华丰科技:关联交易管理制度

四川华丰科技股份有限公司

关联交易管理制度

第一章总则

第一条为规范四川华丰科技股份有限公司（以下简称“公司”）的关联交易行为，保护

公司、股东和债权人的合法权益，保证公司关联交易决策行为的公允性，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）

等法律、法规和规范性文件以及《四川华丰科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

的有关规定，并结合公司具体情况制定本制度。

第二条公司关联交易应当遵循以下基本原则：

（一）符合诚实信用的原则；

（二）不损害公司及非关联股东合法权益原则；

（三）关联股东在公司股东会对该事项进行表决时，应当回避表决，且不得代理其他股东行使表决权；

（四）有任何关联关系的董事，在董事会对该事项进行表决时，应当回避表决，且不得代理其他董事行使表决权；

（五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利。必要时应当聘请专业评估师或财务顾问。

公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。

第二章关联人和关联交易

第三条公司的关联人，指具有下列情形之一的自然人、法人或其他组织：

（一）直接或者间接控制公司的自然人、法人或其他组织；

（二）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；

（三）公司董事或高级管理人员；

（四）与本款第（一）至（三）项所述关联自然人关系密切的家庭成员，包括配偶、年满

18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配

偶的父母；

1（五）直接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；

（六）直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员或其他主要负责人；

（七）由本款第（一）至（六）项所列关联法人或关联自然人直接或者间接控制的，或者

由前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员的法人或其他组织，但公司及其控股子公司除外；

（八）间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；

（九）中国证监会、上海证券交易所或者公司根据实质重于形式原则认定的其他与公司有

特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人、法人或其他组织。

在交易发生之日前12个月内，或相关交易协议生效或安排实施后12个月内，具有前款所列情形之一的法人、其他组织或自然人，视同公司的关联人。

公司与本条第一款第（一）项所列法人或其他组织受同一国有资产监督管理机构控制而形

成该条所述情形的，不因此而形成关联关系，但该法人或其他组织的法定代表人、总经理、负责人或者半数以上董事兼任公司董事或者高级管理人员的除外。

第四条关联交易是指公司或者其合并报表范围内的子公司等其他主体与公司关联人之

间发生的交易，包括以下交易以及日常经营范围内发生的可能引致资源或者义务转移的事项：

（一）购买或者出售资产；

（二）对外投资（购买低风险银行理财产品的除外）；

（三）转让或受让研发项目；

（四）签订许可使用协议；

（五）提供担保（含对控股子公司担保等）；

（六）租入或者租出资产；

（七）委托或者受托管理资产和业务；

（八）赠与或者受赠资产；

（九）债权、债务重组；

（十）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；

（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认购权等）；（十二）上海证券交易所认定的其他交易。

上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品或商品等与日常经营相关的交易行为。

2第三章关联交易的一般规定

第五条公司任何一笔关联交易应符合如下规定：

（一）应详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵

押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；

（二）应详细了解交易对方的诚信记录、资信状况、履约能力等情况；

（三）关联交易应签订书面协议，协议签订应当遵循诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，协议内容应明确、具体；

（四）公司应采取有效措施防止关联人通过关联交易垄断公司的采购和销售业务渠道、干

预公司的经营、损害公司利益；

（五）关联交易应当具有商业实质，价格应当公允，原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费等交易条件；

（六）关联人如享有股东会表决权，在股东会就该项关联交易进行表决时，应当回避表决，与关联人有任何利害关系的董事，在董事会就该项关联交易进行表决时，应当回避表决；

（七）公司董事会可以根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，是否损害公司及中

小股东的利益；必要时，可以聘请中介机构对交易标的进行审计或评估，就关联交易出具独立财务顾问报告。

第六条关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格原则上不偏离市场

独立第三方的标准；对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，按照成本加合理利润的方法确定。如无法以上述价格确定，由双方协商确定价格。

第七条任何关联人在发生或知悉其将与公司发生关联交易时，应当以书面形式向股东会

或董事会作出报告，并应直接递交给公司董事长，或由董事会秘书转交。报告中应当载明如下内容：

（一）关联关系的事实、性质和程度或关联交易协议草案；

（二）表明将就该关联交易回避参加表决。

第八条公司与关联人签署关联交易协议时，关联人不得以任何方式干预公司关于关联交易协议的商业决定。

第四章回避制度

第九条公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事

3行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席方可举行，董事会会议所做决议须经非

关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足三人的，公司应当将该交易提交股东会审议。关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

（一）为交易对方；

（二）为交易对方的直接或者间接控制人；

（三）在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任职；

（四）为与前述第（一）、（二）项所列自然人关系密切的家庭成员；

（五）为与前述第（一）、（二）项所列法人或组织的董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员；

（六）中国证监会、上海证券交易所或者公司基于实质重于形式原则认定的其独立商业判断可能受到影响的董事。

第十条股东会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，且不得代理其他股东行使表决权。关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东：

（一）为交易对方；

（二）为交易对方的直接或者间接控制人；.

