兴业证券股份有限公司

关于安徽华恒生物科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为安徽华

恒生物科技股份有限公司（以下简称“华恒生物”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及向特定对象发行 A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司募集资金使用等有关规定，对华恒生物2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）2021年首次公开发行股票募集资金情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]923号文）核准，公司于2021年4月向社会公开发行人民币普通股（A股）2700.00万股，每股发行价为 23.16元，应募集资金总额为人民币62532.00万元，根据有关规定扣除发行费用6606.12万元后，实际募集资金金额为55925.88万元。该募集资金已于2021年4月到账。

上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字

[2021]230Z0072号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司2021年首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股票募集资金到账时间2021年4月16日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额62532.00

其中：超募资金金额-

减：支付发行费用6606.12

二、募集资金净额55925.88

减：

以前年度已使用金额45618.48

本年度使用金额74.29

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益0.93

其他-节余募集资金用于永久补充流动资金10390.16

其他-注销账户补充流动资金1647.16

加：

募集资金利息收入1805.14

三、报告期期末募集资金余额-

注：本报告中若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。

3、募投项目结项情况

2022年12月7日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金。

（二）2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕988号），公司于2024年 10月向特定对象发行人民币普通股（A 股）21122510股，每股发行价格为人民币33.14元，应募集资金人民币699999981.40元，根据有关规定扣除各项发行费用（不含增值税）人民币1619.09万元，实际募集资金净额为人民币68380.91万元。该募集资金已于2024年10月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2024]230Z0102号《验资报告》验证。

公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、募集资金使用和结余情况

截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元发行名称2022年度向特定对象公开发行股票募集资金到账时间2024年10月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额69999.998

其中：超募资金金额-

减：支付发行费用1619.092

二、募集资金净额68380.906

减：

以前年度已使用金额68380.906

本年度使用金额24.058

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益0.004

其他-注销账户补充流动资金0.003

加：

募集资金利息收入24.065

三、报告期期末募集资金余额-

二、募集资金管理情况

公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文

件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，制定了《安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》）。《募集资金管理办法》对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。

（一）2021年首次公开发行股票募集资金监管及存放情况

2021年4月，公司与招商银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业

银行股份有限公司蜀山支行和兴业证券签署《募集资金三方监管协议》，公司、巴彦淖尔华恒生物科技有限公司与招商银行股份有限公司合肥分行、中国银行股

份有限公司长丰支行和兴业证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，公司、秦皇岛华恒生物工程有限公司、中国银行股份有限公司秦皇岛市山海关兴华市场

支行和兴业证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2025年12月31日，公司2021年首次公开发行股票募集资金存储情况如下：

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股票募集资金到账时间2021年4月16日报告期末余账户名称开户银行银行账号账户状态额巴彦淖尔华恒生中国银行股份有限公

175261425805-已注销

物科技有限公司司长丰支行秦皇岛华恒生物中国银行秦皇岛市山

100840617788-已注销

工程有限公司海关兴华市场支行巴彦淖尔华恒生招商银行股份有限公

551907157710816-已注销

物科技有限公司司合肥分行安徽华恒生物科合肥科技农村商业银200002019361666

-已注销技股份有限公司行蜀山支行00000021安徽华恒生物科招商银行股份有限公

551903556410402-已注销

技股份有限公司司合肥分行

（二）2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金存放及监管情况

2024年10月，公司与招商银行股份有限公司合肥分行和兴业证券签署《募集资金三方监管协议》。2024年11月，公司、赤峰华恒合成生物科技有限公司

与徽商银行股份有限公司合肥分行、中国建设银行股份有限公司长丰支行、中国

民生银行股份有限公司合肥分行、兴业银行股份有限公司合肥分行长江中路支行、中国银行股份有限公司合肥马鞍山南路支行和兴业证券签署《募集资金四方监管协议》，公司、秦皇岛华恒生物工程有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行、招行银行股份有限公司合肥分行和兴业证券签署《募集资金四方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至 2025年 12月 31日，2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金具体存放情况如下：

单位：万元

2022年度向特定对象

发行名称公开发行股票募集资金到账时间2024年10月21日报告期末账户名称开户银行银行账号账户状态余额安徽华恒生物科招商银行股份有限公司合5519035564100

-已注销技股份有限公司肥分行00秦皇岛华恒生物上海浦东发展银行股份有5803007880160

-已注销工程有限公司限公司合肥黄山路支行0002214秦皇岛华恒生物招商银行股份有限公司合31190353191000

-已注销工程有限公司肥分行1赤峰华恒合成生中国银行股份有限公司合

184278886676-已注销

物科技有限公司肥马鞍山南路支行赤峰华恒合成生徽商银行股份有限公司合2623350798210

-已注销物科技有限公司肥城隍庙支行00002赤峰华恒合成生中国建设银行股份有限公3405014658080

-已注销物科技有限公司司合肥双凤支行0004263赤峰华恒合成生中国民生银行股份有限公

648114352-已注销

物科技有限公司司合肥分行赤峰华恒合成生兴业银行股份有限公司合4990401001003

-已注销物科技有限公司肥分行长江中路支行66701

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司2021年首次公开发行股票实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币45692.77万元，具体使用情况详见附表1-1：2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表；公司2022年度向特定对象发行

