悦康药业:中信证券股份有限公司关于悦康药业集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司

关于悦康药业集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”“保荐人”）作为悦康药业集团股份有限公司（以下简称“悦康药业”“公司”）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金的金额及到账情况根据中国证券监督管理委员会于2020年11月6日出具的《关于同意悦康药业集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2929号文），公司于

2020 年 12 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）9000 万股，每股发行价为 24.36元，应募集资金总额为人民币219240.00万元，扣除发行费用17488.45万元（不含税）后的募集资金净额为人民币201751.55万元。该募集资金已于2020年12月到账，上述资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]230Z0290 号

《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、募集资金使用及结余情况

公司募集资金使用情况为：（1）2021年，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金21320.49万元；直接投入募集资金项目75664.99万元（其中使用超募资金归还银行贷款15200.00万元、投资建设“小核酸药物小试及中试平台”5618.77万元）；（2）2022年，直接投入募集资金项目24403.34万元（其中使用超募资金投资建设“小核酸药物小试及中试平台”9989.80万元）；（3）2023年，直接投入募集资金项目31794.62万元（其中使用超募资金永久补充流动资金15300.00万元、投资建设“小核酸药物小试及中试平台”1711.12万元）；（4）2024年，直接投1入募集资金项目6927.48万元（其中使用超募资金投资建设“小核酸药物小试及中试平台”121.60万元）；（5）2025年，直接投入募集资金项目10729.75万元。

截至2025年12月31日，已累计使用募集资金170840.67万元（含累计已使用超募资金归还银行贷款15200.00万元、投资建设“小核酸药物小试及中试平台”

17441.29万元、永久补充流动资金15300.00万元），累计收到的理财收益、利息收入

扣除手续费净额5502.57万元，募集资金专户2025年12月31日余额合计为36411.59万元，差异1.86万元系补充流动资金项目专户销户时将余额转至公司非募集资金账户。

具体明细如下：

单位：万元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行人民币普通股募集资金到账时间2020年12月18日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额219240.00

其中：超募资金金额51251.55

减：直接支付发行费用17488.45

二、募集资金净额201751.55

减：

以前年度已使用金额160110.91

本年度使用金额10729.75

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益2.25

其他-具体说明-

加：

募集资金利息收入5504.82

其他-具体说明(1.86万元系补充流动资金

项目专户销户时将余额转至公司非募集资-1.86

金账户)

三、报告期期末募集资金余额36411.59

注：如存在合计数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因造成。

二、募集资金存放与管理情况

1、募集资金管理制度情况

2根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的要求，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2、募集资金三方监管协议情况

2020年12月23日，公司与保荐人中信证券股份有限公司及专户存储募集资金的

商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“监管协议”）。

2022年3月22日，公司召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于变更募集资金账户的议案》。同意公司在广发银行股份有限公司北京分行（经办行为广发银行股份有限公司北京亦庄支行）开立新的募集资金专户，用于超募资金的存放及使用。公司已在广发银行股份有限公司北京分行（经办行为广发银行股份有限公司北京亦庄支行）开立新的募集资金专户（账号：9550880043541600715），将原存放于中国工商银行股份有限公司北京隆庆街支行（账号：0200098019100013192）的超募资金及

其利息存入上述新开立的募集资金专户，并与中信证券股份有限公司及广发银行股份有限公司北京分行签署新募集资金账户的《募集资金三方监管协议》。截至2024年12月31日，公司中国工商银行股份有限公司北京隆庆街支行0200098019100013192账户已完成销户。

2024年8月22日，公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更募集资金专项账户的议案》，同意公司在兴业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行开立三个新的募集资金专项账户，分别用以管理募投项目“智能编码系统建设项目”、“固体制剂和小容量水针制剂高端生产线建设项目”及“营销中心建设项目”尚未使用的募集资金。公司已将原广发银行股份有限公司北京分行的募集资金专项账户（账号：9550880043541600445）、中信银行股份有限

公司北京中粮广场支行的募集资金专项账户（账号：8110701014002006380）、上海银

行股份有限公司北京中关村支行的募集资金专项账户（账号：03004343467）中的募集

资金本息余额，分别转入新设立的兴业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行各项目对应的募集资金专项账户，并与中信证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司

