招商证券股份有限公司

关于合肥埃科光电科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐人”或“保荐机构”）作

为合肥埃科光电科技股份有限公司（以下简称“埃科光电”、“公司”、“上市公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对埃科光电2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会于2023年4月25日出具的《关于同意合肥埃科光电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]969号），并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1700.00万股，发行价格为每股73.33元，实际募集资金总额为人民币124661.00万元，扣除不含增值税的发行费用人民币11149.88万元，实际募集资金净额为人民币113511.12万元。上述募集资金已全部到位，由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2023年7月12日出具了《验资报告》（容诚验字[2023]230Z0183号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金总金额124661.00

减：发行费用11149.88

实际募集资金净额113511.12

减：直接投入募投项目的金额36762.00项目金额

募投项目先期投入及置换2195.52

超募资金使用金额1583.10

进行现金管理的闲置募集资金60394.16

加：利息收入、手续费支出净额4258.12

截至2025年12月31日募集资金净额余额16834.46

加：尚未支付的发行费用28.38

截至2025年12月31日募集资金账户余额16862.84

注：上述表格数据如有尾差，系四舍五入所造成。

二、募集资金管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，公司制定了《合肥埃科光电科技股份有限公司募集资金管理制度》，明确规定了募集资金存储、使用、变更、管理和监督等事项程序。公司已于2023年7月、2023年8月与保荐人招商证券股份有限公司、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》，协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

单位：万元银行名称银行账号余额

招商银行股份有限公司合肥创新大道支行551907261810102174.01

兴业银行股份有限公司合肥高新区科技支行4991001001001062853222.80中国农业银行股份有限公司合肥高新技术产

1208230104002943413466.04

业开发区支行

中国工商银行股份有限公司合肥科技支行1302049819666666687-

中国工商银行股份有限公司合肥科技支行1302049819668866889-

合计—16862.84

注：上述表格数据如有尾差，系四舍五入所造成。

三、2025年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金使用情况对照表

截至2025年12月31日，公司的募集资金的实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2024年7月29日召开了第一届董事会第十三次临时会议、第一届监事会第九次临时会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理和自有资金进行委托理财的议案》，同意公司在不影响募投项目实施、募集资金安全及公司业务正常开展的前提下，使用额度最高不超过人民币85000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品；使用额度最高不超过人民币10000万元（含本数）的部分暂时闲置自有资金进行委托理财，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证等）。公司于2024年10月28日召开了第一届董事会第四次会议、第一届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整使用暂时闲置募集资金进行现金管理和自有资金进行委托理财的额度及期限的议案》，同意公司将暂时闲置募集资金进行现金管理的使用额度由最高不超过人民币85000万元（含本数）调整为最高不超过人民币92000万元（含本数）；

暂时闲置自有资金进行委托理财的使用额度由最高不超过人民币10000万元（含本数）调整为最高不超过人民币18000万元（含本数），使用期限调整至自公司第一届董事会第四次会议审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。董事会授权公司管理层在授权额度和期限内行使现金管理和委托理财投资决策权并签署相关法律文件，具体事项由公司财务中心负责组织实施。

公司于2025年9月19日召开了第二届董事会第三次临时会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理和自有资金进行委托理财的议案》，同意公司在不影响募投项目实施、募集资金安全及公司业务正常开展的前提下，使用额度最高不超过人民币90000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用额度最高不超过人民币30000万元（含本数）的部分暂时闲置自有资金进行委托理财，投资期限自公司第二届董事会第三次临时会议审议通过之日起12个月内有效。

在上述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。董事会授权公司管理层在授权额度和期限内行使现金管理和委托理财投资决策权并签署相关法律文件，具体事项由公司财务中心负责组织实施。

具体内容详见公司分别于2024年7月30日、2024年10月29日、2025年9月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理和自有资金进行委托理财的公告》（公告编号：2024-034）、《关于调整使用暂时闲置募集资金进行现金管理和自有资金进行委托理财的额度及期限的公告》（公告编号：2024-055）、《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理和自有资金进行委托理财的公告》（公告编号：2025-032）。

截至2025年12月31日，公司尚存60394.16万元暂时闲置募集资金进行现金管理，未超过公司董事会对使用闲置募集资金进行现金管理的授权投资额度。具体情况如下：

