中邮科技股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

依据《中邮科技股份有限公司章程》及《中邮科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》相关规定，中邮科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会秉持勤

勉尽责的原则，严格遵循前述规章制度赋予的职责权限，有序推进各项履职工作。现就董事会审计委员会2025年度履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况公司第二届董事会审计委员会由独立董事董毅女士（会计专业人士）、独立董事刘峰先生及非独立董事李鹏先生三

名成员组成，并由董毅女士担任审计委员会的召集人。

三名委员均未在公司担任高级管理人员。

二、2025年度董事会审计委员会会议召开情况

2025年度，董事会审计委员会共召开6次会议，共审议

议案25项，全体委员均亲自出席了会议，无缺席情况。会议召开程序、审议事项及表决结果均符合相关法律法规及公司制度的规定。具体情况如下：

（一）2025年3月27日，听取了天健会计师事务所关于2024年度审计工作进展情况汇报。

—1—（二）2025年4月24日，审议通过了《关于<公司2024年年度报告>及其摘要的议案》《关于<公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告>的议案》《关于<公司2024年度内部控制评价报告>的议案》《关于<公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》等19项议案。

（三）2025年5月27日，审议通过了《关于新增2025年度日常关联交易预计额度的议案》。

（四）2025年8月26日，审议通过了《关于<公司2025年半年度报告>及其摘要的议案》《关于<公司2025年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》2项议案。

（五）2025年10月27日，审议通过了《关于<公司2025年第三季度报告>的议案》《关于<公司2025年度内部控制评价工作方案>的议案》2项议案。

（六）2025年12月10日，审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》。

三、董事会审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1.选聘外部审计机构：审计委员会对拟聘的天健会计师

事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及诚信状况进行了严格审查。认为该所在为公司提供审计服务的过程中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的审计报—2—告能够公允地反映公司的财务状况和经营成果。审计委员会向董事会提交了续聘建议。

2.审计工作的监督与沟通：在年度审计工作开展前及审

计过程中，审计委员会与会计师事务所注册会计师进行了多次沟通。重点关注了审计范围、审计计划、审计方法及审计过程中识别出的重大风险领域。在年报审计期间，听取了注册会计师关于年报审计重点关注事项的汇报，并审阅了其出具的初步审计意见。

3.评估审计工作：审计委员会认为，天健会计师事务所

出具的审计意见客观、真实，审计时间充分，审计结论公正，切实履行了审计机构应尽的职责。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并督促内部审计部门严格按照计划执行。委员会定期听取了内部审计工作汇报，对内部审计发现的问题提出了指导性意见。经审查，公司内部审计工作运行有效，未发现内部审计工作存在重大问题。

（三）审阅上市公司的财务报告并发表意见

审计委员会重点关注了公司财务报告的准确性、完整性、公允性。在定期财务报告提交董事会审议前，委员会均提前进行了审阅，并与管理层及外部审计机构保持了密切沟通。

审计委员会认为，公司的财务报告均按照企业会计准则和相—3—关制度编制，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（四）评估内部控制的有效性

审计委员会积极推动公司内部控制体系建设，指导公司持续加强内控制度制修订工作，审阅了公司年度内部控制评价报告。经核查，审计委员会认为：公司已按照相关要求建立了内部控制体系，各项制度得到了有效执行，能够有效防范经营风险，保障公司资产的安全与完整。报告期内，未发现公司存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通工作，确保各方在审计过程中信息沟通顺畅，为外部审计机构独立、客观、公正地开展审计工作营造了良好的环境，保障了年度审计工作的顺利进行。

（六）对关联交易的审核

报告期内，审计委员会对公司发生的关联交易事项进行了审阅。重点关注了关联交易的定价公允性、决策程序的合规性。经核查，委员会认为，公司发生的关联交易事项均符合法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

—4—四、总体评价

2025年公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规

及公司制度的规定，本着对公司和全体股东高度负责的态度，忠实、勤勉地履行了各项职责，有效监督了公司的财务状况和内部控制执行情况，促进了公司规范运作水平的提升。

2026年，审计委员会将严格遵守《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律

法规及公司内部制度规定，进一步强化专业履职能力，提升监督核心效能，继续加强与公司管理层、内部审计部门及外部审计机构的沟通，不断优化监督职能，切实维护公司和全体股东的合法权益。

特此报告。

中邮科技股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月27日

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