江苏先锋精密科技股份有限公司

截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

目录

页次

, 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2

- 前次募集资金使用情况报告 l-5

关于江苏先锋精密科技股份有限公司截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10165号

江苏先锋精密科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的江苏先锋精密科技股份有限公司（以下简称“先锋精科公司”）截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

先锋精科公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引- -发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定

编制，如实反映先锋精科公司截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询间、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，先锋精科公司截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引- 二方行尘出亏》付付大规正细制：如关风以于元律日门公司截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供先锋精科公司为中请向不特定对象发行可转换债券之用，不适用于任何其他目的。

中国注册会计师:

五信会计师事务所

(特殊责通合伙)

中国注册会计师:

二〇二六年三月三日

江苏先锋精科股份有限公司截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引-—发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况报告如下:

- 前次募集资金基本情况

2024年9月25日，中国证券监督管理委员会《关于同意江苏先锋精密科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可（2024）1325号）批准公司向社会公开发行人民币普通股（A股）50,595,000股，增加注册资本人民币50,595,0000元。截至2024年12月6日止，公司实际已发行人民币普通股（A股）50,595,000股，发行价格11.29元/股，募集资金总额为571,217,550.00元，扣除保荐承销费用人民币34,273,053.00元（不含税），减除其他与发行权益性证券直接相关的不含税发行费用人民币24,720,154.08元，募集资金净额为人民币512,224,342.92元，其中注册资本人民币50,595,000.00元，资本溢价人民币461,629,342.92元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZA14483号《验资报告》。公司对募集资金实施专户管理。

截至2026年1月31日，公司公开发行股票的募集资金具体存放情况如下:

单位：人民币元

单位名称 银行名称 账号 初始存放金额（注1） 截止日余额(注2）

江苏先锋精密科技股份有限公司 中国工商银行股份有限公司靖江支行 1115120129300800378 536,944,497.00 190,894.25

江苏先锋精密科技股份有限公司 兴业银行股份有限公司靖江支行 403020100100219459

江苏先锋精密科技股份有限公司 中国农业银行股份有限公司靖江城南支行 10220401040019030 17,089,513.09

江苏先锋精密科技股份有限公司 中国工商银行股份有限公司靖江支行 1115120129300811337 972,583.82

单位名称 银行名称 账号 初始存放金额（注1） 截止日余额（注2）

无锡先研新材科技有限公司 招商银行股份有限公司靖江支行 523901886410008 57,003,851.64

无锡先研新材科技有限公司 中国工商银行股份有限公司靖江支行 1115120129300800254 4,444,456.48

合计 536,944,497.00 79,701,299.28

注1：公开发行股票的募集资金总额为571,217,550.00元，扣除保荐承销费用人民币34,273,053.00元（不含税），实际收到的募集资金为536,944,497.00元，扣除其他发行费用人民币24,720,154.08元，实际募集资金净额为人民币512,224,342.92元。注2：募集资金账户截止日余额中不包括未到期定期存款的16,000.00 万元，尚未使用的募集资金余额239,701,299.28元。

二、 前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表1。

(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

公司于2025年1月24日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及募集资金专户的议案》，同意公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“无锡先研精密制造技术研发中心项目”新增先锋精科作为实施主体之一、新增江苏省靖江市作为实施地点,同意先锋精科与华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐人”）及新增存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储监管协议。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年1月25日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及募集资金专户的公告》(公告编号:2025-006）。公司于2025年4月25日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施地点及实施方式的议案》，同意公司将“靖江精密装配零部件制造基地扩容升级项目”的实施地点由靖江市新港大道195号1幢以及靖江市靖城镇柏一村、旺桥村（靖江经济开发区新兴路21号-1）变更为靖江市新港大道195号1幢以及靖江经济技术开发区新兴路6号、靖江经济开发区新太路1号、靖江经济开发区新兴路9号；同意“无锡先研设备模组生产与装配基地

项目”和“无锡先研精密制造技术研发中心项目”新增位于无锡市新吴区环普路9号环普国际产业园4号库、5号库的租赁厂房作为实施地点，同时，实施方式由使用自建厂房变更为使用自建厂房及租赁厂房。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见，具体内容详见公司于2025年4月29日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于部分募投项目变更实施地点及实施方式的公告》（公告编号：2025-021）。

公司于2026年1月27日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点及调整内部投资结构的议案》，同意公司新增靖江经济技术开发区新兴路6号作为“无锡先研精密制造技术研发中心项目”的实施地点，同时调整该募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的内部投资结构。保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见，具体内容详见公司于2026年1月28日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于部分募投项目增加实施地点及调整内部投资结构的公告》（公告编号：2026-003）。

(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

在募集资金未到位之前,公司已使用自筹资金在募投项目内预先投入部分募集资金的投资项目及已支付发行费用，截止 2025年1月15日，自筹资金累计投入7,871.36万元。该事项经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，并出具《关于江苏先锋精密科技股份有限公司募集资金置换的鉴证报告》（信会师报字[2025〕第ZA10018号）。公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金7,871.36万元置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的同等金额的自筹资金。

公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见,保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见。报告期内，公司以募集资金完成了上述先期投入费用的置换。具体内容详见公司于2025年1月25日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》(公告编号：2025-007)

公司于2025年4月25日召开第一届董事会第十七次会议及第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际需要，在经过相关审批程序后，预先使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金进行等额置换。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见，具体内容详见公司于2025年4月29日

指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的公告》（公告编号：2025-020）。截至报告期末，公司共预先使用自有资金支付募投项目所需资金16,408,266.48元，已经进行置换14,128,266.48元，尚未进行置换2,280,000.00元。

（四）暂时闲置募集资金使用情况

本公司根据2024年12月27日公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币450,00,000.00元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理,该额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效,在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2024年12月28 日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-005）。

本公司根据2025年12月19日公司召开第二届审计委员会第二次会议和2025年12月24日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币300,00,000.00元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。保荐人对该事项出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年12月25日指定信息披露媒体发布的《江苏先锋精密科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。

截至2026年1月31日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为1600.00万元。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表2。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。

（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况

截至2026年1月31日，公司的募投项目尚未达到预定可使用状态，详见本报告附表2。

江苏先锋情密科技股份有限公司截至2026年1月31日止前次募集资金使用情况报告

四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况

本公司前次募集资金中不涉及以资产认购股份的情况。

五、 报告的批准报出

本报告于2026年3月3日经董事会批准报出

附表:1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

江苏先锋精密科技股份有限公司

二O二六年三月三日

4 M3 1

M

1, 3

0

2

5 M -

3

,

5 ,

1 1

,

5

M

4 1, M

2 L

,

5

2

2

2

, 2

2

,

2

- M M 4

3M3 5 M

11 3 1

2 H13 3

3,

3

3 - - 1 - -

5 1

5 3.℃ 5

1 2 2

- 2 (M 4

会社1统

仅供出报告使用，其他无效。

经

本证书及检合格,填续有款-Thiscertificatcisvalidforanobcryerraftcr. . .. . . . . . . . . .. -

证书编号：No.ofCcrtiTicale,

批准注协金:Autoizednstdueof(

上海市注册金城协会

1000

赵勇的年检二维码

发证日期DatcofTssuahce

清71 L- H111511C5EL. P15 11 05M4 43 0 -PP11 1MA 9P .-5 M210

书编号 310000062426

本证经检公合格,融有款-Thiscertificateis validforanotheryearafterthisrcncwal. 9 -----