上海天承科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001016号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)上海天承科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、上海天承科技股份有限公司2025年度募集资1-10金存放与实际使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001016号

上海天承科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海天承科技股份有限公司（以下简称天承科技公司）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任天承科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所【科创板】上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天承科技公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定

执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对天承科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

第1页德皓核字[2026]00001016号募集资金存放与使用情况鉴证报告

三、鉴证结论

我们认为，天承科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所【科创板】上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了天承科技公司2025年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供天承科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为天承科技公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

王兆钢

中国·北京中国注册会计师：

杨素

二〇二六年四月二十七日

第2页上海天承科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告上海天承科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕849号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商民生证券股份有限公司于 2023 年 7 月 4 日向社会公众公开发行普通股（A股）股票1453.42万股，每股面值1元，每股发行价人民币55.00元。截至2023年7月4日止，本公司共募集资金79938.28万元，扣除发行费用9200.37万元，募集资金净额70737.90万元。

截止2023年7月4日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000411号”验资报告验证确认。

截止2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入25115.12万元；2023年7月4日起至2025年12月31日止会计期间使用募集资金人民币25115.12万元；本年度使用募集

资金13854.15万元。截至2025年12月31日，募集资金账户实际余额为人民币2429.55万元（不包含期末未到期现金管理产品及未支付的发行中介费用）。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》、《上海证券交易所【科创板】上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东天承科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司2022年第一届九次董事会审议通过，并业经本公司2022年第三次临时股东大会表决通过。2025年11月17日经2025年第三次临时股东会审议通过《关于修订<募集资金管理办法>的议案》，修订了《上海天承科技股份有限公司募集资金管理办法》。

根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司在上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行开设募集资金专项账户，该专户仅用于公司补充流动资金等募集资金投向项目募集资金的存储和使用；在招商银行股份有限公司珠海分行开设募集资金专项账户，该专户仅用于公司“研发中心建设项目”等募集资金投向项目募集资金的存储和使用；在招商银行

股份有限公司广州珠江新城支行开设募集资金专项账户，用于补充流动资金等募集资金投向项目募集资金的存储和使用；在招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行开设募集资金专项账户，该专户仅用于公司“年产30000吨专项电子材料电子化学品项目”，项目实施主体为专项报告第1页上海天承科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告

公司全资子公司广东天承化学有限公司;在招商银行股份有限公司上海张江支行开设募集资

金专项账户，用于“金山工厂升级改造项目”，项目实施主体为公司全资子公司上海天承化学有限公司。公司开立多个专项账户主要为了便于公司募投项目的资金结算和专户管理、分散资金风险。

公司于2023年7月4日分别与民生证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公

司珠海分行、招商银行股份有限公司珠海分行、招商银行股份有限公司广州珠江新城支行签

署了《募集资金专户存储三方监管协议》；于2024年9月20日与民生证券股份有限公司、招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行及包括广东天承化学有限公司在内签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，于2025年7月31日与民生证券股份有限公司、招商银行股份有限公司上海张江支行在内签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2025 年 9 月 2 日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《上海天承科技股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2025-055），公司存放在上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行（账号：19610078801500002814）募集资金专户内的资

金已按照相关规定使用完毕，存放在招商银行股份有限公司珠海分行（账号：120915005210727）募集资金专户内的资金已按照相关董事会、监事会及股东会决议要求全部转移至公司在招商

银行股份有限公司上海张江支行开设的募集资金专户内（账号：121949883610001），上述募集资金专户将不再使用。为便于公司资金账户统筹管理，减少管理成本，公司决定注销上述募集资金专户。

对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据本公司与民生证券股份有限公司签订的募集资金监管协议，公司单次或者12个月以内累计从专户支取的金额超过5000.00万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后净额

20%的，公司应当及时以传真方式通知民生证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。

截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币万元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式招商银行股份有限公

12091500521081817052.70[注1]