单位：人民币万元截至报告期末受托方产品名称产品类型起息日到期日现金管理余额合肥科技农村商业银行

大额存单大额存单2024-09-202026-03-3120987.56股份有限公司合肥科技农村商业银行

大额存单大额存单2024-09-232026-03-315248.27股份有限公司

徽商银行股份有限公司大额存单大额存单2024-12-182026-05-183158.33

徽商银行股份有限公司大额存单大额存单2025-09-302026-06-307000.00

徽商银行股份有限公司大额存单大额存单2025-09-302026-09-305000.00

徽商银行股份有限公司大额存单大额存单2025-09-302026-09-309000.00合肥科技农村商业银行

大额存单大额存单2025-09-302026-09-305000.00股份有限公司

兴业银行股份有限公司大额存单大额存单2025-09-302026-03-305000.00合计——————60394.16

注：上述表格数据如有尾差，系四舍五入所造成。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2025年8月25日、2025年9月12日分别召开了第二届董事会第一次会议和第二届监事会第一次会议、2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金人民币33.10万元（含已到期利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。

具体内容详见公司于2025年8月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露

的《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-023）。

公司已将超募资金对应的募集资金专项账户（开户行：中国农业银行股份有限公司合肥高新技术产业开发区支行；银行账号：12082301040029442）注销，公司与招商证券、中国农业银行股份有限公司合肥蜀山区支行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司于2025年10月30日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点及调整内部投资明细的议案》，同意募集资金投资项目“机器视觉研发中心项目”新增公司现有租赁厂房合肥市高新区望江西路中安创谷科技

园二期J1、J2栋为该项目的实施地点并调整募投项目内部投资明细。具体内容详见公司于2025年10月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目增加实施地点及调整内部投资明细的议案》（公告编号：2025-041）。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告的结论性意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：埃科光电2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了埃科光电2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：

埃科光电2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和《合肥埃科光电科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）330附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额113511.12本年度投入募集资金总额14176.02

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额40540.62

变更用途的募集资金总额比例-已变更截至期末累项目达项目可项目，截至期末募集资金截至期末截至期末计投入金额到预定本年度是否达行性是含部分调整后投本年度投投入进度承诺投资项目承诺投资承诺投入累计投入与承诺投入可使用实现的到预计否发生

变更资总额入金额（%）(4)

总额金额(1)金额(2)金额的差额状态日效益效益重大变

（如＝(2)/(1)

(3)＝(2)-(1)期化

有）埃科光电总部基地2027年工业影像核心部件否76379.2976379.2976379.2913937.0218517.14-57862.1524.24不适用不适用否项目1月机器视觉研发中心2027年否15565.5015565.5015565.50205.91440.37-15125.132.83不适用不适用否项目1月补充流动资金否20000.0020000.0020000.00-20000.00-100.00-不适用不适用否

111944.7

承诺投资项目小计-111944.79111944.7914142.9338957.51-72987.28--不适用不适用-

9

超募资金-永久补

否不适用450.00450.00-450.00-100.00-不适用不适用否充流动资金

超募资金-股份回

否不适用1100.001100.00-1100.00-100.00-不适用不适用否

购其他超募资金注2否不适用16.33不适用33.1033.10不适用不适用-不适用不适用否

超募资金小计--1566.331550.0033.101583.10------

/113494.7

合计111944.79113511.1214176.0240540.62-72987.28-----

9由于相关部门评审、设计布局调整等原因导致“埃科光电总部基地工业影像核心部件项目”和“机器视觉研发中心项目”工程设计及准备周期、施工周期延长，基于审慎性原则，结合募投项目的实际建设情况和投资进度，公司于2024年6月17日召开了第一届未达到计划进度原因（分具体募投项目）董事会第十二次临时会议、第一届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将部分募集资金投资项目“埃科光电总部基地工业影像核心部件项目”和“机器视觉研发中心项目”达到预定可使用状态日期由原定的2025年7月延长至2027年1月。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本核查意见“三、2025年度募集资金的实际使用情况（四）”

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本核查意见“三、2025年度募集资金的实际使用情况（五）”募集资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金其他使用情况详见本核查意见“三、2025年度募集资金的实际使用情况（八）”

注1：“募集资金总额”系扣除发行费用后的净额。

注2：上述表格数据如有尾差，系四舍五入所造成。

注3：报告期内，使用剩余超募资金人民币33.10万元永久补充流动资金，该金额含已到期利息收入。