天承科技:国联民生证券承销保荐有限公司关于上海天承科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见

国联民生证券承销保荐有限公司关于上海天承科技股份有限公司

差异化分红事项的核查意见

国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”或“国联民生承销保荐”）作为上海天承科技股份有限公司（以下简称“公司”或“天承科技”）

首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股份回购规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关法律法规的规定，对天承科技利润分配所涉及的差异化分红事项（以下简称“本次差异化分红”）进行了核查，核查具体情况如下：

一、股东会审议通过的差异化权益分派方案根据公司2025年年度股东会审议通过的《关于公司2025年度利润分配预案的议案》，公司2025年度利润分配方案如下：

（一）公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.406元（含税），不进行资

本公积转增股本，不送红股。截至2025年12月31日，公司总股本124724524股，扣除公司回购专用证券账户中股份数438802股后的股本数为124285722股，以此计算合计拟派发现金红利17474572.51元（含税）。

（二）公司通过回购专用账户所持有本公司股份438802股，不参与本次利润分配。如在议案审议通过之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公

司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

二、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案、计算过程与结果公司于2024年1月31日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份，并在未来适宜时机全部用于员工持股计划或股权激励。回购股份的资金总额不低于人民币3000万元（含），不高于人民币5000万元（含）；资

1金来源为自有资金；回购的价格不超过人民币75元/股；回购的期限为自公司董

事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。

截至本业务申请提交之日，公司回购专用证券账户中股份数为438802股，占公司总股本124724524股的比例为0.35%。

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——股份回购》及《上海天承科技股份有限公司章程》的有关规定，公司回

购专用证券账户中的股份不享有股东会表决权、利润分配、公积金转增股本、认

购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。因此，公司本次实施差异化权益分派。

公司根据上海证券交易所的相关规定，按照以下公式计算除权除息后开盘参考价：

除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

（一）根据公司2025年年度股东会决议通过的利润分配方案，公司不进行

资本公积转增股本，也不送红股，因此，本次权益分派的流通股份变动比例为0。

（二）公司总股本为124724524股，扣除公司回购专用证券账户中的

438802股，本次实际参与分配的股份数为124285722股。