武汉菱电汽车电控系统股份有限公司内部控制审计报告

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内部控制审计报告

中汇会审［2026]4101号

武汉菱电汽车电控系统股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了武汉菱电汽车电控系统股份有限公司(以下简称菱电电控公司)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是菱电电控公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，菱电电控公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文，为武汉菱电汽车电控系统股份有限公司2025年度内部控制审计报告之签章页)

中汇会计师事务所(特殊通合伙)

中国·杭州

中国注册会计师:

中国注册会计师:

报告日期：2026年4月9日

1

出

2

M 名Fullnamc性 别Sex出生日期Datcofbirth工作单位Workingonit身份证号码Identity card No. 韩坚

男

1980-08-26

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所

330103198008261633

韩坚 330000011795

2M40度年

2 年

书 33000014025

册协金:浙江省法份会计师协会

发日期: 2020年04 月08Dalc0

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本证书经检验合格，继续有效一年。This certificatc is valid foranother yearafterthis renewal.

注册会计师任职资格检查(浙注协[2021]50号)

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