A股股票实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 68404.96万元，具体使用情况详见附表 1-2：2022 年度向特定对象发行 A股股票募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司2021年首次公开发行股票募集资金与2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金均未发生项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司2021年首次公开发行股票募集资金与2022年度向特定对象发行A股股票募集资金均未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本报告期内，公司2021年首次公开发行股票募集资金与2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金均未发生使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，公司2021年首次公开发行股票募集资金与2022年度向特定对象发行 A股股票均不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

本报告期内，公司2021年首次公开发行股票募集资金与2022年度向特定对象发行 A 股股票均不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2022年12月，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，同意将公司2021年首次公开发行股票募集资金投资项目“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。根据截至2022年11月30日募投项目已签订合同待支付尾款金额、募集资金现金管理收益以及银行利息收入扣除

手续费金额，公司分别于2022年度、2023年度将上述项目节余募集资金共计

10390.16万元划拨至公司自有资金账户，各募集资金专户留存余额均足以支付

对应的募投项目尾款。

（八）募集资金使用的其他情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金

2021年5月，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额并结合各募集资金投资项目的情况，对部分募投项目拟投入募集资金金额进行调整，调整后的募集资金使用计划如下：

单位：万元调整前拟投入募调整后拟投入募集资金项目名称投资总额集资金金额金额

交替年产2.5万吨丙氨酸、

40014.6440014.6440014.64

缬氨酸项目

发酵法丙氨酸5000吨/年

14037.8314037.8312911.24

技改扩产项目

补充流动资金3000.003000.003000.00

合计57052.4757052.4755925.88

2025年4月，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于注销首次公开发行股票募集资金专项账户并将余额永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目已签订合同的质保金尾款支付时间较久，为方便账户管理、资金支付等工作，公司决定将剩余待支付尾款资金转出用于永久补充流动资金，后续由公司自有资金账户继续支付项目已签订合同待支付的款项。截至2025年12月31日，公司已将2021年首次公开发行股票募集资金专户余额1647.16万元划拨至公司自有资金账户，并注销首次公开发行股票募集资金专项账户。

2、2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金2024年 11月，公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额并结合各募集资金投资项目的情况，对部分募投项目拟投入募集资金金额进行调整，调整后的募集资金使用计划如下：

单位：万元调整前拟投入募调整后拟投入募集资金项目名称投资总额集资金金额金额

丁二酸联产缬氨酸/肌醇

84950.5540000.0040000.00

项目

苹果酸联产色氨酸项目68435.0630000.0028380.91

合计153385.6170000.0068380.91

备注：“丁二酸联产缬氨酸/肌醇项目”此前项目名称为“年产5万吨生物基丁二酸及生物基产品原料生产基地建设项目”，“苹果酸联产色氨酸项目”此前项目名称为“年产5万吨生物基苹果酸生产建设项目”。

2025年3月，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于增加公司募投项目实施内容的议案》，同意公司对丁二酸项目增加 L-缬氨酸、肌醇等产品，苹果酸项目增加色氨酸等产品。2025年

3月，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了前述议案。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

截至2025年12月31日止，公司2021年首次公开发行股票募集资金和2022年度向特定对象发行A股股票募集资金投资项目均未发生变更。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2025年12月31日止，公司2021年首次公开发行股票募集资金和2022年度向特定对象发行A股股票募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，认为：华恒生物《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了华恒生物2025年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对公司募集资金存放与使用情况无异议。

（本页以下无正文）附表1-1：

2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元发行名称2021年首次公开发行股票募集资金到账日期2021年4月16日

本年度投入募集资金总额74.29

已累计投入募集资金总额45692.77变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用募截至期末项目已变更截至期投累计投入项目达到可行

承诺投资项项目，本年末投入募集资金截至期末截至期末金额与承预定可使本年度是否达性是项含部分调整后投度投进度目和超募资承诺投资承诺投入累计投入诺投入金用状态日实现的到预计否发

目变更资总额(1)入金金投向总额金额金额(2)

（%）额的差额期（具体到效益效益生重性（如额(3)(4)＝＝(2)/(1)月份）大变质有）(2)-(1)化生

交替年产2.5产2022年12万吨丙氨酸、否40014.6440014.6440014.6458.0535009.32-5005.3287.496505.94是否建缬氨酸项目月设发酵法丙氨生

