证券简称：鼎通科技证券代码：688668

东莞市鼎通精密科技股份有限公司

Dongguan Dingtong Precision MetalCo. Ltd.（广东省东莞市东城街道周屋社区银珠路七号）

向不特定对象发行可转换公司债券预案

二〇二六年一月发行人声明

一、公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化

由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险，由投资者自行负责。

三、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，任何与之相反的声明均属不实陈述。

四、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。

五、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向不特定对象发行可转换公

司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册，本预案所述本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东会审议通过、上海证券交易所审核通过并经中国证监会作出予以注册决定。

2重大事项提示

一、本次发行证券方式：向不特定对象发行可转换公司债券。

二、本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金总额不超过

93000.00万元（含本数），扣除发行费用后的净额拟用于以下项目：

单位：万元序号项目名称项目总投资拟投入募集资金

1母公司改扩建建设项目49320.3230000.00

2高速通讯及液冷生产建设项目34700.3824000.00

3 新能源 BMS生产建设项目 31151.11 22000.00

4补充流动资金17000.0017000.00

合计132171.8193000.00

三、本次向不特定对象发行证券发行方式及发行对象：本次可转换公司债券

的具体发行方式由公司股东会授权董事会（或董事会授权人士）与保荐机构（主承销商）协商确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定

的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。

四、本次向不特定对象发行证券向现有股东配售的安排：本次发行的可转换

公司债券向公司现有股东优先配售，现有股东有权放弃优先配售权。向现有股东优先配售的具体比例由公司股东会授权董事会（或董事会授权人士）在本次发行

前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并在本次发行的可转换公司债券的发行公告中予以披露。公司现有股东享有优先配售之外的余额和现有股东放弃优先配售部分的具体发行方式由公司股东会授权董事会（或董事会授权人士）

与保荐机构（主承销商）在发行前协商确定。

3目录

发行人声明.................................................2

重大事项提示................................................3

目录....................................................4

释义....................................................6

一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行证券

条件的说明.................................................8

二、本次发行概况..............................................8

一、本次发行方案..............................................8

（一）发行证券的种类..........................................8

（二）发行规模...............................................8

（三）票面金额和发行价格......................................8

（四）债券期限...............................................8

（五）债券利率...............................................8

（六）还本付息的期限和方式....................................9

（七）转股期限..............................................10

（八）转股价格的确定及其调整.................................10

（九）转股价格向下修正条款...................................11

（十）转股股数确定方式.......................................12

（十一）赎回条款.............................................12

（十二）回售条款.............................................13

（十三）转股年度有关股利的归属...............................14

（十四）发行方式及发行对象...................................14

（十五）向现有股东配售的安排.................................14

（十六）债券持有人会议相关事项...............................15

（十七）本次募集资金用途.....................................17

（十八）募集资金管理及存放账户...............................17

（十九）评级事项.............................................17

（二十）担保事项.............................................17

4（二十一）本次发行方案的有效期...............................17

三、财务会计信息及管理层讨论与分析...............................17

（一）最近三年一期财务报表...................................18

（二）合并报表范围变化情况...................................28

（三）公司的主要财务指标.....................................28

（四）管理层讨论与分析.......................................31

四、本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金运用计划.........36

五、利润分配情况.............................................37

（一）公司现行利润分配政策...................................37

（二）公司未来三年分红规划...................................40

（三）公司最近三年利润分配情况...............................40

六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明.......................41

七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明.............41

5释义

在本预案中，除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义：

鼎通科技、公指东莞市鼎通精密科技股份有限公司

司、发行人

河南鼎润指河南省鼎润科技实业有限公司，公司全资子公司东莞骏微指东莞市骏微电子科技有限公司，公司全资子公司长沙鼎通指鼎通科技（长沙）有限公司，公司全资子公司马来西亚鼎通 指 DINGTONGPRECISION(MALAYSIA)SDN.BHD.，公司全资子公司DINGTONGTECHNOLOGY(VIETNAMESE)SDN.BHD.，公司全资子越南鼎通指公司《东莞市鼎通精密科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司本预案指债券预案》

本次公司向不特定对象发行总额不超过93000.00万元（含本数）的本次发行指可转换公司债券的行为《东莞市鼎通精密科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司募集说明书指债券募集说明书》据中国证券登记结算有限责任公司的记录显示在其名下登记拥有本持有人指次可转换公司债券的投资者债券持有人将其持有的债券按照约定的价格和程序转换为发行人股转股指票

本次可转换公司债券转换为发行人股票时，债券持有人需支付的每股转股价格指价格债券持有人按事先约定的价格将所持有的全部或部分债券卖还给发回售指行人发行人按照事先约定的价格买回全部或部分未转股的可转换公司债赎回指券中国证监会指中国证券监督管理委员会股东会指东莞市鼎通精密科技股份有限公司股东会董事会指东莞市鼎通精密科技股份有限公司董事会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《东莞市鼎通精密科技股份有限公司章程》最近三年及一

指2022年度、2023年度、2024年度及2025年1-9月期、报告期

元、万元指人民币元、万元

6注：本预案中所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数

据和根据合并报表口径财务数据计算的财务指标。本预案中任何表格若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。

7一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象

发行证券条件的说明

根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规和规范性文件的有关规定及科创板上市公司向不特定对象发行可转换公司债券

相关资格和条件的要求，公司董事会逐项进行自查核对，认为公司各项条件符合现行法律法规和规范性文件中关于科创板上市公司向不特定对象发行可转换公

司债券的有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。

二、本次发行概况

一、本次发行方案

（一）发行证券的种类

本次发行证券的种类为可转换为公司 A股股票的可转换公司债券。本次可转换公司债券及未来转换的公司 A股股票将在上海证券交易所科创板上市。

（二）发行规模本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币93000.00万元（含本数），具体发行规模由公司股东会授权董事会（或董事会授权人士）在上述额度范围内确定。