3北京经济技术开发区支行签署新募集资金账户的《募集资金三方监管协议》。截至

2024年12月31日，上述三个原有募集资金专项账户均已完成销户。

以上监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

3、募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币

2020年首次公开发行人民币

发行名称普通股募集资金到账时间2020年12月18日账户名称开户银行银行帐号报告期末余额账户状态兴业银行股份有限公司北京

3211301001006413341290.99使用中

经济技术开发区支行兴业银行股份有限公司

北京经济技术开发区支32113010010042688312576.32使用中行兴业银行股份有限公司北京

3211301001006415784327.30使用中

经济技术开发区支行中国工商银行股份有限公司

02000980191000138661916.16使用中

北京隆庆街支行兴业银行股份有限公司北京

32113010010064145111631.92使用中

悦康药业集经济技术开发区支行团股份有限中国工商银行股份有限公司

02000980191000131920.00已注销

公司北京隆庆街支行平安银行股份有限公司北京

150588888866230.00已注销

亦庄支行广发银行股份有限公司北京

95508800435416004450.00已注销

分行中信银行股份有限公司北京

81107010140020063800.00已注销

中粮广场支行上海银行股份有限公司北京

030043434670.00已注销

中关村支行广发银行股份有限公司

95508800435416007154579.31使用中

北京亦庄支行河南康达制上海银行股份有限公司

0300435418389.59使用中

药有限公司北京中关村支行

合计36411.59—

注：如存在合计数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因造成。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

4截至2025年12月31日止，募集资金具体使用情况详见附表1：2025年度募集资

金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、公司于2024年4月29日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币5.2亿元（含5.2亿元）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。

2、公司于2025年3月14日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十

六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过5亿元（含5亿元）人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行人民币普通股募集资金到账时间2020年12月18日计划进行计划起始计划截止董事会审议现金管理计划进行现金管理的方式日期日期通过日期的金额

用于购买安全性高、流动性好的保不超过5.2本型投资产品（包括但不限于结构2024年42025年42024年4月亿元性存款、协定存款、通知存款、定月29日月28日29日期存款、大额存单等）

5发行名称2020年首次公开发行人民币普通股

募集资金到账时间2020年12月18日计划进行计划起始计划截止董事会审议现金管理计划进行现金管理的方式日期日期通过日期的金额

用于购买安全性高、流动性好的保不超过5亿本型投资产品（包括但不限于结构2025年32026年32025年3月元性存款、协定存款、通知存款、定月14日月13日14日期存款、大额存单等）

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品及结构性存款余额

0.00万元，未超过董事会对募集资金现金管理的授权范围。具体情况如下：

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币尚未预计年产品名产品购买金起始截止利息委托方受托银行归还日期归还化收益称类型额日期日期金额

金额率(%)悦康药业兴业银行北

3M定资产 2025/ 2025/

集团股份京经济技术100002025/7/20.001.332.51

期存款类4/17/1有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术3000-2025/5/270.000.853.97

知类4/1有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术6500-2025/5/270.000.858.59

知类4/1有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

3M定资产 2025/ 2025/

集团股份京经济技术100002025/7/20.001.332.51

期存款类4/17/1有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术1000-2025/5/270.000.851.32

知类4/1有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术3000-2025/5/270.000.853.97

知类4/1有限公司开发区支行广发银行股悦康药业

份有限公司 6M定资产 2025/ 提前

集团股份40002025/5/300.000.950.05

北京分行营期存款类5/21赎回有限公司业部广发银行股悦康药业

份有限公司 6M定资产 2025/ 2025/

集团股份40002025/11/300.001.224

北京分行营期存款类5/3011/30有限公司业部悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/2025/6/25；

集团股份京经济技术3000-0.000.759.58

知类5/282025/12/30有限公司开发区支行

悦康药业兴业银行北7天通资产2025/2025/6/23；

6500-0.000.7514.63

集团股份京经济技术知类5/282025/8/13；

6尚未预计年

产品名产品购买金起始截止利息委托方受托银行归还日期归还化收益称类型额日期日期金额

金额率(%)