酸5000吨/产2022年12否14037.8312911.2412911.247683.45-5227.7959.51不适用不适用否

年技改扩产建16.24月项目设补充流动资补

否3000.003000.003000.00-3000.00-100.00不适用不适用不适用否

金流合计57052.4755925.8855925.8874.2945692.77-10233.11—————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2021年5月，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》。同意公司使用2021年首次公开发行股票募集资金人民币7068.31万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币776.60万募集资金投资项目先期投入及置换情况

元置换已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具容诚专字[2021]230Z1773 号《关于安徽华恒生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况报告期内，公司未发生使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用2021年5月，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额并结合各募集资金投资项目的情况，对部分募投项目拟投入募集资金金额进行调整。

募集资金其他使用情况2022年12月，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，同意将公司2021年首次公开发行股票募集资金投资项目“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产

2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。根据

截止2022年11月30日募投项目已签订合同待支付尾款金额、募集资金现金管理收益以及银行利息收入扣除手续费金额，公司分别于2022年度、2023年度将上述项目节余募集资金共计

10390.16万元划拨至公司自有资金账户。

2025年4月，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十六次会议，审议通过了

《关于注销首次公开发行股票募集资金专项账户并将余额永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目已签订合同的质保金尾款支付时间较久，为方便账户管理、资金支付等工作，公司决定将剩余待支付尾款资金转出用于永久补充流动资金，后续由公司自有资金账户继续支付项目已签订合同待支付的款项。截至2025年12月31日，公司已将2021年首次公开发行股票募集资金专户余额1647.16万元划拨至公司自有资金账户，并注销首次公开发行股票募集资金专项账户。

注1：公司未对“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”与“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”募集资金的使用效益做出任何承诺，相关预计效益来源于项目可行性研究报告。

注2：“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”具体影响金额无法量化，因此无法单独核算本年度实现的效益。附表1-2：

2022 年度向特定对象发行 A股股票募集资金使用情况对照表

单位：万元

发行名称 2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金到账日期2024年10月21日

本年度投入募集资金总额24.06

已累计投入募集资金总额68404.96变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用是募项目已变更截至期末项目达否投可行

承诺投资项项目，本年累计投入截至期末到预定达募集资金截至期末截至期末本年度性是项含部分调整后投度投金额与承投入进度可使用到

目和超募资承诺投资承诺投入累计投入%(4)实现的否发目变更资总额入金诺投入金（）状态日预

金投向总额金额(1)金额(2)效益生重性（如额额的差额＝(2)/(1)期（具体计质有）(3)＝(2)-(1)大变到月份）效化益生丁二酸联产产2025年9不

缬氨酸/肌醇否40000.0040000.0040000.0014.2040014.1914.20100.04不适用适否建项目月用设生预计不苹果酸联产产

否30000.0028380.9128380.919.8628390.779.86100.032026年不适用适否色氨酸项目建用

设10月合计70000.0068380.9168380.9124.0668404.9624.06————

2025年9月4日，公司召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通

过了《部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对“苹果酸联产色氨酸项目”达到预定可使用状态的时间由2025年延期至2026年10月。募投项目“苹果酸联产色氨酸项目”是公司根据下游行业发展趋势、业务发展需求以及公司发展战略等综合因素确定的，且已经过充分的可行未达到计划进度原因（分具体募投项目）性论证。随着色氨酸产品产业化落地，为匹配现有业务发展需求，公司于2025年3月对相关生产设备进行技术改造，可交替柔性生产苹果酸产品（5万吨/年）或色氨酸产品（1.2万吨/年），经充分考虑产品市场需求、项目技改所需时间等因素，公司审慎调整投资计划，在保持募投项目的投资方向、实施主体和实施方式未发生变更的情况下，对募投项目“苹果酸联产色氨酸项目”进行延期。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

2024年11月，公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了

《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》。同意公司使用2022年度向特定对象发行A股股票募集资金人民币 68380.91 万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民募集资金投资项目先期投入及置换情况

币156.14万元置换已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具容诚专字[2024]230Z2419号《关于安徽华恒生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况报告期内，公司未发生使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用

2024年11月，公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了

《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额并结合各募集资金投资项目的情况，对部分募投项目拟投入募集资金金额进行调整。

募集资金其他使用情况2025年3月，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于增加公司募投项目实施内容的议案》，同意公司对丁二酸项目增加 L-缬氨酸、肌醇等产品，苹果酸项目增加色氨酸等产品。2025年3月，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了前述议案。

注1：“丁二酸联产缬氨酸/肌醇项目”具体影响金额无法量化，因此无法单独核算本年度实现的效益。

注2：“苹果酸联产色氨酸项目”仍处于建设阶段，暂无法计算其实现效益。