（三）票面金额和发行价格

本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币100.00元，按面值发行。

（四）债券期限本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。

（五）债券利率本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，由公司股东会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东会授权董

8事会（或由董事会授权人士）对票面利率作相应调整。

（六）还本付息的期限和方式

本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。

1、年利息计算

计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

年利息的计算公式为：I=B×i

I：指年利息额；

B：指本次可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的本次可转换公司债券票面总金额；

i：指本次可转换公司债券当年票面利率。

2、付息方式

（1）本次可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转换公司债券发行首日。

（2）付息日：每年的付息日为自本次可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

（4）本次可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

3、到期还本付息

公司将在本次可转换公司债券期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额

9本息的事项。

（七）转股期限本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。

（八）转股价格的确定及其调整

1、初始转股价格的确定

本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权人士）在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额÷该

二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易

日公司股票交易总额÷该日公司股票交易总量。

2、转股价格的调整方式及计算公式在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况，使公司股份发生变化时，公司将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；

增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；

上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；

派送现金股利：P1=P0-D；

上述三项同时进行：P1=（P0–D+A×k）/（1+n+k）。

其中：P1为调整后转股价；P0为调整前转股价；n为派送股票股利或转增股本率；A为增发新股价或配股价；k为增发新股或配股率；D为每股派送现金股

10利。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）或中国证监会指定的上市公司其他

信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后、转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数

量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债

权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定来制订。

（九）转股价格向下修正条款

1、修正权限与修正幅度

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东会审议表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。公司股东会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日均价。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

2、修正程序

如公司决定向下修正转股价格，公司将在上海证券交易所网站或中国证监会指定的上市公司其他信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日

11及暂停转股期间（如需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。

若转股价格修正日为转股申请日或之后，且为转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

（十）转股股数确定方式

本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的

转股价格，并以去尾法取一股的整数倍。

可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。本次可转换公司债券持有人经申请转股后，转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照中国证监会、上海证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。

（十一）赎回条款

1、到期赎回条款

在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转换公司债券。具体赎回价格由公司股东会授权董事会（或董事会授权人士）在本次发行前根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

2、有条件赎回条款

在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述情形的任意一种出现时，公司有权决定按照以债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可

转换公司债券：

（1）在转股期内，如果公司股票在任意连续三十个交易日中至少十五个交

易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；

（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3000万元时。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

12B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的可转换公司债券票

面总金额；

i：指本次发行的可转换公司债券当年票面利率；

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

（十二）回售条款

1、有条件回售条款

本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。

若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现

金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。

本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

2、附加回售条款

若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在

13募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会或上海证券

交易所认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。

可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值

加当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将回售的可转换公司债券票面总金额；

i：指可转换公司债券当年票面利率；

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算尾）。

（十三）转股年度有关股利的归属因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期利润分配，享有同等权益。

（十四）发行方式及发行对象本次可转换公司债券的具体发行方式由公司股东会授权董事会（或由董事会授权人士）与保荐机构（主承销商）协商确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、

符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。

（十五）向现有股东配售的安排

本次发行的可转换公司债券向公司现有股东优先配售，现有股东有权放弃优先配售权。向现有股东优先配售的具体比例由公司股东会授权董事会（或由董事会授权人士）在本次发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并在本次发行的可转换公司债券的发行公告中予以披露。公司现有股东享有优先配

14售之外的余额和现有股东放弃优先配售部分的具体发行方式由公司股东会授权

董事会（或由董事会授权人士）与保荐机构（主承销商）在发行前协商确定。

（十六）债券持有人会议相关事项

1、债券持有人的权利与义务

（1）债券持有人的权利

*依照其所持有的本次可转换公司债券数额享有约定利息；

*根据募集说明书约定的条件将所持有的本次可转换公司债券转为公司股票；

*根据募集说明书约定的条件行使回售权；

*依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的本次可转换公司债券；

*依照法律、行政法规及《公司章程》的规定获得有关信息；

*按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转换公司债券本息；

*依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；

*法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权利。

（2）债券持有人的义务

*遵守公司所发行的本次可转换公司债券条款的相关规定；

*依其所认购的本次可转换公司债券数额缴纳认购资金；

*遵守债券持有人会议形成的有效决议；

*除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本次可转换公司债券的本金和利息；

*法律、行政法规及《公司章程》规定应当由本次可转换公司债券持有人承担的其他义务。

2、债券持有人会议的召开情形

在本次可转换公司债券存续期间及期满赎回期限内，当出现以下情形之一时，

15应当召集债券持有人会议：

（1）拟变更募集说明书的约定；

（2）拟修改可转换公司债券持有人会议规则；

（3）拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；

（4）公司不能按期支付当期应付的可转换公司债券本息；

（5）公司减资（因实施员工持股计划、股权激励或履行业绩承诺导致股份回购的减资，以及为维护公司价值及股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；

（6）公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；

（7）担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变化；

（8）债券受托管理人、公司董事会、单独或合计持有本次可转换公司债券

当期未偿还的债券面值总额10%以上的债券持有人书面提议召开；

（9）公司管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性；

（10）公司提出债务重组方案的；

（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；

（12）根据法律、行政法规、中国证监会、上海证券交易所及本次可转换公

司债券债券持有人会议规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。

下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议：

（1）公司董事会；

（2）单独或合计持有本次可转换公司债券当期未偿还的债券面值总额10%以上的债券持有人书面提议召开；

（3）债券受托管理人；

（4）相关法律法规、中国证监会、上海证券交易所规定的其他机构或人士。

16公司将在募集说明书中约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人会

议的权利、程序和决议生效条件。

（十七）本次募集资金用途

本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金总额不超过93000.00万元（含本数），扣除发行费用后的净额拟用于以下项目：

