河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第 ZE10189 号河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

（2025年1月1日至2025年12月31日止）目录页次

一、鉴证报告1-2

二、专项报告1-8

附表1：募集资金使用情况对照表1-4

附表2：变更募集资金投资项目情况表1-2关于河南翔宇医疗设备股份有限公司募集资金存

放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZE10189号

河南翔宇医疗设备股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的河南翔宇医疗设备股份有限公司（以下简称“翔宇医疗”）募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任翔宇医疗董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定

编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海鉴证报告第1页河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的

相关规定，本公司就募集资金存放、管理与实际使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到账情况根据中国证券监督管理委员会于2021年1月26日出具的《关于同意河南翔宇医疗设备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕254号），河南翔宇医疗设备股份有限公司（以下简称“翔宇医疗”）向社会公众发行人民币普通股（A 股）40000000 股，每股发行价格为人民币 28.82 元，共募集资金为1152800000.00元，扣除保荐承销费（不含税）人民币79390400.00元，余款1073409600.00元海通证券股份有限公司于2021年3月25日汇入翔

宇医疗募集资金银行专用账户内。该部分资金扣除其他发行费用（不含税）人民币23753045.80元后，实际募集资金净额为人民币1049656554.20元。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年3月26日已对资金到位情况

进行了审验，并出具信会师报字[2021]第 ZE10046 号验资报告。海通证券股份有限公司汇入翔宇医疗募集资金银行专用账户具体情况如下：

银行账户开户行账号金额（元）河南翔宇医疗设备中国工商银行股份有限

1706026029200063658146729800.00

股份有限公司公司内黄支行河南翔宇医疗设备中国工商银行股份有限

1706026029200063534147072500.00

股份有限公司公司内黄支行河南翔宇医疗设备中国建设银行股份有限

41050160640800001138160000000.00

股份有限公司公司内黄支行河南翔宇医疗设备交通银行股份有限公司

411647999011001321115177440100.00

股份有限公司郑州秦岭路支行河南翔宇医疗设备

中原银行内黄支行410528010100076402365409600.00股份有限公司专项报告第1页河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

银行账户开户行账号金额（元）翔宇医疗康复设备交通银行股份有限公司

41164799901100134245176757600.00

成都有限公司郑州秦岭路支行

合计1073409600.00

（二）募集资金使用和结余情况

截止2025年12月31日，募集资金余额为2837809.84元，实际使用情况如下：

项目金额（元）

本次募集资金总额1152800000.00

减：支付保荐及承销费用79390400.00

募集资金总额1073409600.00

减：以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金4132075.47

减：2021年度支付的发行费用19620970.33

减：累计直接投入募集资金项目1095702815.84

其中：本期直接投入募集资金项目147307751.02

其中：永久补流36124500.00

其中：用于在建项目111183251.02

其中：上期直接投入募集资金项目168249546.90

减：暂时补充流动资金12000000.00

减：手续费支出40659.61

加：利息收入、理财收益60924731.09

截至2025年12月31日募集资金余额2837809.84

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理制度情况

翔宇医疗为加强、规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》等法律法规和规范性文件，以及《河南翔宇医疗设备股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制专项报告第2页河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告度》，以上制度经过第一届董事会第八次、2020年第一次临时股东大会审议通过，制度经第三届董事会第七次会议决议修改；对募集资金实行专户管理制度，对募集资金的存储、使用、募集资金投资项目的变更、募集资金管理与监督等进行了规定。公司、子公司与募集资金开户银行、保荐机构等签订《募集资金专户存储三方监管协议》或《募集资金专户存储四方监管协议》，公司均严格按照规定使用与存放募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

公司及下属子公司分别在以下银行实行专款专用，截止2025年12月31日，募集资金的存储情况如下表所示：

开户银行银行账号账户性质存储余额（元）中国工商银行股份有限公

1706026029200063658活期0.00

司内黄支行中国工商银行股份有限公

1706026029200063534活期474654.72

司内黄支行中国建设银行股份有限公

41050160640800001138活期已注销

司内黄支行交通银行股份有限公司郑

411647999011001321115活期330308.43

州秦岭路支行中原银行股份有限公司内

410528010100076402活期19378.53

黄支行交通银行股份有限公司郑

411647999011001342451活期0.00

州秦岭路支行中国银行股份有限公司郑

261198749755活期2013468.16

州航空港分行

合计2837809.84

三、本年度募集资金的实际使用情况本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本公司募集资金实际使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》、附表2：《变更募集资金投资项目情况表》。

专项报告第3页河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

(二)募投项目先期投入及置换情况

公司于2021年4月26日分别召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事

会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为2278.09万元。本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过

6个月，符合相关法规的要求。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述事项进行了专项审核，并出具了《河南翔宇医疗设备股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZE10173 号）。

公司于2025年8月27日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用超募资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用超募资金置换预先投入公司在建项目的自筹资金，置换资金总额为

1291.26万元。本次置换时间距离新开立募集资金专项账户内首笔超募资金到账

时间未超过6个月，符合相关法规的要求。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述事项进行了专项审核，并出具了《河南翔宇医疗设备股份有限公司使用超募资金置换预先投入自筹资金专项鉴证报告》（信会师报字[2025]第 ZE10591 号）。

