上海天承科技股份有限公司对外提供财务资助管理制度

上海天承科技股份有限公司

对外提供财务资助管理制度

第一章总则

第一条为规范上海天承科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，完善公司治理机制，保证公司稳健经营，根据《上海证券交易所科创板上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等法律、法规、

规范性文件以及《上海天承科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司在主营业

务范围外有偿或无偿地以货币资金、委托贷款、实物资产、无形资产等方式向外

部主体（包括参股公司）提供资助的行为，包括但不限于：

（一）借款；

（二）承担费用；

（三）无偿提供资产使用权，或收取资产使用权的费用明显低于一般市场水平；

（四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平，或预付款失去实际业务支撑；

（五）上海证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

第三条公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度规定执行。公司不得为董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股子公司等关联方提供财务资助，且不得为他人取得本公司或者其母公司的股份提供赠与、借款、担保以及其他财务资助，公司实施员工持股计划的除外。

第四条公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平

等、自愿、公平的原则。

第二章审批权限及程序上海天承科技股份有限公司对外提供财务资助管理制度

第五条公司对外提供财务资助除应当经全体董事的过半数审议通过外，还

应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露。

财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东会审议：

（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%；

（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；

（三）最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资

产的10%；

（四）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。

资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，可以免于适用前两款规定。

第六条公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、

第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的风

险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断。

第七条公司保荐人或者独立财务顾问（如有）应当对财务资助事项的合法

合规性、公允性及存在的风险等发表意见。

第八条为公司利益，经股东会决议，或者董事会按照公司章程或者股东会

的授权作出决议，公司可以为他人取得本公司或者其母公司的股份提供财务资助，但财务资助的累计总额不得超过已发行股本总额的10%。

第九条公司不得为关联人提供财务资助，但向非由公司控股股东、实际控

制人控制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形除外。公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的2/3以上董事审议通过，并提交股东会审议。

第十条公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定

资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。财务资助款上海天承科技股份有限公司对外提供财务资助管理制度项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或追加财务资助。

第十一条公司对外提供财务资助的成本应按当时的市场利率确定，并不得低于同期本公司实际融资利率。

第十二条公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提供

财务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，须重新履行相应的审批程序。

第三章信息披露

第十三条公司应当依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件的规定执行财务资助事项的信息披露。

第十四条对外提供财务资助事项在经本制度规定的审批程序审批通过后，由董事会秘书负责信息披露工作，应严格按照相关业务规则进行披露。公司财务部等相关部门应协助公司董事会办公室实施信息披露工作。

第四章具体实施程序

第十五条公司对外提供财务资助之前，公司财务部应负责做好接受资助对

象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约

能力情况等方面的风险调查工作，对财务资助事项的收益和风险进行充分分析。

第十六条对外提供财务资助事项经审批通过后，由公司财务部具体经办对

外提供财务资助手续。公司应当与被资助对象等相关方签署协议，约定被资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

第十七条公司财务部负责做好被资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工作。公司财务部应当密切关注被资助对象的生产经营、资产负债变化、对外担保等情况，积极防范风险。在被资助对象具有不能按期还款的风险时，及时通知董事长、总经理以及董事会秘书。上海天承科技股份有限公司对外提供财务资助管理制度

第十八条公司内审部就对外提供财务资助的合规性、合理性、被资助对象

的偿还能力以及担保措施是否有效等方面进行监督检查，定期向董事会审计委员会报告。

第五章罚则

第十九条公司与控股子公司应严格按照本管理制度及相关法律、法规、规

范性文件的规定申请、审核和管理上述财务资助事项，并对违规或失当造成的损失依法承担赔偿责任。本制度涉及到的公司与控股子公司相关人员未按照规定程序擅自越权签署相关合同或怠于行使职责，给公司造成实际损失或不良影响的，应当追究相关责任人员的经济责任；情节严重、构成犯罪的，将依照有关法律规定移交司法机关处理。

第六章附则第二十条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的规定为准。

第二十一条本制度由公司董事会负责制定、解释及修订。

第二十二条本制度自公司股东会审议通过之日起生效并施行，修改时亦同。

上海天承科技股份有限公司

二〇二五年十月