单位：万元序号项目名称项目总投资拟投入募集资金

1母公司改扩建建设项目49320.3230000.00

2高速通讯及液冷生产建设项目34700.3824000.00

3 新能源汽车 BMS生产建设项目 31151.11 22000.00

4补充流动资金17000.0017000.00

合计132171.8193000.00

（十八）募集资金管理及存放账户

公司已经制订了募集资金管理相关制度，本次发行可转换公司债券的募集资金将存放于公司董事会指定的募集资金专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定，并在发行公告中披露募集资金专项账户的相关信息。

（十九）评级事项本次发行的可转换公司债券将委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。

（二十）担保事项本次发行的可转换公司债券不提供担保。

（二十一）本次发行方案的有效期

公司本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东会审议通过之日起计算。

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

公司2022年度、2023年度、2024年度财务数据来源于公司公告的经审计数据，2025年1-9月财务报告未经审计。

17（一）最近三年一期财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

项目2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31流动资产

货币资金94453977.1962712869.45216412049.89754787710.49

交易性金融资产-56040197.2654016369.87189147030.68

应收票据1603466.18408875.5252089.4240287.71

应收账款476373623.95399175459.63273250034.17244895048.06

应收款项融资28735212.5813369206.5620426229.8856369367.11

预付款项30587352.512070063.911355753.471579111.04

其他应收款7548923.097414321.132558669.962433190.77

存货349747906.38334333699.36268079410.76229373676.10

其他流动资产324514687.24378797301.89381898495.087435320.29

流动资产合计1313565149.121254321994.711218049102.501486060742.25非流动资产

固定资产772778138.06588632214.28443964508.10405531208.89

在建工程123360883.34154590081.60116486478.507782716.04

使用权资产19171818.2610803553.2518107969.8918998326.27

无形资产133363958.03132690647.6274222333.7073603879.78

长期待摊费用6370463.407846581.598508491.853141264.70

递延所得税资产5972826.308160981.337521370.544029368.34

其他非流动资产24196515.1219335669.5663273995.4717801401.38

非流动资产合计1085214602.51922059729.23732085148.05530888165.40

资产总计2398779751.632176381723.941950134250.552016948907.65流动负债

短期借款70000000.00--70070000.00

应付账款242295575.60214164403.57115885551.34120966135.89

预收款项----

合同负债3588050.921578458.772230509.461942499.94

应付职工薪酬39470973.3836399965.3525213886.4220539986.89

应交税费-2711646.285757751.912612680.288124089.04

其他应付款10382368.0910644026.686775263.892760229.10

18项目2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31

一年内到期的非

2621430.004417788.977529191.423854897.63

流动负债

其他流动负债11305402.064801804.143311828.785319167.30

流动负债合计376952153.77277764199.39163558911.59233577005.79非流动负债

长期借款24000000.00---

租赁负债17443189.317134708.8011110222.1415329791.31

预计负债-356396.603368235.30

递延收益78104786.1685068284.4343127427.3234568296.18

递延所得税负债1448748.641614245.142061388.122308778.02

非流动负债合计120996724.1194173634.9759667272.8852206865.51

负债合计497948877.88371937834.36223226184.47285783871.30股东权益

股本139201726.00138729646.0098839104.0098839104.00

资本公积1272666591.801257773280.531282129111.551283172109.82

其他综合收益2630685.00975934.94-235046.51361949.12

盈余公积46834369.7746834369.7740468327.4636988967.13

未分配利润439497501.18360130658.34305706569.58311802906.28归属于母公司股

1900830873.751804443889.581726908066.081731165036.35

东权益合计

股东权益合计1900830873.751804443889.581726908066.081731165036.35负债和股东权益

2398779751.632176381723.941950134250.552016948907.65

总计

2、合并利润表

单位：元

项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

一、营业总收入1156197220.631031666436.43682664235.03839118210.59

其中：营业收入1156197220.631031666436.43682664235.03839118210.59

二、营业总成本982252190.48935374353.25623758278.63665965804.45

其中：营业成本816292530.43748852608.78496159060.03539962364.55

税金及附加8027413.649765206.296680670.866391008.57

销售费用10048512.7213332298.1513040559.677551856.23

管理费用64512633.8775925805.7655731569.8047459563.99

19项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

研发费用82681649.1991524820.9172684643.3665574983.24

财务费用689450.63-4026386.64-20538225.09-973972.13

其中：利息费用1872253.08951327.671130231.161656584.97

利息收入294291.492008077.6320921520.441580565.80

加：其他收益15091978.6615176479.7613306547.4315056557.00投资收益（损失以

6026320.8710701153.471085401.632364234.34“－”号填列）公允价值变动收益

（损失以“－”号434912.33746230.10808400.301120195.06填列）信用减值损失（损-3247158.31-1294124.43-673107.31-939765.97失以“－”号填列）资产减值损失（损-658978.53-5422184.18-12532435.43-3560607.51失以“－”号填列）资产处置收益（损--832641.61-270699.83205657.67失以“－”号填列）三、营业利润（亏

