司将按照相关规定严格控制风险，使用部分闲置募集资金投资安全性高、流动性好的保本型理财产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单等），且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的投资行为。

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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

本报告期内，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

(七) 节余募集资金使用情况

本报告期内,本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(八) 募集资金使用的其他情况

2024年8月29日，公司分别召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募投项目实施期间使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需部分资金，后续以募集资金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司非募集资金账户,该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

报告期内，公司累计使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的金额为8,844.46万元。

2025年3月18日分别召开了第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，结合市场需求变化、公司募投项目的实际情况及未来业务发展的规划，经过谨慎的研讨论证，将“优质外延片研发及产业化项目”达到预定可使用状态时间延期至2026年12月。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，本公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金管理和使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整,不存在其他募集资金使用及管理违规的情形。

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

六、专项报告的批准报出

本专项报告于2026年3月13日经董事会批准报出。

附表：1、2025年度募集资金使用情况对照表

上海合晶硅材料股份有限公司董事会