证券代码：688605证券简称：先锋精科公告编号：2026-056

转债代码：118076转债简称：先锋转债

江苏先锋精密科技股份有限公司

关于使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并

以募集资金进行等额置换的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

*江苏先锋精密科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月28日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金进行等额置换的议案》，同意公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施期间，根据实际需要，在经过相关审批程序后，预先使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金进行等额置换。保荐人华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐人”）对本事项出具了明确无异议的核查意见。现将具体情况公告如下：

一、募集资金的基本情况根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江苏先锋精密科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2026〕1683号）核准，并经上海证券交易所同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”或“本次可转债发行”）发行数量为7500000张（750000手），每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币750000000.00元，扣除各项发行费用11508584.91元（不含税），实际募集资金净额为人民币738491415.09元。以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2026年 8月 12日出具的信会师报字[2026]第ZA15100

号《验资报告》审验确认。

公司将根据相关法律法规、规范性文件的规定与保荐人及存放募

集资金的商业银行签署募集资金三方监管协议，对募集资金采取专户储存管理。

二、募投项目情况根据《江苏先锋精密科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市募集说明书》及《江苏先锋精密科技股份有限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2026-053），公司本次可转债发行的募投项目及募集资金使用计划如下：

单位：万元/人民币序调整后拟投入项目名称项目投资金额号募集资金金额

1半导体先进制程核心工艺金属器件扩建项目30401.5528750.00

半导体先进制程核心工艺非金属材料及器件研

226470.5725050.00

发、生产新建项目

3半导体设备用陶瓷静电吸盘研发项目5911.375200.00

4补充流动资金16000.0014849.14

合计78783.4973849.14三、使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的原因

在募投项目实施期间，公司存在使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目部分款项及其他相关款项并以募集资金进行

置换的需要，主要原因如下：

1、公司募投项目实施过程中需要支付项目人员的工资、奖金、报

销、补贴等相关薪酬费用。根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。

2、根据国家税务总局、社会保险、住房公积金等有关部门的要求，公司的社会保险、住房公积金及各项税费等费用的缴纳等均通过银行托收方式进行，若通过多个银行账户支付在实际操作中存在困难。

3、募投项目涉及从境外购置设备、材料等时，需要向境外供应商

以外汇或信用证方式支付货款，受到募集资金监管账户功能限制，无法通过募集资金账户直接进行现汇支付；同时，海关进口增值税等税款支出需由公司与海关绑定的银行账户统一支付，无法通过募集资金账户直接支付。

4、涉及《上市公司募集资金监管规则》第十五条第二款规定的

“以募集资金直接支付确有困难”的其他情形。

综上所述，为提高募集资金使用效率，优化募投项目所需资金支付方式，保障募投项目顺利实施，公司在募投项目实施期间，将根据实际需要预先使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目

所需资金及其他相关款项，之后定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转资金至基本存款账户或一般存款账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

四、使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的具体操作流程

为保障募集资金使用规范，公司使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的具体

操作流程如下：

1、就募投项目人员所涉工资、奖金、报销、补贴、社会保险、住

房公积金等相关薪酬费用，由公司人力资源部按月编制明细表，由财务部根据各人员的部门归属及项目归属，将相关的费用支出计算在募投项目的薪酬费用；就募投项目涉及境外购置设备、材料等，由公司采购部门根据募投项目的实施情况编制采购明细表，上述款项经公司内部流程审批后，以外汇自有资金从公司基本存款账户或一般存款账户中预先支付或以信用证形式支付。涉及以外汇支付的，按照交易日当天中国人民银行公布的人民币对该外币的外汇中间价折算人民币金额。

2、公司财务部按照募集资金支付的有关审批流程向募集资金专

户监管银行提交等额置换申请，在经过相关审批程序后，定期将前期已从基本存款账户或一般存款账户支付的相关费用的等额资金，从相应项目的募集资金专户划转至公司基本存款账户或一般存款账户。公司应当在以自有资金进行支付相关费用后的六个月内实施置换。

3、公司财务部建立募集资金使用台账，根据实际置换情况逐笔

进行登记，记录包括各募集资金专户划转至自有资金账户的时间、金额、账户等信息，确保募集资金仅用于对应募投项目，并定期汇总通知保荐人。

4、保荐人和保荐代表人有权对公司以自有资金（含外汇）、信用

证等方式支付募投项目款项并以募集资金进行等额置换的情况进行

持续监督，有权定期或不定期对公司采取现场核查、书面问询等方式行使监管权，公司将对相关事项予以配合。

五、对公司的影响

公司使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需

资金并以募集资金进行等额置换，是基于公司业务实际情况进行的操作处理，有利于提高募集资金的使用效率，保障募投项目的顺利实施，符合公司及股东的利益，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情况，符合《上市公司募集资金监管规则》等相关法律法规、规范性文件的规定。

六、公司履行的审议程序公司于2026年8月18日召开第二届董事会审计委员会第九次会议，于2026年8月28日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金进行等额置换的议案》，同意公司募投项目实施期间，根据实际需要，在经过相关审批程序后，预先使用自有资金（含外汇）、信用证等方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金进行等额置换。

本事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：公司使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金进行等额置换的事项已经公司董事会审计委员会、董事会审议通过，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定及

公司募集资金管理制度的规定，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情况。

综上，保荐人对公司使用自有资金方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金进行等额置换的事项无异议。

特此公告。

江苏先锋精密科技股份有限公司董事会

2026年8月31日