191592105.17115366996.2960630063.19187398676.73损以“－”号填列）

加：营业外收入369471.88326772.415936479.37289458.52

减：营业外支出710415.75524043.22277217.703815209.55四、利润总额（亏

191251161.30115169725.4866289324.86183872925.70损以“－”号填列）

减：所得税费用14679150.264833292.41-281071.5715405980.05五、净利润（亏损

176572011.04110336433.0766570396.43168466945.65以“－”号填列）

（一）按经营持续性分类持续经营净利润

（亏损以“－”号176572011.04110336433.0766570396.43168466945.65填列）终止经营净利润

（亏损以“－”号----填列）

（二）按所有权归属分类归属于母公司股东

176572011.04110336433.0766570396.43168466945.65

的净利润

少数股东损益----

六、其他综合收益

1654750.061210981.45-596995.63-

的税后净额

20项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

（一）归属母公司

所有者的其他综合1654750.061210981.45-596995.63-收益的税后净额

1、不能重分类进损

益的其他综合收益

2、将重分类进损益

1654750.061210981.45-596995.63-

的其他综合收益

（1）外币财务报表

1654750.061210981.45-596995.63-

折算差额

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额178226761.10111547414.5265973400.80168466945.65归属于母公司股东

178226761.10111547414.5265973400.80168466945.65

的综合收益总额归属于少数股东的

----综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收

1.270.800.671.95

益

（二）稀释每股收

1.270.800.671.95

益

3、合并现金流量表

单位：元

项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务

1063381224.11899844767.07804030768.32879040854.27

收到的现金

收到的税费返还-5721788.724233259.83-收到的其他与经营活

100263482.5363255150.2451138842.7319842263.84

动有关的现金经营活动现金流入小

1163644706.64968821706.03859402870.88898883118.11

计

购买商品、接受劳务

554736079.53435773573.56457475276.54516151055.55

支付的现金支付给职工以及为职

347697805.98331491979.99248270735.10226663047.64

工支付的现金

支付的各项税费31150246.4339717968.6347411275.5149142734.31

21项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

支付的其他与经营活

94772667.4045365363.2626323126.0218909420.10

动有关的现金经营活动现金流出小

1028356799.34852348885.44779480413.17810866257.60

计经营活动产生的现金

135287907.30116472820.5979922457.7188016860.51

流量净额

二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现

433000000.00480700000.00672530000.00508813487.80

金取得投资收益所收到

1024170.1911209672.241759198.184278111.05

的现金

处置固定资产、无形

资产和其他长期资产375140.86505788.57632644.492898082.43而收回的现金净额收到其他与投资活动

-3000000.00--有关的现金投资活动现金流入小

434399311.05495415460.81674921842.67515989681.28

计

购建固定资产、无形

资产和其他长期资产211494708.63245367951.96240784934.33174279698.64所支付的现金

投资所支付的现金327000000.00462700000.00907530000.00511000000.00支付其他与投资活动

5000000.0010000000.0013000000.00-

有关的现金投资活动现金流出小

543494708.63718067951.961161314934.33685279698.64

计投资活动产生的现金

-109095397.58-222652491.15-486393091.66-169290017.36流量净额

三、筹资活动产生的

----现金流量吸收投资所收到的现

7690183.205526300.00-793518867.98

金

借款所收到的现金94000000.00--70000000.00收到的其他与筹资活

----动有关的现金筹资活动现金流入小

101690183.205526300.00-863518867.98

计偿还债务所支付的现

--70070000.0016000000.00金分配股利或偿付利息

98407364.8749862486.3969466713.4152365518.87

所支付的现金

22项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

支付其他与筹资活动

2962229.408910065.897229602.031866923.37

有关的现金筹资活动现金流出小

101369594.2758772552.28146766315.4470232442.24

计筹资活动产生的现金

320588.93-53246252.28-146766315.44793286425.74

流量净额

四、汇率变动对现金

181580.771152198.09-279479.61458139.64

的影响

五、现金及现金等价

26694679.42-158273724.75-553516429.00712471408.53

物净增加额

加：期初现金及现金

42208457.80200482182.55753998611.5541527203.02

等价物余额

六、期末现金及现金

68903137.2242208457.80200482182.55753998611.55

等价物余额

4、母公司资产负债表

单位：元

项目2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31

流动资产：

货币资金35509089.2521304270.01183619457.53708129105.97交易性金融资

-56040197.2653016369.87188147030.68产

应收票据412094.9841092.1652089.4240287.71

应收账款636162837.65519233289.16332184036.01244859670.99

应收款项融资28735212.5812584201.5420309185.9355372986.37

预付款项10846358.291213882.16966226.301458501.87

其他应收款431834663.14377653358.81246325501.87123920888.47

存货244899022.44244002980.27189602959.41185762604.87

其他流动资产307520790.98356761995.13372874687.382252661.13

流动资产合计1695920069.311588835266.501398950513.721509943738.06

非流动资产：

长期股权投资353684087.33344006280.43327717775.83274268419.17

固定资产269140075.44216675589.43170954976.16148296095.59

在建工程1522958.74814525.99396039.60396039.60

使用权资产---6041543.30

无形资产16909762.5214394662.5914485352.9012593576.34

长期待摊费用616277.301242558.772070233.442769122.77

23项目2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31

递延所得税资