有限公司开发区支行2025/12/30悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术1000-2025/12/300.000.754.5

知类5/28有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术3000-2025/12/300.000.7513.5

知类5/28有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

3M定资产 2025/ 2025/

集团股份京经济技术100002025/10/110.00125

期存款类7/1110/11有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

3M定资产 2025/ 2025/

集团股份京经济技术100002025/10/110.00125

期存款类7/1110/11有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术10000-2025/12/300.000.7516.67

知类10/11有限公司开发区支行悦康药业兴业银行北

7天通资产2025/

集团股份京经济技术10000-2025/12/300.000.7516.67

知类10/11有限公司开发区支行广发银行股悦康药业

份有限公司7天通资产2025/

集团股份4200-2025/12/300.000.752.54

北京亦庄支知类12/1有限公司行

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2024年12月18日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十五次会议，2025年1月3日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金人民币3842.78万元（含利息及现金管理收益，具体金额以转出时的实际金额为准）用于永久补充流动资金。

公司于2025年3月14日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议，2025年4月9日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于取消使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司取消此前经公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十五次会议、2025年第一次临时股东大会审议通过的使用剩余

超募资金永久补充流动资金事项，同时终止公司此前作出的使用超募资金补充流动资金后12个月内不进行高风险投资以及他人提供财务资助的等相关承诺。

截至2025年12月31日，公司未使用该部分超募资金。

7（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况

1、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司于2021年9月22日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十三次会议，以及2021年10月8日召开的2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金用于小核酸药物小试及中试平台项目的议案》，同意公司将超募资金18000万元用于投资建设“小核酸药物小试及中试平台”。

截至2023年12月31日，“小核酸药物小试及中试平台”已达到预定可使用状态，满足结项条件，因此公司已将上述募投项目进行结项。截至2025年12月31日，该项目达到预定可使用状态时未满足付款条件的合同已全部结清，公司累计使用超募资金投资建设“小核酸药物小试及中试平台”17441.29万元。

本报告期内公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目的情况。

2、超募资金用于回购公司股份并注销的情况

本报告期内，公司不存在超募资金用于回购公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

1、募投项目“智能化工厂及绿色升级改造项目”结项后续情况

公司首次公开发行股票募集资金投资项目“智能化工厂及绿色升级改造项目”已

于2025年6月30日达到预定可使用状态，公司已对其进行结项。截至2025年12月

31日该项目公司累计投入募集资金金额15316.55万元。

2、其他部分募投项目结项暨将节余募集资金用于新增募投项目及永久补充流动资

金情况

公司2026年3月20日召开第三届董事会审计委员会2026年第二次会议、第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更及结项暨将节余募集资金用于新增募投项目及永久补充流动资金的议案》，同意将变更及结项的募投项目“研发中

8心建设及创新药研发项目”、“固体制剂和小容量水针制剂高端生产线建设项目”、“原料药技术升级改造项目”、“新药研发项目”的25000.00万元节余募集资金用于新募集

资金投资项目“小核酸药物及 mRNA 疫苗研发项目”，剩余节余募集资金用于永久补充流动资金（剩余节余募集资金以资金转出当日专户余额为准）。详见公司同日披露的《关于部分募投项目变更及结项暨将节余募集资金用于新增募投项目及永久补充流动资金的公告》。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

公司于2024年12月18日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十五次会议，2025年1月3日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目“智能编码系统建设项目”，其他募投项目不变。具体详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于终止部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-059）。

公司为提高募集资金的效率，公司综合市场及行业环境变化，结合未来战略发展规划和实际情况，于2025年3月14日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议，2025年4月9日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将前期终止的首次公开发行股票募集资金投资项目“智能编码系统建设项目”剩余募集资金投向新设的“新药研发项目”。该“新药研发项目”具体包括多肽药物、小核酸药物和 mRNA 疫苗三个研发方向，本次拟投入募集资金 8500 万元。具体详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-013）。

截至2025年12月31日，“新药研发项目”累计投入募集资金7303.85万元。具体情况详见附表2：2025年度变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

