华恒生物:容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

安徽华恒生物科技股份有限公司

容诚专字[2025]230Z0353 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-11容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2025]230Z0353 号

安徽华恒生物科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的安徽华恒生物科技股份有限公司（以下简称华恒生物）董事

会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供华恒生物年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为华恒生物年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等

有关规定编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是华恒生物董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对华恒生物董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们

1实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发

表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的华恒生物2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了华恒生物2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页以下无正文）

2（此页无正文，为安徽华恒生物科技股份有限公司容诚专字[2025]230Z0353号募集资金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）熊延森

中国·北京中国注册会计师：

何善泉

2025年4月22日

3安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将安徽华恒生物科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）2021年首次公开发行股票募集资金情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]923号文）核准，公司于2021年4月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2700.00 万股，每股发行价为 23.16 元，应募集资金总额为人民币62532.00万元，根据有关规定扣除发行费用6606.12万元后，实际募集资金金额为55925.88万元。该募集资金已于2021年4月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]230Z0072 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金净额55925.88

加：募集资金专户累计现金管理收益与利息收入1800.21

减：募集资金投资项目累计投资额45618.48

其中：募集资金专户实际支付金额38550.17

以募集资金置换预先投入自筹资金金额7068.31

减：募集资金专户累计银行手续费支出0.90

减：募投项目节余募集资金转出金额10390.16

截至2024年12月31日募集资金余额1716.55

1安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

3、募投项目结项情况

2022年12月7日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，

审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金。

（二）2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕988号）核准，公司于2024年10月向特定对象发行人民币普通股21122510股，每股发行价格为人民币33.14元，应募集资金总额为人民币699999981.40元，根据有关规定扣除各项发行费用（不含增值税）人民币

1619.09万元后，实际募集资金净额为人民币68380.91万元。该募集资金已于2024年

10月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字

[2024]230Z0102 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金净额68380.91

加：募集资金专户累计现金管理收益与利息收入24.06

加：截至2024年12月31日暂未支付的发行印花税17.10

减：募集资金投资项目累计投资额68380.91

其中：以募集资金置换预先投入自筹资金金额68380.91

减：募集资金专户累计银行手续费支出-

截至2024年12月31日募集资金余额41.16

二、募集资金管理情况

公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有

2安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告关法律法规、规范性文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，制定了《安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》）。《募集资金管理办法》对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。

（一）2021年首次公开发行股票募集资金监管及存储情况

2021年4月，公司与招商银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司蜀山支行和保荐机构兴业证券（以下简称兴业证券）签署《募集资金三方监管协议》，公司、巴彦淖尔华恒生物科技有限公司与招商银行股份有限公司合肥分行、中国银行股份有限公司长丰支行和兴业证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，公司、秦皇岛华恒生物工程有限公司、中国银行股份有限公司秦皇岛市山海关兴华市场支行和

兴业证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2024年12月31日，2021年首次公开发行股票募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元序号开户银行名称募集资金专户账号余额

1中国银行股份有限公司长丰支行1752614258051441.86

2中国银行秦皇岛市山海关兴华市场支100840617788274.68

3招行商银行股份有限公司合肥分行551907157710816已销户

4合肥科技农村商业银行蜀山支行20000201936166600000021已销户

5招商银行股份有限公司合肥分行551903556410402已销户

合计1716.55

（二）2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金监管及存储情况2024年10月，公司与招商银行股份有限公司合肥分行和兴业证券签署《募集资金三方监管协议》。2024年11月，公司、赤峰华恒合成生物科技有限公司与徽商银行股份有限公司合肥分行、中国建设银行股份有限公司长丰支行、中国民生银行股份有限公司

合肥分行、兴业银行股份有限公司合肥分行长江中路支行、中国银行股份有限公司合肥

马鞍山南路支行和兴业证券签署《募集资金四方监管协议》，公司、秦皇岛华恒生物工程有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行、招行银行股份有限公司合肥分行

3安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

和兴业证券签署《募集资金四方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至 2024 年 12 月 31 日，2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元序号开户银行名称募集资金专户账号余额

1招商银行合肥分行55190355641000040.39

2浦发银行合肥黄山路支行580300788016000022140.12

3招商银行合肥分行3119035319100010.08

4中国银行合肥马鞍山南路支行1842788866760.02

5徽商银行合肥城隍庙支行2623350798210000020.15

6中国建设银行合肥双凤支行340501465808000042630.07

7中国民生银行股份有限公司合肥分行6481143520.20

8兴业银行股份有限公司合肥分行长江中路支行4990401001003667010.13

合计41.16

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司2021年首次公开发行股票实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币45618.48万元，具体使用情况详见附表1-1：2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表；公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票实际投入相

关项目的募集资金款项共计人民币68380.91万元，具体使用情况详见附表1-2：2022年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2021年5月，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议

通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》。同意公司使用2021年首次公开发行股票募集资金人民币7068.31万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币776.60万元置换已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特

4安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告殊普通合伙）已就上述事项出具容诚专字[2021]230Z1773 号《关于安徽华恒生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。

2024年11月，公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议，

审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》。同意公司使用2022年度向特定对象发行 A 股股票募集资金人民币 68380.91 万元置换预先投入募投项目的

自筹资金，使用募集资金人民币156.14万元置换已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具容诚专字[2024]230Z2419 号《关于安徽华恒生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司 2021 年首次公开发行股票募集资金与 2022 年度向特定对象发行 A股股票募集资金均未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司 2021 年首次公开发行股票募集资金与 2022 年度向特定对象发行 A股股票募集资金均未发生使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司 2021 年首次公开发行股票募集资金与 2022 年度向特定对象发行 A股股票均不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）节余募集资金使用情况

2022年12月，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，同意将公司2021年首次公开发行股票募集资金投资项目“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。根据截至2022年11月30日募投项目已签订合同待支付尾款金额、募集资金现金管理收益以及银行利息收入扣除手续费金额，公司分别于2022年度、2023年度将上述项目节余募集资金共计10390.16万元划拨至公司自有资金账户，各募集资金专户留存余额均足以支付对应的募投项目尾款。

（七）募集资金使用的其他情况

5安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

1、2021年首次公开发行股票募集资金

2021年5月，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议

通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额并结合各募集资金投资项目的情况，对部分募投项目拟投入募集资金金额进行调整，调整后的募集资金使用计划如下：

金额单位：人民币万元调整前拟投入募集资金调整后拟投入募集资金项目名称投资总额金额金额

交替年产2.5万吨丙氨

40014.6440014.6440014.64

酸、缬氨酸项目

发酵法丙氨酸5000吨/年

14037.8314037.8312911.24

技改扩产项目