（三）被交易对方直接或者间接控制；

（四）与交易对方受同一自然人、法人或者其他组织直接或者间接控制；

（五）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任职；

（六）为交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员；

（七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制或者影响的股东；

（八）中国证监会或者上海证券交易所认定的可能造成公司利益对其倾斜的股东。

第十一条关联董事的回避和表决程序为：

（一）关联董事应主动提出回避申请，否则其他董事有权要求其回避；

（二）当出现是否为关联董事的争议时，董事会可向其督导机构或监管部门进行咨询确认；

（三）关联董事可以列席会议讨论有关关联交易事项；

（四）董事会对有关关联交易事项表决时，关联董事不得行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。在扣除关联董事所代表的有表决权数的票数后，由出席董事会的非关联董事按

4《公司章程》的规定表决。

第十二条关联股东的回避和表决程序为：

（一）关联股东应主动提出回避申请，否则其他股东有权向股东会提出关联股东回避申请；

（二）当出现是否为关联股东的争议时，董事会可向其督导机构或监管部门进行咨询确认；

（三）股东会对有关关联交易事项表决时，关联股东不得行使表决权，也不得代理其他股东行使表决权。在扣除关联股东所代表的有表决权的股份数后，由出席股东会的非关联股东按《公司章程》的规定表决。

第五章关联交易的决策权限及信息披露

第十三条除本制度另有规定外，公司与关联人拟发生的交易达到以下标准之一的，应当

经董事会审议，并及时披露：

（一）与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的交易（提供担保除外）；

（二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上的交易（提供担保除外），且超过300万元；

（三）公司为关联人提供担保；

（四）中国证监会、上海证券交易所根据实质重于形式的原则，将公司与相关方的交易认

定为关联交易且达到上述第（一）项或第（二）项标准；

（五）中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》规定的其他情形。

第十四条公司与关联人发生的交易金额（提供担保除外）占公司最近一期经审计总资产

或市值1%以上的交易，且超过3000万元，应当提供评估报告或审计报告，并提交股东会审议。

与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评估。

第十五条公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还

应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议。

公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。

第十六条公司应当对下列交易，按照连续12个月内累计计算的原则，分别适用本制度

第十三条和第十四条的规定：

（一）与同一关联人进行的交易；

5（二）与不同关联人进行的同一交易类别下标的相关的交易。

上述同一关联人，包括与该关联人受同一主体控制，或者相互存在股权控制关系的其他关联人。

已按照本制度的规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。

第十七条公司不得为关联人提供财务资助，但向非由上市公司控股股东、实际控制人控

制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形除外。

公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议。

第十八条公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定披露和履行审议程序；

（一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并披露；实际执行

超出预计金额的，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；

（二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；

（三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过3年的，应当每3年重新履行相关审议程序和披露义务。

第十九条董事在审议关联交易事项时，应当对关联交易的必要性、公平性、真实意图、对公司的影响作出明确判断，特别关注交易的定价政策及定价依据，包括评估值的公允性、交易标的的成交价格与账面值或评估值之间的关系等，严格遵守关联董事回避制度，防止利用关联交易调控利润、向关联人输送利益以及损害公司和中小股东的合法权益。

第二十条公司达到披露标准的关联交易，应当经独立董事专门会议审议，并经全体独立

董事过半数同意后，提交董事会审议并及时披露。

第二十一条公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式审议和披露：

（一）一方以现金方式认购另一方向不特定对象发行的股票、可转换公司债券或者其他衍

生品种、公开发行公司债券（含企业债券）；

（二）一方作为承销团成员承销另一方向不特定对象发行的股票、可转换公司债券或者其

他衍生品种、公开发行公司债券（含企业债券）；

（三）一方依据另一方股东会决议领取股息、红利或者薪酬；

（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公允价格的除外；

（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和财务

6资助等；

（六）关联交易定价为国家规定；