4762842.837003519.397035918.153678781.01

产其他非流动资

18384904.118320624.541008454.0010402251.06

产非流动资产合

665020908.27592457761.14523668750.08458445828.84

计

资产总计2360940977.582181293027.641922619263.801968389566.90

流动负债：

短期借款70000000.00--70070000.00

应付账款523857661.24470593688.61272758212.31209289291.93

预收款项----

合同负债3558779.821578458.772230509.461942499.94

应付职工薪酬25611361.5424279758.1916270592.5215032205.89

应交税费-6182329.301505085.00954246.072685059.93

其他应付款21250837.9429097356.663869580.301778357.45一年内到期的

---1814688.17非流动负债

其他流动负债11305402.064426335.313311828.785319167.30

流动负债合计649401713.30531480682.54299394969.44307931270.61

非流动负债：

长期借款24000000.00---

租赁负债---4300783.27

预计负债-356396.603368235.30-

递延收益3415357.043398690.983249022.763940155.20递延所得税负

884532.03995586.711368893.531542447.24

债非流动负债合

28299889.074750674.297986151.599783385.71

计

负债合计677701602.37536231356.83307381121.03317714656.32

所有者权益：

股本139201726.00138729646.0098839104.0098839104.00

其他权益工具----

其中：优先股----

永续债----

资本公积1275383197.631260489886.361284671021.381285714019.64

24项目2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31

减：库存股----

其他综合收益----

专项储备----

盈余公积46834369.7746834369.7740468327.4636988967.13

未分配利润221820081.81199007768.68191259689.93229132819.81所有者权益合

1683239375.211645061670.811615238142.771650674910.58

计负债和所有者

2360940977.582181293027.641922619263.801968389566.90

权益总计

5、母公司利润表

单位：元

项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

一、营业收入1110104827.771026992801.26696513104.96842361554.53

减：营业成本883701170.71852742179.57578510621.06609357742.04

税金及附加3655491.714619592.443427046.864714441.56

销售费用8717365.8612073445.6114558353.087126733.16

管理费用33192272.9844536387.2632490707.5132927878.33

研发费用60511555.9068119518.1254859305.2053367069.34

财务费用-340263.60-4618327.93-20903491.07-1003857.63

其中：利息费用1280968.97316184.39320421.191469664.99

利息收入171062.701813931.8820607766.771506398.49

加：其他收益4872480.375490740.955230343.028132490.13投资收益（损失以“-”

6021020.2410705020.711069361.342312453.52号填列）

其中：对联营企业和----合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金----融资产终止确认收益净敞口套期收益（损----失以“-”号填列）公允价值变动收益

434912.33746230.10808400.301120195.06（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失-3246971.70-1144223.53-634307.51-925532.88以“-”号填列）资产减值损失（损失--2708164.03-11506650.86-3538550.84以“-”号填列）

25项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度资产处置收益（损失--94565.64205657.67以“-”号填列）二、营业利润（亏损

128748675.4662609610.3928632274.25143178260.39以“-”号填列）

加：营业外收入59822.36147903.715144022.88143206.65

减：营业外支出326916.53296602.102513384.733735016.48三、利润总额（亏损

128481581.2962460912.0031262912.40139586450.56总额以“-”号填列）

减：所得税费用8464099.96-1199511.06-3530690.8511264493.27四、净利润（净亏损

120017481.3363660423.0634793603.25128321957.29以“-”号填列）

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收

984636012.17855102266.23718430233.77856809623.84

到的现金

收到的税费返还18066798.025721788.724233246.16-收到其他与经营活动

66421653.9331585603.0039721335.128301863.92

有关的现金经营活动现金流入小

1069124464.12892409657.95762384815.05865111487.76

计

购买商品、接受劳务支

716052139.33591859450.08491468642.44563408326.79

付的现金支付给职工以及为职

230233740.79210334132.70163152477.62166433652.02

工支付的现金

支付的各项税费9441096.846762802.6024420334.3042548873.98支付其他与经营活动

136573862.24160788758.41143470259.6456693192.33

有关的现金经营活动现金流出小

1092300839.20969745143.79822511714.00829084045.12

计经营活动产生的现金

-23176375.08-77335485.84-60126898.9536027442.64流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金433000000.00476700000.00654500000.00490813487.80取得投资收益收到的

1018869.5611161715.001743157.894226330.23

现金

26项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收2339306.686446325.36-2555825.81回的现金净额处置子公司及其他营

业单位收到的现金净-1051641.47--额收到其他与投资活动

----有关的现金投资活动现金流入小

436358176.24495359681.83656243157.89497595643.84

计

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支67922900.2559395370.4539477592.6643068676.32付的现金

投资支付的现金334336900.00474107160.00942984750.00599727600.00取得子公司及其他营

业单位支付的现金净----额支付其他与投资活动

----有关的现金投资活动现金流出小

402259800.25533502530.45982462342.66642796276.32

计投资活动产生的现金

34098375.99-38142848.62-326219184.77-145200632.48

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金15978559.205526300.00-793518867.98

