公司代码：688651公司简称：盛邦安全

远江盛邦安全科技集团股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

远江盛邦安全科技集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：远江盛邦安全科技集团股份有限公司及合并报表范围内的控股公

司

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

治理结构、组织机构、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、生产管理、财务报告等。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

募集资金的使用及管理、资金活动、对外担保、关联交易、采购业务、销售业务、信息披露等

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项无。

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

总资产错报总额≥1%0.5%≤错报总额＜1%错报总额＜0.5%

营业收入错报总额≥1%0.5%≤错报总额＜1%错报总额＜0.5%

说明:

上表中的营业收入，资产总额及利润总额以经过审计的年度合并财务报表数字为依据。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

1.公司董事、监事及高级管理人员滥用职权，涉及贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；

2.公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；

重大缺陷

3.董事会及审计委员会对内部控制的监督无效；

4.外部审计机构发现当期财务报告存在重大错报，但公司内部控制在运行中未能发现该错报。

1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

2.重要会计科目的关键控制点在设计或执行方面存在明显缺陷；

重要缺陷

3.非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。

一般缺陷除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。

说明：

无。

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

直接财产损失的直接财产损失≥资产总额资产总额的0.5%≤直接财直接财产损失＜资产总额

绝对金额的1%产损失＜资产总额的1%的0.5%

说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷1.决策程序导致重大失误，给公司造成重大财产损失；

2.重要业务缺乏控制制度或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；

3.严重违反国家法律法规、行业监管要求、公司规章制度或其他规范性文件等，对公司造成重大负面影响，导致重大处罚或业务终止。

重要缺陷1.决策程序导致一般性失误，给公司造成较大财产损失；

2.重要业务制度或系统存在缺陷；

3.违反国家法律法规、行业监管要求、公司规章制度或其他规范性文件等，给公司

带来较大负面影响，或较大经济损失。

一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无。

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，对于报告期内发现的一般缺陷，公司已及时完成整改。

一般缺陷风险可控，对公司内部控制体系的运行不构成实质性影响。

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷

报告期内，公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

2025年，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，组织开展内部控制评价工作。公司

对纳入评价范围的业务及事项进行严格管理，内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷，合理地保证了资产安全、财务报告真实可靠等控制目标的实现。

2026年，公司将持续推进内部控制体系的建设与完善，进一步强化对内部控制制度执行情况的监督检查。从经营管理的实际角度出发，深入评估关键业务领域的重点环节。同时，加大内控培训力度，进一步推行精细化管控，以切实提升内部控制管理水平，有效防范各类潜在风险，促进公司健康、稳定、可持续发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：权晓文远江盛邦安全科技集团股份有限公司

2026年4月28日