本报告期内，募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

9公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资

金使用情况及时地进行了披露，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司2025年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为，悦康药业2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了悦康药业2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、公司是否存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

八、保荐人核查意见保荐人认为：公司2025年度募集资金存放、管理和使用符合《上市公司证券发行注册管理办法》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司募集资金监管规则》

《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》等有关法律、法规要求，对募集资金进行了专户存放、管理

和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）10（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于悦康药业集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

洪立斌王天祺中信证券股份有限公司年月日

11附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

编制单位：悦康药业集团股份有限公司单位：万元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行人民币普通股募集资金到账日期2020年12月18日

本年度投入募集资金总额10729.75

已累计投入募集资金总额170840.67

变更用途的募集资金总额8000.00

变更用途的募集资金总额比例3.97%截至期截至期末累项目达到项目可已变更项末投入本年是否募投截至期末承截至期末累计投入金额预定可使行性是

承诺投资项目和目，含部募集资金承调整后投资本年度投进度度实达到项目诺投入金额计投入金额与承诺投入用状态日否发生

超募资金投向分变更诺投资总额总额入金额（%）现的预计性质(1)(2)金额的差额期（具体重大变（如有）(4)＝效益效益

(3)＝(2)-(1)到月份）化

(2)/(1)研发中心建设及研发2025年12否39000.0039000.0039000.001169.3728187.00-10813.0072.27——否创新药研发项目项目月固体制剂和小容生产2025年12量水针制剂高端否26500.0026500.0026500.00316.5715970.54-10529.4660.27——否建设月结项生产线建设项目原料药技术升级生产2025年12否10000.0010000.0010000.00877.1310198.71198.71101.99——否改造项目建设月结项智能编码系统建生产2025年4是8000.00————————是设项目建设月变更新药研发项目（变更前为“智研发2026年2是0.008500.008500.007303.857303.85-1196.1585.93——否能编码系统建设项目月结项项目”）

12营销中心建设项生产2026年12

否5000.005000.005000.00134.04902.12-4097.8818.04——否目建设月智能化工厂及绿生产2025年6否17000.0017000.0017000.00928.7915316.55-1683.4590.10——否色升级改造项目建设月结项

补充流动资金补流否45000.0045000.0045000.00—45020.6220.62100.05———否超募资金归还银补流

行贷款和永久补否30600.0030600.0030600.000.0030500.00-100.0099.67————还贷充流动资金超募资金投资建设“小核酸药物研发2023年12否18000.0018000.0018000.000.0017441.29-558.7196.90———小试及中试平项目月结项台”尚未审议使用用

——2651.552651.552651.550.000.00-2651.550.00————途的超募资金

合计201751.55202251.55202251.5510729.75170840.67-31410.88—————

公司于2024年12月18日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将部分募集资金投资项目延期，其中“营销中心建设项目”延期情况及原因：结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在部分募集资金未达到计划进度

投资用途及投资规模不发生变更的情况下将募集资金投资项目“营销中心建设项目”达到预计可使用状态日期由原计划的2024年12月31日延长至2026年12月原因（分具体募

31日。延期原因：公司重点中药创新药“注射用羟基红花黄色素A”、“复方银杏叶片”、“紫花温肺止嗽颗粒”均已正式进入NDA阶段。因新药获批时间的不缺投项目）定性，制约了线下营销网络的建设进度，导致项目进度缓慢。在项目前期公司着重于完善营销信息化系统项目建设，随着创新药逐渐获批，公司会依计划逐步推进营销体系以及营销团队的搭建，有序开展营销中心建设。预计完成时间为2026年12月31日。

项目可行性发生

重大变化的情况具体详见“四、变更募投项目的资金使用情况（一）变更募集资金投资项目情况”说明募集资金投资项目先期投入及置不适用换情况用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况对闲置募集资金

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况中的（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”

进行现金管理，

13投资相关产品情

况用超募资金永久补充流动资金或

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况中的（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”归还银行贷款情况募集资金结余的

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况中的（八）募集资金使用的其他情况”金额及形成原因募集资金其他使

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况中的（八）募集资金使用的其他情况”用情况

注：如存在合计数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因造成。

14附表2：

2025年度变更募集资金投资项目情况表