取得借款收到的现金94000000.00--70000000.00收到其他与筹资活动

----有关的现金筹资活动现金流入小

109978559.205526300.00-863518867.98

计

偿还债务支付的现金--70070000.0016000000.00

分配股利、利润或偿付

98407364.8749862486.3969466713.4152365518.87

利息支付的现金支付其他与筹资活动

8288376.00-338419.041015256.97

有关的现金筹资活动现金流出小

106695740.8749862486.39139875132.4569380775.84

计筹资活动产生的现金

3282818.33-44336186.39-139875132.45794138092.14

流量净额

四、汇率变动对现金及----

27项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

现金等价物的影响

五、现金及现金等价物

14204819.24-159814520.85-526221216.17684964902.30

净增加额

加：期初现金及现金等

21304270.01181118790.86707340007.0322375104.73

价物余额

六、期末现金及现金等

35509089.2521304270.01181118790.86707340007.03

价物余额

（二）合并报表范围变化情况

1、合并报表范围

截至2025年9月30日，公司纳入合并报表范围的子公司情况如下：

持股比例序号子公司名称取得方式直接间接

1河南鼎润100.00%-同一控制下企业合并

2长沙鼎通100.00%-新设

3马来西亚鼎通100.00%-新设

2、合并报表范围的变化

报告期内，公司合并财务报表范围内子公司变更情况如下：

是否纳入合并报表

子公司名称取得方式2025年1-9

2024年度2023年度2022年度

月同一控之下河南鼎润是是是是企业合并马来西亚鼎通新设是是是是长沙鼎通新设是是是否鼎通科技研发中心新设是是否否（长沙）有限公司

注：鼎通科技研发中心（长沙）有限公司于2025年6月24日注销。

（三）公司的主要财务指标

1、最近三年一期主要财务指标

项目2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31

流动比率（倍）3.484.527.456.36

28项目2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31

速动比率（倍）1.611.943.465.34

资产负债率（母公司）28.70%24.58%15.99%16.14%

资产负债率（合并）20.76%17.09%11.45%14.17%

项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

应收账款周转率（次/年）2.593.022.593.69

存货周转率（次/年）2.282.381.912.55

利息保障倍数（倍）103.15122.0659.65112.00每股经营活动产生的现金流

0.970.840.810.89量（元）

每股净现金流量（元）0.19-1.14-5.607.21

注：2025年1-9月应收账款周转率和存货周转率未经年化处理。

上述财务指标计算方法如下：

1、流动比率＝流动资产/流动负债

2、速动比率＝（流动资产-预付款项-存货-其他流动资产）/流动负债

3、资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100%

4、应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额

5、存货周转率＝营业成本/存货平均余额

6、利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出

7、每股经营活动产生的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额

8、每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股本总额

2、最近三年一期扣除非经常性损益前后的每股收益和净资产收益率公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告〔2010〕2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性

公告第1号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43号）

要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

加权平均净每股收益（元）净利润资产收益率基本稀释

2025年1-9归属于公司普通股股东的净利润7.72%1.271.27月扣除非经常性损益后归属于公司普通股7.47%1.201.20

29加权平均净每股收益（元）

净利润资产收益率基本稀释股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润6.03%0.800.80

2024年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股

5.06%0.670.67

股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润3.86%0.670.67

2023年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股

3.43%0.600.60

股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润19.65%1.951.95

2022年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股

18.35%1.821.82

股东的净利润

注：上述财务指标计算公式如下：

（1）加权平均净资产收益率

加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中：P0 分别对应于归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公

司所有者的净利润；NP为归属于母公司所有者的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期

初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej

为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；

Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的

累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权

平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。

（2）基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于母公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1为报告期因公积金转

30增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj

为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次

月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

（3）稀释每股收益稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P1 为归属于母公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于母公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

（四）管理层讨论与分析

1、资产分析

报告期各期末，公司的资产结构如下：

单位：万元

2025.09.302024.12.312023.12.312022.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比货币

9445.403.94%6271.292.88%21641.2011.10%75478.7737.42%

资金交易性金

-0.00%5604.022.57%5401.642.77%18914.709.38%融资产应收

160.350.07%40.890.02%5.210.00%4.030.00%

票据应收

47637.3619.86%39917.5518.34%27325.0014.01%24489.5012.14%

账款应收

款项2873.521.20%1336.920.61%2042.621.05%5636.942.79%融资预付

3058.741.28%207.010.10%135.580.07%157.910.08%

款项其他

应收754.890.31%741.430.34%255.870.13%243.320.12%款

312025.09.302024.12.312023.12.312022.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

存货34974.7914.58%33433.3715.36%26807.9413.75%22937.3711.37%其他

流动32451.4713.53%37879.7317.40%38189.8519.58%743.530.37%资产流动

资产131356.5154.76%125432.2057.63%121804.9162.46%148606.0773.68%合计固定

77277.8132.22%58863.2227.05%44396.4522.77%40553.1220.11%

资产在建

12336.095.14%15459.017.10%11648.655.97%778.270.39%

工程使用

权资1917.180.80%1080.360.50%1810.800.93%1899.830.94%产无形

13336.405.56%13269.066.10%7422.233.81%7360.393.65%

资产长期

待摊637.050.27%784.660.36%850.850.44%314.130.16%费用递延所得

597.280.25%816.100.37%752.140.39%402.940.20%

税资产其他非流

2419.651.01%1933.570.89%6327.403.24%1780.140.88%

动资产非流动资

108521.4645.24%92205.9742.37%73208.5137.54%53088.8226.32%

产合计资产

239877.98100.00%217638.17100.00%195013.43100.00%201694.89100.00%

合计

报告期各期末，公司流动资产分别为148606.07万元、121904.91万元、

125432.20万元和131356.51万元，占资产总额的比例分别为73.68%、62.46%、

5763%和54.76%；公司的非流动资产分别为53088.82万元、73208.51万元、

92205.97万元和108，521.46万元，占资产总额的比例分别为26.32%、37.54%、

42.37%和45.24%，报告期内随着公司购建厂房、设备等投入，公司非流动资产

32占比有所提高。

报告期各期末，公司的资产总额分别为201694.89万元、195103.43万元、

217638.17万元和239877.98万元。随着公司业务规模不断扩大，公司资产规模

整体呈上升趋势。

2、负债分析

报告期各期末，公司的负债结构如下：

单位：万元

2025.09.302024.12.312023.12.312022.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例短期借

