康众医疗:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

江苏康众数字医疗科技股份有限公司

鉴证报告

二〇二四年度关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZA12164号

江苏康众数字医疗科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的江苏康众数字医疗科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所鉴证报告第1页科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映贵公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二五年四月二十五日鉴证报告第2页江苏康众数字医疗科技股份有限公司

2024年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告江苏康众数字医疗科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以

及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到账情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏康众数字医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3662号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股22032257股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币23.21元，合计募集资金人民币511368684.97元，扣除各项发行费用（不含税）人民币64026198.84元后，募集资金净额为447342486.13元。上述募集资金已全部到位，

并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了信会师报字〔2021〕第 ZA10069

号《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司本年度使用募集资金及期末募集资金账户余额情况具体如下表：

事项金额（元）

1、募集资金总额511368684.97

2、减：支付的发行费用（不含税）64026198.84

募集资金净额447342486.13

3、募集资金专户资金的增加项

（1）累计利息收入扣除手续费净额4240779.62

其中：以前年度利息收入扣除手续费净额3850019.30

本年度利息收入扣除手续费净额390760.32

（2）累计收到理财收益23268156.80

其中：以前年度收到理财收益18128085.77

本年度收到理财收益5140071.03

小计27508936.42专项报告第1页江苏康众数字医疗科技股份有限公司

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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

事项金额（元）

4、募集资金专户资金的减少项

（1）募投项目累计支出288594565.00

其中：以前年度募投项目支出202254805.03

本年度募投项目支出86339759.97

（2）使用闲置募集资金购买理财产品净额100000000.00

（3）超募资金补充流动资金471715.00

（4）超募资金用于回购股份（含利息）1171466.10

小计390237746.10

截至2024年12月31日募集资金专户余额84613676.45

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等相关规定的要求制定《募集资金管理制度》（以下简称＂《募集资金管理制度》＂），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

根据相关法律法规和《募集资金管理制度》要求，公司董事会批准开设了银行专项账户，截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：

银行名称账号账户余额（元）存储方式上海浦东发展银行股份有限公司

8901007880100000538726445910.75活期

苏州分行

中信银行股份有限公司苏州分行811200101270058217258073617.04活期宁波银行股份有限公司江苏自贸

7528012200006201994148.66活期

试验区苏州片区支行招商银行股份有限公司苏州工业

5129056488108030.00〔注〕

园区支行

合计84613676.45注：超募资金专项专户已于2024年3月26日公告注销/销户，详见《关于注销超募资金专项账户的公告》（2024-013）。

专项报告第2页江苏康众数字医疗科技股份有限公司

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（二）募集资金三方监管协议情况

2021年1月，公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行、中信银行股份

有限公司苏州分行、宁波银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行、招商银行股份有限公司苏州工业园区支行及保荐机构中信证券股份有限公司分别签订《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，以保证专款专用。截至2024年12月31日，公司对募集资金的使用严格遵照制度及《三方监管协议》的约定执行。

（三）募集资金专户存储情况截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额情况参见本节之“（一）募集资金管理情况”。

三、本年度募集资金的实际使用情况

报告期内，公司募集资金实际使用情况如下:

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募投项目先期投入及置换情况

公司于2021年4月19日召开公司第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币4127850.96元置换已支付发行费用的自筹资金人民币

4127850.96元。具体内容详见公司于2021年4月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-012）。

上述事项已经由立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《江苏康众数字医疗科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字〔2021〕第 ZA10981号）。中信证券股份有限公司已对上述事项进行核查并出具了《中信证券股份有限公司关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

专项报告第3页江苏康众数字医疗科技股份有限公司

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(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金通过结构性存款等存款方式或购买安全性高、流动性好、一年以内的短期保本型理财产品等方式进行现金管理，投资产品的期限不超过12个月。

公司于2024年4月19日召开公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十八

次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过2.50亿元人民币的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限2023年年度董事会审议通过之日起至2024年年度董事会召开日止。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2024年12月31日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

认购金额（万预计收益率机构名称产品名称起息日到期日收益元）（年化）上海浦东发展银行股份有利多多公司稳利人民币保本浮

10000.002024/10/142025/1/141.10%-2.40%

限公司苏州分行对公结构性存款动收益

合计10000.00

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金进行永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的情况。

(七)节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(八)募集资金使用的其他情况

1、增加募投项目实施地点

公司于2023年12月29日召开第二届董事会第十四次（临时）会议、第二届监事会第十四次（临时）会议，审议并通过了《关于增加募投项目实施地点的议案》，同意公司“平板探测器生产基地建设项目”和“研发服务中心建设项目”在原实施地点“苏州工业园区青丘街东、淞北路南”的基础上增加实施地点“苏州工业园区星湖街218号生物纳米园 A2 楼、B3 楼”。具体详见《关于增加募投项目实施地点的公告》（2023-044）。

专项报告第4页江苏康众数字医疗科技股份有限公司

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2、终止增加募投项目实施地点

为减少设备搬迁成本、集中推进募投项目建设，经公司管理层进一步深入评估和综合考量，在不改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体的前提下，公司终止增加实施地点“苏州工业园区星湖街 218 号生物纳米园 A2 楼、B3 楼”的规划。公司于

2024年1月17日召开第二届董事会第十五次（临时）会议、第二届监事会第十五次（临时）会议，审议并通过了《关于终止增加募投项目实施地点的议案》。具体详见《关于终止增加募投项目实施地点的公告》（2024-001）。

3、超募资金回购股份情况

报告期内，公司于2024年2月27日召开了第二届董事会第十六次（临时）会议、第二届监事会第十六次（临时）会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司同意使用自有资金和超募资金通过上海证券交易所系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A 股），其中超募资金为暂未补流的剩余全部超募资金（含利息），具体内容详见公司于2024年2月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份暨公司“提质增效重回报”行动方案的公告》（公告编号：2024-007）。

4、超募资金专项账户注销情况

报告期内，公司已按照第二届董事会第十六次（临时）会议的决议，将剩余超募资金（含利息）全部转入回购专户用于回购公司股份，存放在超募资金专项账户的剩余超募资金（含利息）已经按照审议内容使用完毕，该超募资金专项账户将不再使用。为减少管理成本，公司已经办理完毕超募资金专项账户的注销手续。注销的募集资金专项账户为存放在招商银行股份有限公司苏州工业园区支行（银行账号：512905648810803）的超募资金专户。具体内容详见公司于2024年3月26日在上海

证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于注销超募资金专项账户的公告》（公告编号：2024-013）。

5、募集资金投资项目实施进度延期情况

报告期内，公司于2024年12月25日召开第三届董事会第五次（临时）会议、第三届监

事会第五次（临时）会议、第三届董事会独立董事专门会议第五次会议，分别审议通过

了《关于募投项目延期的议案》，同意公司对募投项目“平板探测器生产基地建设项目”和“研发服务中心建设项目”达到预定可使用状态日期均由2024年12月延期调整为2025年12月。具体详见《关于募投项目延期的公告》（公告编号：2024-064）。

专项报告第5页江苏康众数字医疗科技股份有限公司

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四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更，也没有对外转让或置换募投项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以

及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号—公告格式》和公司