司广州珠江新城支行招商银行股份有限公

1209150052107278056.15[注2]

司珠海分行上海浦东发展银行股

1961007880150000281415000.00[注2]

份有限公司珠海分行招商银行股份有限公

12091500521090933270.52735.42活期

司广州珠江新城支行专项报告第2页上海天承科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式招商银行股份有限公

1209253678100001026.23活期

司广州黄埔大道支行招商银行股份有限公

121949883610001667.91活期

司上海张江支行

合计73379.372429.55注 1：2024 年 10 月 15 日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《广东天承科技股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2024-077），由于原募集资金项目“年产3万吨用于高端印制线路板、显示屏等产业的专项电子化学品（一期）项目”现变更为“年产30000吨专项电子材料电子化学品项目”，为便于公司资金账户管理，2024年10月10日公司注销招商银行股份有限公司广州珠江新城支行（原募集资金项目专用账户）专项账户。

注 2：2025 年 9 月 2 日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《上海天承科技股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2025-055），公司存放在上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行（账号：19610078801500002814）募集资金专户内的资金已按照相关规定使用完毕，存放在招商银行股份有限公司珠海分行（账号：120915005210727）募集资金专户内的资金已按照相关董事会、监事会及股东会决议要求全部转移至公司在招商银行股份有限公司上海张江支行开设的募集资金专户内（账号：121949883610001），上述募集资金专户将不再使用。

募集资金专户本期资金使用情况：

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金专户初始存放金额73379.37

募集资金净额70737.90

募集资金专户期初余额*6844.20

募集资金期初余额*61302.69

本期利息收入*122.21

本期手续费*0.01

本期发行费用支出*

期初现金管理产品金额*54500.00

期末现金管理产品金额*46000.00

本期现金管理产品收益*817.30

本期募集资金项目支出*9418.65

本期补充流动资金支出*4435.50

募集资金专户期末余额*=*+*+*+*-*-*-*-*-*2429.55专项报告第3页上海天承科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告项目金额

无需支付的发行中介费用41.51

募集资金余额*=*+*+*-*-*-*48429.55

注1：初始存放金额合计73379.37万元与实际募集资金净额70737.90万元的差异金额系

2641.47万元，该差异初始存放时应支付的申报会计师费、律师费、用于发行的信息披露费

用、发行手续费用及其他费用。

注2：募集资金结余金额48429.55万元与募集资金专项账户余额2429.55万元的差异系

募集资金账户实际数据与名义数据差异，差异包含期末未到期现金管理产品。

三、2025年度募集资金的使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募集资金使用情况详见“详见附表《募集资金使用情况表》”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理情况公司于2025年8月19日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过500000000元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买流动性好、安全性高、投资期限不超过12个月的具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自2025年8月28日至2026年8月27日。在上述额度和期限范围内，资金可滚动使用。公司董事会授权总经理根据实际情况办理相关事宜并签署相关文件。具体内容详见公司于2025年8月20 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号2025-043）。

截至2025年12月31日，暂时闲置募集资金已购买但未到期的现金管理产品及资金情况如下：

单位：万元理财名称类型本金收益率购买日期到期日国联民生盛鑫1247号

浮动收益凭证10000.00预期收益率1.6%-2.25%2025-12-102026-3-10浮动收益凭证招商银行点金系列看本金保障型浮动

涨两层区间91天结构6000.00预期收益率1.0%或1.7%2025-10-172026-1-16收益凭证性存款专项报告第4页上海天承科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告理财名称类型本金收益率购买日期到期日国联民生盛鑫1228号

浮动收益凭证6000.00预期收益率1.6%-2.3%2025-10-282026-1-28浮动收益型收益凭证招商银行点金系列看本金保障型浮动

涨两层区间31天结构4000.00预期收益率1.0%或1.6%2025-12-52026-1-5收益凭证性存款国联民生盛鑫1246号

浮动收益凭证5000.00预期收益率0.6%-2.45%2025-12-102026-3-10浮动收益凭证招商银行点金系列看本金保障型浮动

涨两层区间92天结构5000.00预期收益率1.0%或1.7%2025-11-102026-2-10收益凭证性存款以信誉及质押物在每交易日开市前通过自质押式报价回购交易双重保障客户本身网站及交易系统公布各