7000.0014.06%-0.00%-0.00%7007.0024.52%

款应付账

24229.5648.66%21416.4457.58%11588.5651.91%12096.6142.33%

款合同负

358.810.72%157.850.42%223.051.00%194.250.68%

债应付职

3947.107.93%3640.009.79%2521.3911.30%2054.007.19%

工薪酬应交税

-271.16-0.54%575.781.55%261.271.17%812.412.84%费其他应

1038.242.09%1064.402.86%677.533.04%276.020.97%

付款一年内到期的

262.140.53%441.781.19%752.923.37%385.491.35%

非流动负债其他流

1130.542.27%480.181.29%331.181.48%531.921.86%

动负债流动负

37695.2275.70%27776.4274.68%16355.8973.27%23357.7081.73%

债合计长期借

2400.004.82%-0.00%-0.00%-0.00%

款租赁负

1744.323.50%713.471.92%1111.024.98%1532.985.36%

债预计负

-0.00%35.640.10%336.821.51%-0.00%债递延收

7810.4815.69%8506.8322.87%4312.7419.32%3456.8312.10%

益递延所

144.870.29%161.420.43%206.140.92%230.880.81%

得税负

332025.09.302024.12.312023.12.312022.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例债非流动

负债合12099.6724.30%9417.3625.32%5966.7326.73%5220.6918.27%计负债合

49794.89100.00%37193.78100.00%22322.62100.00%28578.39100.00%

计

报告期各期末，公司负债总额分别为28578.39万元、22322.62万元、

37193.78万元和49794.89万元。

公司负债主要由流动负债构成，报告期各期末，流动负债占负债总额的比例分别为81.73%、73.27%、74.68%和75.70%。其中流动负债主要为应付账款和应付职工薪酬，报告期内随着公司营业规模扩大，公司支付供应商款项及人员薪酬增加，应付款项增加。

3、偿债能力分析

报告期内，公司的主要偿债能力指标如下：

财务指标2025.9.302024.12.312023.12.312022.12.31

资产负债率（母公司）28.70%24.58%15.99%16.14%

资产负债率（合并）20.76%17.09%11.45%14.17%

流动比率（倍）3.484.527.456.36

速动比率（倍）1.611.943.465.34

财务指标2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

息税折旧摊销前利润（万元）26605.9419039.3112815.5722623.32

利息保障倍数（倍）103.15122.0659.65112.00

报告期各期末，公司流动比率分别为6.36倍、7.45倍、4.52倍和3.48倍，速动比率分别为5.34倍、3.46倍、1.94倍和1.61倍。报告期各期末，公司负债水平保持在合理范围内，流动比率、速动比率均大于1，处于相对合理水平，具备较强的短期偿债能力。

报告期各期末，公司合并口径的资产负债率分别为14.17%、11.45%、17.09%、和20.76%，均维持在较低水平。报告期内，公司的利息保障倍数分别为112.00倍、59.65倍、122.06倍和103.15倍，公司利润足以保证借款利息的按期偿还，

34长期偿债能力较强。

4、营运能力分析

报告期内，公司的周转能力指标如下：

项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

应收账款周转率（次/年）2.593.022.593.69

存货周转率（次/年）2.282.381.912.55

注：2025年1-9月应收账款周转率和存货周转率未经年化处理。

报告期内，公司应收账款周转率分别为3.69次/年、2.59次/年、3.02次/年和

3.46次/年。公司对应收账款控制较好，周转速度较快，应收账款无法回收的风险较低。

报告期各期，公司存货周转率分别为2.55次/年、1.91次/年、2.38次/年和

3.04次/年。公司主要采用以销定产和备货生产相结合的生产模式。公司产品为

非标准化产品，导致公司需根据产品的宽度、厚度、材质等规格尺寸要求向供应商定制相应的原材料，原材料种类较多。此外，公司主要客户为莫仕、安费诺、中航光电、比亚迪、哈尔巴克等行业知名企业，对产品的交期要求较高。为满足客户的供货需求和保证供货效率，公司库存商品备货量也相对较大。故公司受采购周期、生产模式、生产周期、备货政策等因素的影响，需保持一定的原材料、半成品和产成品备货水平，存货周转率水平与公司自身的经营特点相吻合。

5、盈利能力分析

报告期内，公司盈利能力情况如下所示：

单位：万元

项目2025年1-9月2024年度2023年度2022年度

营业收入115619.72103166.6468266.4283911.82

营业成本98225.2293537.4462375.8366596.58

营业利润19159.2111536.706063.0118739.87

利润总额19125.1211516.976628.9318387.29

净利润17657.2011033.646657.0416846.69

归属于母公司股东的净利润17657.2011033.646657.0416846.69

报告期内，公司的营业收入分别为83911.82万元、68266.42万元、103166.64

35万元和115619.72万元；公司归属于母公司股东的净利润分别为16846.69万元、

6657.04万元、11033.64万元和17657.20万元。

公司2023年营业收入较2022年有所下降，主要原因系受宏观经济环境影响和下游客户消化往期库存影响，下游通讯连接器行业市场需求下降。

2023年以来，公司收入整体呈现上升趋势，盈利情况良好，盈利能力较强，

主要原因系：（1）下游通讯连接器行业市场规模呈现较强的增长趋势，市场需求旺盛；公司在此市场环境下依托先进的生产技术、稳定的产品质量和良好的供货能力，与莫仕、安费诺和中航光电等国内外知名连接器厂商建立了更加密切的合作关系，交易额持续稳步上升；（2）公司积极拓展新能源汽车领域，随着公司加大对汽车连接器的投入力度，公司汽车连接器及其组件收入持续增长。

四、本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金运用计划

本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金总额不超过93000.00万元（含本数），扣除发行费用后的净额拟用于以下项目：

