深圳市誉辰智能装备股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和深圳市誉辰智能装

备股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

政旦志远（深圳）初始成立于2005年1月12日，注册地址为深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11F，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书；首席合伙人为李建伟先生，具有20年以上的证券业务从业经验。

截至2025年12月31日，政旦志远（深圳）拥有具有相关行业经验及上市公司审计经验的合伙人33名，注册会计师124名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师89名。

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于2025年8月26日召开的第二届董事会第三次会议审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》，该议案于2025年9月19日经

2025年第一次临时股东会审议通过，同意聘请政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，政旦志远（深圳）对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，政旦志远（深圳）根据审计准则要求，就审计工作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等与公司治理层和管理层进行了沟通，并达成一致意见。

经审计，政旦志远（深圳）认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。政旦志远（深圳）出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年8月21日召开第二届董事会审计委员会第四次会议审议通

过《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》，董事会审计委员会从专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等方面

对政旦志远（深圳）会计师事务所进行了严格的核查，认为其具备证券期货相关业务审计从业资格，具备从事上市公司审计业务的专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力，能够满足公司财务审计工作要求。

（二）董事会审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工

作的注册会计师及项目负责人召开沟通会议，对2025年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。董事会审计委员会成员听取了政旦志远（深圳）关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2026年4月17日，公司第二届董事会审计委员会第八次会议以现

场结合通讯的方式召开，审议通过公司2025年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为政旦志远（深圳）在公司年报审计过程中坚持以公允、

客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

深圳市誉辰智能装备股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月23日