自筹资金预先投入及置换情况如下表所示：

项目名称以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额（元）

养老及产后康复医疗设备生产建设项目5028002.64

智能康复医疗设备生产技术改造项目9848658.39

康复设备研发及展览中心建设项目2832772.89

智能康复设备（西南）研销中心项目939376.03

以超募资金置换预先支付发行费用的自筹资金4132075.47

“康复医疗器械产业园”研发中心楼、综合楼及相

12912634.33

关配套建设

合计35693519.75

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2025年4月15日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过人民币1亿元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。

专项报告第4页河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

公司在规定期限内实际使用了1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，并将资金最终用于了与主营业务相关的偿还贷款或者日常经营支出。截至2025年12月31日，尚未归还募集资金暂时补充流动资金金额为1200.00万元，未超过董事会对暂时补充流动资金的授权范围。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2022年4月26日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将部分超额募集资金10000万元用于永久补充流动资金，公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见。2022年5月25日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将超额募集资金10000万元用于永久补充流动资金。

公司于2023年4月26日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第五

次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将部分超额募集资金10000万元用于永久补充流动资金，公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见。2023年5月30日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将超额募集资金10000万元用于永久补充流动资金。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

1、公司于2023年8月24日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事

会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》，同意募投项目“康复设备研发及展览中心建设项目”的投资总额由14672.98万元调整为19386.73万元，本次新增的投资金额部分拟使用该项目闲置募集资金利息收入及公司超募资金投入，不足部分由公司自有资金补足。该议案已于2023年9月13日经公司

2023年第二次临时股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，公司使用超募资金投入“康复设备研发及展览中心建设项目”的金额为1100.00万元。

2、公司于2025年4月23日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会

专项报告第5页河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

第四次会议，审议通过了《关于将剩余超募资金用于其他在建项目的议案》，同意公司将剩余超募资金7911.96万元（含扣除手续费后的利息收入、现金管理收益等，实际金额以资金转出当日超募账户余额为准）用于全资子公司河南瑞贝塔医疗科技有限公司在建项目“康复医疗器械产业园”项目研发中心楼、综合楼及相关配套建设。该议案已于2025年5月15日经公司2024年年度股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，公司使用超募资金投入“康复医疗器械产业园”项目研发中心楼、综合楼及相关配套建设的金额为7310.00万元。

(七)节余募集资金使用情况

1、公司于2024年1月19日召开了第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他项目的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“智能康复医疗设备生产技术改造项目”结项并将节余募集资金5825.59万元（含扣除手续费后的利息收入、现金管理收益等，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）中的3024.10万元用于在建募投项目“康复设备研发及展览中心建设项目”；剩余资金2801.49万元，将用于公司其他募投项目或与主营业务相关的自有项目，具体情况以公司未来董事会审议和公司披露的公告为准。

2、公司于2024年4月16日召开了第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他项目的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“养老及产后康复医疗设备生产建设项目”结项并将节余募集资金3418.50万元（含扣除手续费后的利息收入、现金管理收益等，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）用于在建募投项目“康复设备研发及展览中心建设项目”。

3、公司于2024年10月30日披露了《河南翔宇医疗设备股份有限公司关于部分募投项目结项的公告》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“康复设备研发及展览中心建设项目”目前已基本完成建设并达到预定可使用状态，可予以结项。该项目节余募集资金810.96万元。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关规定，单个或者全部募投项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于1000万元的，可以免于履行董事会审议程序，无需监事会、保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见。

4、公司于2024年12月19日召开了第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于公司募投项目结项并将全部募投项目结项后节专项报告第6页河南翔宇医疗设备股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“智能康复设备（西南）研销中心项目”结项，并将首发五个募投项目结项后合计共节余的募集资金3612.45万元（含扣除手续费后的利息收入、现金管理收益等，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

(八)募集资金使用的其他情况公司于2023年8月10日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用首发超募资金通过集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A 股）股票，回购的股份将在未来适宜时机拟用于股权激励或员工持股计划，或用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。公司拟用于本次回购股份的资金总额不低于人民币

8000万元（含），不超过人民币16000万元（含），回购价格不超过人民币65.00

元/股（含），回购股份的期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。

截止2025年12月31日，公司已从超募资金账户向公司回购专用证券账户转入资金8010.00万元用于股份回购，实际回购股份使用8006.96万元（不含交易佣金、过户费等交易费用）。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司于2023年8月24日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第

八次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》，同意：1、募投项目“养老及产后康复医疗设备生产建设项目”内部投资结构进行调整；2、募投项

目“康复设备研发及展览中心建设项目”的投资总额由14672.98万元调整为

19386.73万元，本次新增的投资金额部分拟使用该项目闲置募集资金利息收入及

公司超募资金投入，不足部分由公司自有资金补足。该议案已于2023年9月13日经公司2023年第二次临时股东大会审议通过。

公司于2024年4月16日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第

十三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更、延期的议案》，同意募投项目“康复设备研发及展览中心建设项目”的投资总额由19386.73万元调整为22873.34万元，本次新增的投资金额部分拟使用公司募投项目“养老及产后康复医疗设备生产建设项目”节余募集资金投入，不足部分由公司自有资金补足。

该议案已于2024年5月15日经公司2023年年度股东大会审议通过。

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