单位：万元序号项目名称项目总投资拟投入募集资金

1母公司改扩建建设项目49320.3230000.00

2高速通讯及液冷生产建设项目34700.3824000.00

3 新能源 BMS生产建设项目 31151.11 22000.00

4补充流动资金17000.0017000.00

合计132171.8193000.00

在本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到位之前，如公司以自有资金先行投入上述项目建设，公司将在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入募集资金总额，公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通过自筹方式解决。在最终确定的本次募集资金投资项目范围内，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

36五、利润分配情况

（一）公司现行利润分配政策

根据公司现行有效的《公司章程》，公司的利润分配政策如下：

“第一百六十条公司的利润分配政策为：根据公司当年的实际经营情况，由股东会决定是否进行利润分配，可采取现金或者股票方式分配股利。

1、利润分配原则

在满足正常经营所需资金的前提下，公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司的股东分红回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众投资者和中小投资者）、独立董事的意见，在保证公司正常经营业务发展的前提下，坚持现金分红为主这一基本原则，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，每年现金分红不低于当年度实现可供分配利润的10%。在确保最低现金分红比例的条件下，公司在经营状况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在确保最低现金分红比例的条件下，提出股票股利分配预案。

2、利润分配的具体政策

（1）利润分配形式

公司在足额预留法定公积金、任意公积金以后进行利润分配。在保证公司正常经营的前提下，优先采用现金分红的利润分配方式。在具备现金分红的条件下，公司应当采用现金分红方式进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等合理因素。

（2）现金分红的条件及比例

在公司当年盈利、累计未分配利润为正数，保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划或重大现金支出安排，且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告的条件下，公司应当采取现金方式分配股利。

重大投资计划、重大现金支出是指以下情形之一：

*公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

37过公司最近一期经审计净资产的50%，且金额超过5000万元；

*公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计总资产30%；

*公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

过公司市值的50%。

该等重大投资计划或者重大现金支出须经董事会批准，报股东会审议通过后方可实施。

公司当年度实现盈利，如公司外部经营环境和经营状况未发生重大不利变化，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%，具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案，并按照公司章程规定的决策程序审议后提交公司股东会审议。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水

平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

*公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

*公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款第三项规定处。

（3）股票股利分配的条件

在确保最低现金分红比例的条件下，公司在经营状况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在确保最低现金分红比例的条件下，提出股票股利分配预案。

（4）利润分配间隔

38在满足利润分配的条件下，公司每年度进行一次利润分配，公司可以根据盈

利情况和资金需求状况进行中期分红或发放股票股利，具体形式和分配比例由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，提交股东会审议决定。

3、利润分配的决策程序

公司董事会审议通过利润分配预案后，利润分配事项方能提交股东会审议。

董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数同意，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

股东会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

公司利润分配政策的制订提交股东会审议时，应当由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权的1/2以上通过。公司股东会审议利润分配政策事项时，应当安排通过网络投票系统等方式为中小股东参加股东会提供便利。

公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。

4、利润分配的调整机制

公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分配政策的，调整利润分配政策的提案中应详细论证并说明原因，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上交所的有关规定。

有关调整利润分配的议案需提交董事会审议，经全体董事过半数同意、1/2以上独立董事同意后，方能提交公司股东会审议，独立董事应当就调整利润分配政策发表独立意见。有关调整利润分配政策的议案应经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过，该次股东会应同时应当向股东提供股东会网络投票系统，进行网络投票。”

39（二）公司未来三年分红规划

根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规、规范性文

件及《公司章程》规定，公司于2026年1月14日召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《东莞市鼎通精密科技股份有限公司未来三年（2026年-2028年）股东分红回报规划》（以下简称“规划”），上述规划拟提交公司2026年第一次临时股东会审议，并将自公司股东会审议通过之日起生效。

（三）公司最近三年利润分配情况

1、公司最近三年利润分配方案2023年5月9日，公司股东会审议通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，决议向全体股东派发现金股利6918.74万元（含税）。2023年5月，公司实施完毕上述股利分配。

2024年5月10日，公司股东会审议通过《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，决议向全体股东派发现金股利4954.63万元（含税）、以资本公积转增股本3963.70万股。2024年5月，公司实施完毕上述股利分配。

2025年5月8日，公司股东会审议通过《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，决议向全体股东派发现金股利6936.48万元（含税）。2025年5月，公司实施完毕上述股利分配。

2、公司最近三年现金分红情况

公司2022年度、2023年度和2024年度已实施的现金分红情况如下：

单位：万元

2022年

项目2024年度2023年度度分红年度合并报表归属于上市公司普通股股东的净利

11033.646657.0416846.69

润

现金分红金额（含税）6936.484954.636918.74当年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东

62.87%74.43%41.07%

的净利润的比例

最近三年累计现金分红金额（含税）18809.85最近三年实现的年均归属于上市公司普通股股东的净

11512.46

利润

402022年

项目2024年度2023年度度

最近三年累计现金分红金额（含税）占最近三年实现的

163.39%

年均归属于上市公司普通股股东的净利润

公司滚存未分配利润主要用于公司的日常生产经营，以支持公司发展战略的实施和可持续性发展。公司上市以来按照《公司章程》的规定实施了现金分红，今后公司也将持续严格按照《公司章程》的规定实施现金分红。

六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明根据《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金[2016]141号）、《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金[2017]427号），并通过查询“信用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等，公司及子公司不存在被列入海关失信企业等失信被执行人的情形，亦未发生可能影响公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的失信行为。

七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明

关于除本次向不特定对象发行可转换公司债券外，未来十二个月内的其他再融资计划，公司作出如下声明：

“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公司股东会审议通过之日起，公司未来十二个月内将根据业务发展情况确定是否实施其他再融资计划”。

特此公告。

东莞市鼎通精密科技股份有限公司董事会

2026年1月14日

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