5000.002025-11-172026-2-26

天汇宝2号金安全并按约定报价回购品种的百元资金

收益率支付收益到期年收益;招商银行点金系列看本金保障型浮动

涨两层区间31天结构5000.00预期收益率1.0%或1.6%2025-12-52026-1-5收益凭证性存款

合计46000.00

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于新项目的情况

报告期内，公司不存在使用超募资金用于新项目的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金的使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况。

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年8月及11月，公司招商银行股份有限公司上海张江支行募集资金专户先后发生

一笔非募投项目报销款支出（1804.84元）及一笔水电费代缴款收入（1737.90元），均因财务人员误操作所致。公司发现后已分别将相关资金原路退回。上述情况未对募集资金存放与使用造成实质影响。除上述情况外，公司关于募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，不存在违规情况。

六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构民生证券认为：本公司2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创专项报告第5页上海天承科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告

终止募投项目“珠海研发中心建设项目”，将原计划投入的募集资金及孳息用于新项目“金山工厂升级改造项目”，“金山工厂升级改造项目”的实施主体为公司全资子公司上海天承化学有限公司，主要原因有：（1）公司未能取得原项目实施所需的土地，原项目无法顺利推

进；（2）对市场环境和行业发展趋势的深入分析，结合公司整体战略规划，为更好地支持公司长远发展。

上述募投项目变更的具体内容详见公司于 2024 年 3 月 26 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于变更部分募投项目的公告》（公告编号：2024-013）以及于 2025 年于 2025 年 7 月 12 日、2025 年 7 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的

《关于变更部分募投项目的公告》（公告编号：2025-035）及《2025年第二次临时股东会决议公告》（公告编号：2025-040）公司于2023年8月30日召开了第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及预先支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金置换公司预先投入“年产3万吨用于高端印制线路板、显示募集资金投资项目先期投入及置换情况屏等产业的专项电子化学品（一期）项目”的自筹资金及预先支付的发行费用，该项目预先已投入金额为人民币26712049.10元，公司预先支付的发行费用为 5422236.53 元（不含税）。具体内容详见公司于 2023 年 8 月 31 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及预先支付发行费用自筹资金的公告》（公告编号2023-006）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理情况”投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金无或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司募集资金结余金额为48429.55万元，包含募集资金期初结余61302.69万元、无需支付的发行费41.51万元及募集资金结余的金额及形成原因本期募集资金账户利息收入122.21万元、银行手续费0.0053万元、本期现金管理产品收益817.30万元、本期投入“年产30000吨专项电子材料电子化学品项目”的1720.43万元和“金山工厂升级改造项目”的7698.22万元以及本期补充流动支出4435.50万元。

公司于2025年4月9日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将“年产30000吨专项电子材料电子化学品项目”和“珠海研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2027年4月。

募集资金其他使用情况公司于2025年7月11日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，同意公司终止原募集资金投资项目“珠海研发中心建设项目”并将剩余的募集资金用于“金山工厂升级改造项目”，具体内容详见公司于2025年 7 月 12 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披 露的《关于变更部分募投项目的公告》（公告编号：2025-035）

注1：“集成电路功能性湿电子化学品电镀添加剂系列技改项目”募集资金累计投入进度大于100%系使用了募集资金的利息收入。

专项报告第8页上海天承科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告容详见公司于 2025 年 7 月 12 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目的公告》（公告编号：2025-035）。公司于2025年7月28日召开2025年第二次临时股东会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》。具体情况详见公司于2025年7月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025 年第二次临时股东会决议公告》（公告编号：2025-040）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用专项报告第10页