江苏浩欧博生物医药股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

2025年度江苏浩欧博生物医药股份有限公司

目录页次

一、江苏浩欧博生物医药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

二、江苏浩欧博生物医药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告3-102025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

安永华明（2026）专字第70070575_I01号江苏浩欧博生物医药股份有限公司

江苏浩欧博生物医药股份有限公司的董事会：

我们接受委托，对后附的江苏浩欧博生物医药股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是江苏浩欧博生物医药股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息募集资金投资项目先期投入及置换情况或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，江苏浩欧博生物医药股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引

第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了江苏浩欧博生物医药股份有限

公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

本报告仅供江苏浩欧博生物医药股份有限公司披露2025年年度报告使用，不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2026）专字第70070575_I01号江苏浩欧博生物医药股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡元辉

中国注册会计师：梁琼琼中国北京2026年3月16日

A member firm of Ernst & Young Global Limited江苏浩欧博生物医药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、资金募集基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会于2020年12月15日出具《关于同意江苏浩欧博生物医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3415号）同意，江苏浩欧博生物医药股份有限公司（以下简称“公司”）采用向战略投资者定向配

售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份

和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股15764582股，每股发行价格为人民币35.26元，募集资金总额为人民币

555859161.32元，扣除发行费用（含增值税）人民币59393405.07元，实际募集资金净额为人民币496465756.25元。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第ZA10021号）。

公司已于2021年1月8日收到公开发行A股募集资金总额人民币555859161.32元，扣除华泰联合证券有限责任公司承销及保荐费用人民币36968732.91元（含增值税），实际收到募集资金人民币518890428.41元。

3一、资金募集基本情况（续）

(二)募集金额使用情况和结余情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金使用及结存情况如下：

项目金额(人民币元)

募集资金总额（含发行费用）555859161.32

减：直接用募集资金支付的发行费用55742880.38

减：以自筹资金预先投入募投项目置换金额24856910.55

减：以自筹资金预先支付上市费用置换金额3650524.69

减：直接用募集资金支付的募投项目支出金额494047570.36

其中：2021年直接用募集资金支付的募投项目支出金额103014090.63

其中：2022年直接用募集资金支付的募投项目支出金额159684756.77

其中：2023年直接用募集资金支付的募投项目支出金额135549671.22

其中：2024年直接用募集资金支付的募投项目支出金额74437732.73

其中：2025年直接用募集资金支付的募投项目支出金额21361319.01

减：购买理财尚未赎回金额0

其中：2021年购买理财未赎回金额0

其中：2022年购买理财未赎回金额0

其中：2023年购买理财未赎回金额0

其中：2024年购买理财未赎回金额0

其中：2025年购买理财未赎回金额0

加：募集资金理财产品收益金额20992872.64

其中：2021年募集资金理财产品收益金额12119709.91

其中：2022年募集资金理财产品收益金额6086620.01

其中：2023年募集资金理财产品收益金额2588937.24

其中：2024年募集资金理财产品收益金额197605.48

其中：2025年募集资金理财产品收益金额0

加：累计利息收入扣除手续费净额1445852.02

其中：2021年累计利息收入扣除手续费净额457460.59

其中：2022年累计利息收入扣除手续费净额391182.79

其中：2023年累计利息收入扣除手续费净额230885.35

其中：2024年累计利息收入扣除手续费净额303618.97

其中：2025年累计利息收入扣除手续费净额62704.32截至2025年12月31日募集资金账户余额0

4二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的使用和管理，公司根据《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订〉》等法律、法规及规范性文件，制定了《江苏浩欧博生物医药股份有限公司募集资金管理制度》，并依据相关规定对募集资金进行专户存储管理。

募集资金到账后，全部存在放经董事会批准开立的募集资金专户中，公司开立了4个募集资金专户，如下表所示：

签订募集资金专户存储三方监管协议的专户开户主体募投项目名称开户银行银行账户账户开立时间新建年产120万盒自中信银行股份有81120010138005800512020年12月23日身免疫性疾病体外诊限公司苏州分行断试剂项目江苏浩欧博新建年产90万盒过上海浦东发展银890100788014000053392020年12月24日生物医药股敏性疾病体外诊断试行股份有限公司份有限公司剂项目苏州分行新建体外诊断试剂研招商银行股份有5129053225109982020年12月25日发中心项目限公司苏州分行营销及服务网络平台中国银行苏州工5521755719612021年1月5日扩建项目业园区分行

(二)募集资金三方监管协议情况公司于2020年12月21日与保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰证券”）和上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；于2020年12月21日与华泰证券、招商银行股份有限公司

苏州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；于2020年12月21日与华泰证券和中国银行股份有限公司苏州工业园区分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；于2020年12月25日与华泰证券和中信银行股份有限公司苏州分

行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述《募集资金专户存储三方监管协议》与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告期内协议各方均严格按照协议内容履行了相关义务。

5二、募集资金管理情况（续）

(三)募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，公司及子公司使用的募集资金专户已陆续完成销户，募集资金存储情况如下(单位：人民币元)：

开户主体开户银行银行账号账户类别存储余额中信银行苏州工业园8112001013800580051募集资金专户已销户

区湖西支行（注）

江苏浩欧博生招商银行苏州分行独512905322510998（注）募集资金专户已销户物医药股份有墅湖支行限公司上海浦东发展银行股89010078801400005339募集资金专户已销户

份有限公司苏州分行（注）中国银行苏州工业园552175571961募集资金专户已销户

区分行（注）

合计0.00

注：鉴于募集资金专户所存放的募集资金均已按照募集资金用途使用完毕，对应的专户将不再使用。为了规范募集资金专户的管理，公司于2025年1月和2025年9月分别办理完成账户的注销手续。本次注销后，所有账户对应的募集资金监管协议相应终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》使用募集资金，报告期募投项目的资金使用情况详见“附件1：募集资金使用情况对照表”。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2021年1月25日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以人民币2485.69万元募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金，同意公司以人民币365.05万元募集资金置换已用自筹资金支付的其他发行费用。本次置换总金额为2850.74万元。

公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《江苏浩欧博生物医药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2021]第ZA1006号）。华泰联合证券有限责任出具了《华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

公司于2024年12月27日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用自有资金支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换。

6三、本年度募集资金的实际使用情况（续）

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况（续）华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司拟使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核査意见》。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司未使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理购买相关产品。

(五)超募资金使用情况

1.超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

2.超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

(六)节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（七）募集资金其他使用情况

公司于2025年9月2日召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第

二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项的议案》，同意公司将募投项目“新建体外诊断试剂研发中心项目”结项。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在募投项目变更的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司已经披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。

7营销及服务网

络平台扩建项无3924.220不适用不适用否目

合计60881.8049646.5849646.582136.1351890.452243.88104.52%

未达到计划进度原因（分具体募投项目）报告期内无项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内无2021年1月25日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换金额为2850.74万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况进行了专项鉴证，并出具了“信会师报字[2021]第 ZA10067 号”《江苏浩欧博生物医药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费募集资金投资项目先期投入及置换情况用的自筹资金的专项鉴证报告》。截至2021年6月30日，公司已完成了对预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的置换。

公司于2024年12月27日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用自有资金支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况报告期内无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况报告期内无募集资金结余的金额及形成原因报告期内无公司于2025年9月2日召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项的议募集资金其他使用情况案》，同意公司将募投项目“新建体外诊断试剂研发中心项目”结项。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径为毛利口径。

注4：截至2025年12月31日投资进度大于100%是投入金额中含募集资金利息收入及投资收益所致。

注5：本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

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