募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

安徽元琛环保科技股份有限公司

容诚专字[2025]230Z0723 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]230Z0723 号

安徽元琛环保科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的安徽元琛环保科技股份有限公司（以下简称元琛科技）董事

会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供元琛科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为元琛科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是元琛科技董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对元琛科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的元琛科技2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了元琛科技2024年度募集资金实际存放与使用情况。

2（此页无正文，为安徽元琛环保科技股份有限公司容诚专字[2025]230Z0723 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）付劲勇

中国注册会计师：

张亚琼

中国·北京中国注册会计师：

李超

2025年4月28日

3安徽元琛环保科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

安徽元琛环保科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将安徽元琛环保科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与实

际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽元琛环保科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2021】553号）核准同意，公司首次向社会公众发行人民币普通股40000000股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币6.5元/股，募集资金总额为人民币260000000.00元，各项发行费用金额（不含税）为人民币

50833018.87元，扣除发行费用后募集资金净额为209166981.13元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2021年

3 月 26 日出具了容诚验字[2021]230Z0058 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2024年度，本公司使用募集资金直接投入募集资金项目金额为3306.49万元。截至

2024年12月31日止，公司累计使用募集资金19438.87万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金应有余额为1477.83万元，收到募集资金利息收入并扣除银行手续费净额16.87万元，收到用于现金管理购买理财产品的投资收益为895.14万元，收到违规使用募集资金偿还的本金及利息共计4292.98万元。截止2024年12月31日募集资金余额为6682.82万元，其中用于现金管理金额为5500.00万元，募集资金专户余额合计为

1182.82万元。

二、募集资金管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定（2013年修订）》的相关规定，遵循规范、

1安徽元琛环保科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告安全、高效、透明的原则，本公司制定了《安徽元琛环保科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。2021年4月，公司与保荐人国元证券股份有限公司、募集资金专户开户银行（兴业银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥双岗支行、招商银行股份有限公司合肥分行、民生银行股份有限公司合肥分行）签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元序号银行账户名称银行账号余额

1兴业银行股份有限公司合肥分行4990101001019298771181.26

2招商银行股份有限公司合肥分行5519033616109121.56

合计1182.82

注：原募集资金账户中国工商银行股份有限公司合肥双岗支行（账户：1302010619200304828）、

民生银行股份有限公司合肥分行（账户：632789058）已于2023年销户。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

3306.49万元（其中包含支付非募投项目金额771.84万元），具体使用情况详见附表1：

2024年募集资金使用情况对照表。

（二）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况为提高募集资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，在确保不影响募集资金项目建设和使用、募集资金安全的情况下，增加公司的收益，为公司及股东获取更多回报。

2024年4月14日召开了第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，审

议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排以及公司正常业务开展的前提下，使用不超过人民币6000万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过10000万元（含本数）的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有

2安徽元琛环保科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。公司监事会、独立董事和保荐机构国元证券股份有限公司〈以下简称“保荐机构”〉对上述事项出具了明确的同意意见。

截至2024年12月31日，公司闲置募集资金购买理财产品未到期的情况如下：

金额（万预计年化存款期受托方产品名称产品类型到期日

元）收益率限兴业银行股

兴业结构性存款111保本浮动1.3%加浮

份有限公司5500.002025/3/31111天天封闭式产品收益动收益合肥分行

四、结余募集资金并变更募集资金投资项目的资金使用情况

2023年12月20日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并变更节余募集资金投向的的议案》，同意公司首次公开发行股票募投项目“年产460万平方米高性能除尘滤料产业化项目”予以结项。同时为提高资金使用效率，公司将上述募投项目结项后的预计节余金额3394.27万元（实际转出金额以转出当日银行结息余额为准）变更如下：（1）结余

募集资金中2300万元用于建设新材料循环产业园项目；（2）结余募集资金中1094.27

万元用于永久补充流动资金。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。上述事项已于2024年1月4日经公司召开的2024年第一次临时股东大会审议通过。

具体使用情况详见附表2：2024年度变更募集资金投资项目情况表

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司存在募集资金使用不规范的情形，具体情况如下：

公司于2024年2月将募集资金账户中（开户行：兴业银行合肥分行营业部，账户：499010100101929877）的771.84万元资金用于日常材料货款支出，上述募集资金支付不

在公司首次公开发行股票议案中募集资金支出范畴，公司自行及时检查后已对上述错误使用募集资金情况进行了整改，于2024年3月公司将上述所转出的募集资金及产生的利息共799万元已全部转回至原募集资金账户中。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年4月28日，国元证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与

3附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额20916.70本年度投入募集资金总额3306.49

变更用途的募集资金总额3394.27

已累计投入募集资金总额19438.87

变更用途的募集资金总额比例（%）16.23项目达项目可已变更项调整以前截至期末累计投截至期末本年是否截至期末承截至期末到预定行性是

承诺投资项目，含募集资金承调整后投本年度投年度非募入金额与承诺投投入进度度实达到诺投入金额累计投入可使用否发生

目部分变诺投资总额资总额入金额投项目投入金额的差额（%）现的预计

*金额*状态日重大变更（如有）入*=*-**=*/*效益效益期化年产460万平方米高性2023年8是20000.0010550.2010550.201220.67-7028.34-3521.8566.62%—否否能除尘滤料月产业化项目新材料循环

是-2300.002300.00219.90-219.90-2080.109.56%———否产业园项目补充流动资

否10000.006972.236972.23--6994.7122.47100.32%———否

金（2021年）补充流动资

是-1094.271094.271094.08-1094.08-0.1999.98%———否

金（2023年）其他非募投

----771.843330.004101.84--————注项目

合计-30000.0020916.7020916.703306.493330.0019438.87-5579.67-————

5未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2024年4月14日召开了第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排以及公司正常业务开展的前提下，使用不超过人民币6000万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过10000万元（含本数）的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、通知存款、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况定期存款、大额存单、收益凭证等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。公司监事会、独立董事和保荐机构国元证券股份有限公司对上述事项出具了明确的同意意见。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的产品本金金额为人民币5500万元；未超过公司董事会对使用闲置募集资金进行现金管理的授权投资额度。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因详见本报告四、结余募集资金并变更募集资金投资项目的资金使用情况募集资金其他使用情况不适用

注：公司存在使用募集资金支付非募投项目的款项情况，公司已对上述不规范使用募集资金情况进行了整改，详见本报告五、募集资金使用及披露中存在的问题。

6附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元对应的原承诺项变更后项目拟投入本年度实际截至期末实际累截至期末投资进项目达到预定可使用本年度实现是否达到变更后的项目可行性变更后的项目

目募集资金总额（1）投入金额计投入金额(2)度（%）(3)=(2)/(1)状态日期的效益预计效益是否发生重大变化新材料循环产业园

年产460万平方2300.00219.90219.909.56%不适用不适用不适用不适用项目米高性能除尘滤

补充流动资金料产业化项目1094.271094.081094.0899.98%不适用不适用不适用不适用

合计-3394.271313.981313.98----

1、变更项目：公司变更了年产460万平方米高性能除尘滤料产业化项目，主要原因系项

目已达到预期可使用状态，公司拟将上述募投项目予以结项，提高结余募集资金使用效率。

2、决策程序：2023年12月20日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并变更节余募集资金投变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）向的的议案》，公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。上述事项已于2024年1月4日经公司召开的2024

年第一次临时股东大会审议通过。

3、信息披露情况：公司在上交所官方网站上对上述募投变更事项进行了公告。（公告编号：2023-047、2024-002）

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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